Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 11. 24

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.11.24.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.) rendeletének módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1–6. melléklethez

INDOKOLÁS

Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2022. évi költségvetését a 2/2022.(II.16.) számú rendeletével hagyta jóvá.

Az Önkormányzat és intézményei kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosítása a vezetők saját hatáskörében rendszeresen megtörténik a kötelezettség vállalások havonkénti alakulásának tükrében, de erről képviselő-testületi döntésre nincs szükség. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások is történtek, amelyről a képviselő-testületet tájékoztatni szükséges.

Az önkormányzat és intézményei részére 2022.07.01. és 2022.09.30. között is érkeztek pályázati támogatások, egyéb különböző eredetileg nem tervezett bevételek, amelyekkel szükséges megemelni a 2022. évi költségvetések bevételi és kiadási oldalát.

Fentiek alapján az alábbiak szerinti módosítások átvezetése szükséges az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetésében.

Önkormányzati feladatellátás költségvetésének módosítása

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	415096108	488889210	24783734	513672944
B1/Működési célú támogatások	178931249	201873035	13909619	215782654
Májusi felmérés változásai			1753170
Hipa bevételi kiesés támog.			6382575
Közműv 20 %-os bérnöv.finansz			890892
Könyvtár eszközfejl.pály.			2913212
2022. évi szoc.tüzifa vás.pály.			1969770
B2/Felhalmozási célú támogatások	0	16457476		16457476
B3/Közhatalmi bevételek	70650000	71306569	5239076	76565645
adóbevételi többletek			5239076
B4/Működési bevételek	25113000	25823292	41039	25864331
kamatbevételek			37
egyéb bevétel/kiadás visszatér			41002
B5/Felhalmozási bevételek		2510520	600000	3110520
Ingatlan értékesítés			600000
B6/Működési célra átvett pénzeszköz		30000	24000	54000
Visszafizetett szociális támogatás bevétele			24000
B7/ Felhalmozási célra átvett pénzeszköz	0	29270000	4950000	34220000
Víziközmű érd.hj.			4950000
B8/Finanszírozási bevétel	140401859	141618318		141618318

Kiadás összesen:	415096108	488889210	24783734	513672944
K1/Személyi juttatások	52751000	52710036	-1161600	51548436
pótelőir. PMH-nak, Ovinak			-1950000
Közműv. 20 %-os bérfejl.			788400
K2/Munkaadói járulékok	7194000	7194000	-193508	7000492
- pótelőir. PMH-nak, Ovinak - Közműv. 20 %-os bérfejl.			-296000 102492
K3/Dologi kiadások	42465000	50473376	13611764	64085140
Kamatbevételek			37
Kiadás visszatérítése			41002
szociális tüzifa vásárlás			1969770
Pótelőir PMH-nak,Ovinak			-320000
Május felmérés vonzata			-2280
Adóbevételi többletek			5259076
2021.évi zárszám. ügyleti kamat			-152295
Strandfejl.dologi kiadásai átcsop tartalékból			2096454
szoc.ellátás átcsoportosítása			70000
Telkes u.28.bontás átcsop.tartalékból			4650000
K4/Ellátottak pénzbeli juttatásai	9356000	9386000	-46000	9340000
Visszafizetett szociális ellátás			24000
szoc.ellátás átcsop.dologira			-70000
K5/Egyéb műk.kiadások	126329442	130051507	-28316580	101734927
Ingatlan értékesítés tartalékba			600000
Víziközmű érd.hj.			3150000
Lakossági csat.szolg.kieg.támog
Tartalékból átcsoportosítás közösségi színtér felújításra			-7282981
Tartalékból átcsoportosítás strandfejlesztésre/K3-ra,K6-ra			-20434560 -6233909
Telkes utca 28. bontása átcsop.dologira tartalékból			-4650000
2021.évi zárszámadás visszafizetési köt.átcsop.dologiról			152295
HIPA bevét.kiesés támog. tartalékba			6382575
K6,7/Beruházás, felújítás	8231000	67266231	34768208	102034439
Könyvtár eszözfejlesztés			2913212
Tartalékból átcsoportosítás közösségi színtér felújításra			7282981
Tartalékból átcsoportosítás strandfejlesztésre/K6-ra			24572015
K8/Egyéb felhalmozási kiadások	9296000	9296000	1800000	11096000
Vízi közmű érd.hj.			1800000
K9/Finanszírozási kiadások	159473666	162512060	4321450	166833510
PMH, Ovi utólagos finanszírozása			2566000
Májusi felmérés óvodát érintő változása			1755450

Polgármesteri Hivatal költségvetésének módosítása

A Polgármesteri Hivatal költségvetését módosító tétel volt az esküvőszolgáltatások bevételei, helyszíni bírságbevétel és függő kiadások visszatérülése. Valamint a munkáltatói döntésű iskolakezdési támogatás, az adósok érdekeltségi támogatásának, az esküvők lebonyolítása utáni anyakönyvvezetői díj kifizetéséhez szükséges előirányzatok átcsoportosítása szükséges az önkormányzat költségvetéséből.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir.	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	84710000	88359080	2092245	90951325
B1/OGY választás és KSH népsz.támog		3515965		3515965
B2/helyszíni bírság			50000	50000
B8/Finanszírozási bevételek	83979670	84031694	2362000	86393694
HÖK-től póteir.			2362000
B8/2021.évi ktgvetési maradvány	730330	730330		730330
B4/Működési bevételek		81091	180245	261336
kiadás visszatérítése		81090	40545
esküvőszolgáltatási bevétel			139700
B4/Kamatbevétel		1		1

Kiadás összesen:	84710000	88359080	2092245	90951325
K1/Személyi juttatások	65161000	68178989	2864823	71043812
esküvőszolgáltatások bérre jutó része			104823
Adó érdek.támogatás finansz			1700000
esküvőszolg/anyakönyvvezető			250000
iskola kezd. támog. finansz			140000
eir átcsop. K2-ről			670000
K2/Munkaadói járulékok	8711000	9112041	-392823	8719218
esküvőszolgáltatásokból közteherre			5177
Adó érdek.támogatás finansz			221000
esküvőszolg/anyakönyvvezető			33000
iskola kezd. támog. finansz			18000
eir átcsop. K2-ről			-670000
-KSH népszámlálás támog
K3/Dologi kiadások	10778000	10516852	120245	10637097
kiadás visszatérítése,			40545
esküvőszolgáltatás			29700
helyszíni bírság			50000
K6/Beruházás	60000	551198	0	551198
átcsop.dologiból:

Gesztenyés Óvoda költségvetésének módosítása

A Gesztenyés Óvoda költségvetését módosító tétel volt a májusi felmérés kapcsán kapott további támogatás, valamint a munkáltatói döntésű iskolakezdési támogatás előirányzatának átcsoportosítása a helyi önkormányzat költségvetéséből.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új módosított eir
Bevétel összesen:	70511000	73561660	1959450	75521110
B6/ÉMNÖSZ támogatás		64290		64290
B8/Finanszírozási bevételek	69223996	72210366	1959450	74169816
májusi felmérés vonzata			1755450
munk.döntésű isk.kezd.támog.póteir			204000
B8/2021.évi ktgvetési maradvány	1287004	1287004	0	1287004

Kiadás összesen:	70511000	73561660	1959450	75521110
K1/Személyi juttatások	57770000	60756370	1733495	62489865
májusi felmérés vonzata			1553495
munk.dönt.isk.kezd.támogatás			180000
K2/Munkaadói járulékok	7437000	7437000	225955	7662955
májusi felmérés vonzata			201955
munk.dönt.isk.kezd.támogatás			24000
K3/Dologi kiadások	5304000	5368290	0	5368290
K6/Beruházási kiadások	0	0		0

Előzetes hatásvizsgálat

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet-tervezet címe:

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének ……./2022.(XI.....) Önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.)

rendeletének módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: nincs

Költségvetési hatása: van, mind a bevételi, mind a kiadási oldal növekedett.

Környezeti, egészségi következményei: nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:

A rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.

A rendelet megalkotásának szüksége, elmaradása esetén várható következmények:

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (3) bekezdései, az ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII. 31.) Korm. Rendelet alapján a képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja, így az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően, a 3/4 éves költségvetési tájékoztató készítését megelőzően szeptember 30-i állapotnak megfelelően, az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a Magyar Államkincstár információs rendszerében kimutatott költségvetési adatok nem egyeznek meg az önkormányzati rendelettel jóváhagyott költségvetéssel, ez felügyeleti intézkedést vonhat maga után.