Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2023. 04. 21

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.04.21.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.) rendeletének módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz

Előzetes hatásvizsgálat

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet-tervezet címe:

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének ……./2023.(.....) Önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.16.)

rendeletének módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: nincs

Költségvetési hatása: van, mind a bevételi, mind a kiadási oldal növekedett.

Környezeti, egészségi következményei: nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:

A rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.

A rendelet megalkotásának szüksége, elmaradása esetén várható következmények:

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (3) bekezdései, az ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII. 31.) Korm. Rendelet, illetve a képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően, a 3/4 éves költségvetési tájékoztató készítését megelőzően szeptember 30-i állapotnak megfelelően, az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a Magyar Államkincstár információs rendszerében kimutatott költségvetési adatok nem egyeznek meg az önkormányzati rendelettel jóváhagyott költségvetéssel, ez felügyeleti intézkedést vonhat maga után.

Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2022. évi költségvetését a 2/2022.(II.16.) számú rendeletével hagyta jóvá.

Az Önkormányzat és intézményei kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosítása a vezetők saját hatáskörében rendszeresen megtörténik a kötelezettség vállalások havonkénti alakulásának tükrében, de erről képviselő-testületi döntésre nincs szükség. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások is történtek, amelyről a képviselő-testületet tájékoztatni szükséges.

Az önkormányzat és intézményei részére 2022.10.01. és 2022.12.31. között is érkeztek pályázati támogatások, egyéb különböző eredetileg nem tervezett bevételek, amelyekkel szükséges megemelni a 2022. évi költségvetések bevételi és kiadási oldalát. 2022.évre ez az utolsó előirányzatmódosítás, mert a KGR-K11 rendszerben a zárszámadás határidőig (2022.03.20.) feladásra került, MÁK ellenőrizte, elfogadta és ezzel lezárult a 2022. évi gazdálkodás.

Fentiek alapján az alábbiak szerinti módosítások átvezetése szükséges az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetésében.

Önkormányzati feladatellátás költségvetésének módosítása

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	415096108	513672944	61092818	574765762
B1/Működési célú támogatások	178931249	215782654	6416346	222199000
októberi felmérés változásai			-1878300
Hipa bevételi kiesés támog.elszám			8294646
B2/Felhalmozási célú támogatások	0	16457476	26703809	43161285
külterületi küzút építés támog.előleg			26703809
B3/Közhatalmi bevételek	70650000	76565645	5904239	82469884
adóbevételi többletek			5904239
B4/Működési bevételek	25113000	25864331	8462971	34327302
Napközi konyha rezsi ktgtér/Ráckeve			8462971
B5/Felhalmozási bevételek		3110520	0	3110520
B6/Működési célra átvett pénzeszköz		54000	0	54000
B7/ Felhalmozási célra átvett pénzeszköz	0	34220000	6600000	40820000
Víziközmű érd.hj.			6600000
B8/Finanszírozási bevétel	140401859	141618318	7005453	148623771
2023. évi megelőlegezés			7005453
Kiadás összesen:	415096108	513672944	61092818	574765762
K1/Személyi juttatások	52751000	51548436	-1343335	50205101
Ovi alulfinansz			-1343335
K2/Munkaadói járulékok	7194000	7000492	0	7000492
K3/Dologi kiadások	42465000	64085140	28911499	92996639
októberi felmérés ovi átcsop			-389377
Tartalékból átcsop dologira			9311966
K4/Ellátottak pénzbeli juttatásai	9356000	9340000	794646	10134646
adóbevételi többletek			794646
K5/Egyéb műk.kiadások	126329442	101734927	7378896	109113823
Külterületi közút építés támog.			26703809
Tartalékból átcsoportosítás közösségi színtér felújításra			-6184465 -3828482
Tartalékból PMH korszerűsítés önrésze K3-ra			-6801619
tartalékból 1083 hrs útépítés miatt kivezetni K3-ra			-2510347
K6,7/Beruházás, felújítás	8231000	102034439	10012947	112047386
Tartalékból átcsoportosítás közösségi színtér felújításra/K6ra			6184465 3828482
K8/Egyéb felhalmozási kiadások	9296000	11096000	6600000	17696000
Vízi közmű érd.hj.			6600000
K9/Finanszírozási kiadások	159473666	166833510	8738165	175571675
októberi felmérés/Ovi			389377
ovi alulfinansz			1343335
2023. évi megelőlegezés			7005453

Polgármesteri Hivatal költségvetésének módosítása

A Polgármesteri Hivatal költségvetését módosító tétel volt az esküvőszolgáltatások bevételei, helyszíni bírságbevétel és függő kiadások visszatérülése. Valamint a munkáltatói döntésű iskolakezdési támogatás, az adósok érdekeltségi támogatásának, az esküvők lebonyolítása utáni anyakönyvvezetői díj kifizetéséhez szükséges előirányzatok átcsoportosítása szükséges az önkormányzat költségvetéséből.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir.	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	84710000	90951325	659048	91610373
B1/OGY választás és KSH népsz.támog		3515965	361503	3877467
B2/helyszíni bírság		50000	120000	170000
B8/Finanszírozási bevételek	83979670	86393694	0	86393694

B8/2021.évi ktgvetési maradvány	730330	730330	0	730330
B4/Működési bevételek		261336	177545	438881
kiadás visszatérítése			40545
esküvőszolgáltatási bevétel			127000
egyéb bevétel			10000
Kiadás összesen:	84710000	90951325	659048	91610373
K1/Személyi juttatások	65161000	71043812	-395859	70647953
átcsoportosítás dologira			-4000
KSH népszáml.támog.,átcsop.			-304061
átcsoportosítás K3-ra			-87798
K2/Munkaadói járulékok	8711000	8719218	244676	8963894
KSH Népszáml.támog.átcsop.			329061
eir átcsop. K3-ról			15000
eir átcsop. K6-ra			-99385
K3/Dologi kiadások	10778000	10637097	624246	11261343
átcsoportosítás K1-ből			4000
esküvőszolgáltatás			127000
helyszíni bírság			120000
átcsoportosítás K2-re			-15000
egyéb bevételek			10000
átcsop.K6-ra			-86600
KSH népszáml.támog.			361503
KSH népszáml.támog.rend.			15545
átcsoportosítás K1-ről			87798
K6/Beruházás	60000	551198	185985	737183
Átcsop K3-ról			86600
Átcsop.K2-ről			99385

Gesztenyés Óvoda költségvetésének módosítása

A Gesztenyés Óvoda költségvetését módosító tétel volt a májusi felmérés kapcsán kapott további támogatás, valamint a munkáltatói döntésű iskolakezdési támogatás előirányzatának átcsoportosítása a helyi önkormányzat költségvetéséből.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új módosított eir
Bevétel összesen:	70511000	75521110	1774563	77295673
B6/ÉMNÖSZ támogatás		64290	0	64290
B8/Finanszírozási bevételek	69223996	74169816	1732712	75902528
októberi felmérés vonzata			389377
alulfinanszírozás			1343335
B Egyéb bevétel/kamat, kiadás vissza			41851	41851
B8/2021.évi ktgvetési maradvány	1287004	1287004	0	1287004

Kiadás összesen:	70511000	75521110	1774563	77295673
K1/Személyi juttatások	57770000	62489865	269959	62759824
októberi felmérés után			269959
K2/Munkaadói járulékok	7437000	7662955	682222	8345177
októberi felmérés után			35095
alulfinanszírozás			647127
K3/Dologi kiadások	5304000	5368290	822382	6190672
Egyéb bevételek			41851
októberi felérés vonzata			84323
alulfinanszírozás			696208
K6/Beruházási kiadások	0	0		0