Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (IV. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(III.1.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2024. 04. 19

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (IV. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.04.19.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(III.1.) rendeletének módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1–6. melléklethez
1.
1.
Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi költségvetését a 2/2023.(III.1.) számú rendeletével hagyta jóvá.
Az Önkormányzat és intézményei kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosítása a vezetők saját hatáskörében rendszeresen megtörténik a kötelezettség vállalások havonkénti alakulásának tükrében, de erről képviselő-testületi döntésre nincs szükség. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások is történtek, amelyről a képviselő-testületet tájékoztatni szükséges.
Az önkormányzat és intézményei részére 2023.10.01. és 2023.12.31. között is érkeztek egyéb különböző eredetileg nem tervezett bevételek, amelyekkel szükséges megemelni a 2023. évi költségvetések bevételi és kiadási oldalát.
Fentiek alapján az alábbiak szerinti módosítások átvezetése szükséges az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetésében.
Önkormányzati feladatellátás költségvetésének módosítása
Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat

Eredeti
eir

Módosított eir

Módosítás

Új Módosított eir

Bevétel összesen:

430181697

520890426

64217541

585107967

B1/Működési célú támogatások

184695319

211732647

13322328

225054975

HIPA 2022.évi adókedvezménnyel kapcs.támogatásHelyi önk.működési ált.támogatás (B111) ei túllépés miattEgyes köznevelési fel.támogatás(B112) ei túllépés miattMÁK felülvizsgálat alapán póttámogatásgyermekétkeztetés nem teljesülése miatt

4398569

3260000

4723336


979447

-39024

B2/Felhalmozási célú támogatások

0

25693772

24704524

50398296

KEHOP 2.2.2.-15-2015-00039 miatt

24704524

B3/Közhatalmi bevételek

84000000

113733644

11872729

125606373

HIPA ei.túllépés

8275489

Tartózkodás utáni id.f.adó ei túllépés miatt

2286700

Egyéb közhatalmi bev.ei.túllépés miatt

1310540

B4/Működési bevételek

18648000

21114385

709491

21823876

továbbszámlázott ktg.megtérülés

234028

egyéb működési bevétel

369229

kiadás visszatérülés

106188

kapott kamatbev.miatt

46

B5/Felhalmozási bevételek

1001000

5412500

2306000

7718500

Ingatlan értékesítésTárgyi e.ért.miatt

2301000
5000

B6/Működési célra átvett pénzeszköz

0

337600

2542346

2879946

Visszafizetett szoc.támog miattRáckeve családseg.utalása miatt

10000
2532346

B7/ Felhalmozási célra átvett pénzeszköz

0

1028500

970500

1999000

közmű csatl. hozzájárulásfelhalmozási bev.ei túllépés miatt

165000
805500

B8/Finanszírozási bevétel

141837378

141837378

7789623

149627001

2024.évi támog.megelőlegezés

7789623


Kiadás összesen


430181697


520890426



585107967

K1/Személyi juttatások

48977000

47977000

-975000

47002000

Érdekeltségi juttatás miatt

-975000

K2/Munkaadói járulékok

6721000

6591000

-126750

6464250

Érdekeltségi juttatás miatt

-126750

K3/Dologi kiadások

66503544

71297755

878659

72176414

zárszámadás ügyleti kamata miatt

356659

Háziorvosi szoftver miatti

96672

szúnyoggyérítés miatt

437916

Kamatbevételek

46

Visszafeizetett szoc.támog miatt

10000

Egyéb működési bevétel miatti

209936

Továbbszámlázott ktg.megtérülés

234028

háziorvosi eszközök miatt

-90000

szoc.támog miatt

-94300

segély kifizetés miatt

-40000

támogatás miatt

-203274

gyermekétkeztetés nem teljesülése miatt

-39024

K4/Ellátottak pénzbeli juttatásai

6718000

6718000

856423

7574423

utalványok miatti

561849

szoc.támog miatt

94300

segély kifizetés miatt

197000

települési támogatás miatt

3274

K5/Egyéb műk.kiadások

89098000

119798651

23367017

143165668

zárszámadás ügyleti kamata miatt

-356659

HIPA ei túllépés

8275489

Egyéb közhatalmi bev.ei.túllépés miatt

1310540

Egyéb működési bevétel miatt

159293

Ingatlan értékesítés

2301000

Közmű csat.hozzáj.

165000

Háziorvosi szoftver miatti

-96672

szúnyoggyérítés miatt

-437916

DTÖSZ megemelkedett tagdíj miatt

-3557697

utalványok miatti

-561849

HIPA 2022.évi adókedvezménnyel kapcs.támogatás

4398569

Tartózkodás utáni id.f.adó ei túllépés miatt

2286700

Ráckeve családseg.utalása miatt

2532346

felhalmozási bev.ei túllépés miatt

805500

segély kifizetés miatt

-157000

támogatás miatt

200000

Ovi októberi felmérés miatti pótfinanszírozás átadása

-2273598

Helyi önk.működési ált.támogatás (B111) ei túllépés miatt

3260000

Egyes köznevelési fel.támogatás(B112) ei túllépés miatt

4723336

kiadás visszatérülés miatt

106188

Tárgyi e.ért.miatt

5000

Tartalék ei átcsoportosítás telek vásárlás miatt

-700000

MÁK felülvizsgálat alapán póttámogatás

979447

K6,7/Beruházás, felújítás

6278000

58895075

25494524

84389599

KEHOP 2.2.2.-15-2015-00039 miatt

24704524

Tartalék ei átcsoportosítás telek vásárlás miatt

700000

háziorvosi eszközök miatt

90000

K8/Egyéb felhalmozási kiadások

14875000

17471792

3557697

21029489

DTÖSZ megemelkedett tagdíj miatt

3557697

K9/Finanszírozási kiadások

191011153

192141153

11164971

203306124

Ovi októberi felmérés miatti pótfinanszírozás átadása

2273598

Érdekeltségi juttatás miatt

1101750

2024.évi támog.megelőlegezés

7789623

Polgármesteri Hivatal költségvetésének módosítása
A Polgármesteri Hivatal költségvetését módosító tételek a közigazgatási bírság, kiadás visszatérítés, valamint az esküvői szolgáltatási díjbevételéből származott.
Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat

Eredeti
eir

Módosított eir.

Módosítás

Új Módosított eir

Bevétel összesen:

94251000

96379356

98065335

B3/Közhatalmi bevételek

0

110000

110000

Közigazgatási bírság miatt

B4/Működési bevételek

635000

1523356

584229

2107585

egyéb működési bev.miatt

29

esküvői szolg.bevétel

635000

1428750

584200

B8/Finanszírozási bevétel

93616000

94746000

1101750

95847750

Finanszírozási bevételek

92311694

93441694

1101750

2022.évi ktgvetési maradvány

1304306

1304306

Kiadás összesen:

94251000

96379356

98065335

K1/Személyi juttatások

71074000

72444000

1260000

73704000

Esküvői szolg.bevétel

285000

Adó érdek.támog.fin

975000

K2/Munkaadói járulékok

9440000

9618100

159900

9778000

Esküvői szolg.bevétel

33150

Adó érdek.támog.fin

126750

K3/Dologi kiadások

13737000

14317256

95349

14412605

egyéb működési bevétel

29

szavazófülke vásárlás

-170730

esküvői szolg.bevétel

266050

K6/Beruházás

0

0

170730

170730

szavazófülke vásárlása miatt

170730

Gesztenyés Óvoda költségvetésének módosítása
A Gesztenyés Óvoda költségvetését módosító tétel az októberi felmérésből eredő bevételhez kapcsolódó összeg volt.
Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat

Eredeti
eir

Módosított eir

Módosítás

Új módosított eir

Bevétel összesen:

91943000

91953000

2273598

94226598

B4/Működési bevételek

0

10000

0

10000

B8/Finanszírozási bevétel

91943000

91943000

2273598

94216598

Finanszírozási bevételek

91694006

91694006

2273598

93967604

2022.évi ktgvetési maradvány

248994

248994

248994

Kiadás összesen:

91943000

91953000

2273598

94226598

K1/Személyi juttatások

73973000

74014000

2273598

76287598

októberi felmérés

2273598

K2/Munkaadói járulékok

9489000

9489000

0

9489000

K3/Dologi kiadások

8261000

8220000

0

8230000

K6/Beruházási kiadások

220000

220000

220000
Előzetes hatásvizsgálat
a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján
A rendelet-tervezet címe:Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének ……./2024.(IV....) Önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(III.1.) rendeletének módosításáról
Társadalmi-gazdasági hatása: nincs
Költségvetési hatása: van, mind a bevételi, mind a kiadási oldal növekedett.
Környezeti, egészségi következményei: nincs
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs
Alkalmazásához szükséges feltételek: A személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak, többletet nem igényel.
A rendelet megalkotásának szüksége, elmaradása esetén várható következmények: Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (3) bekezdései, az ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII. 31.) Korm. Rendelet előírta, hogy a képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően, a 3/4 éves költségvetési tájékoztató készítését megelőzően szeptember 30-i állapotnak megfelelően, az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.
A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a Magyar Államkincstár információs rendszerében kimutatott költségvetési adatok nem egyeznek meg az önkormányzati rendelettel jóváhagyott költségvetéssel, ez felügyeleti intézkedést vonhat maga után.