Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.22.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 13

Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.09.13.

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.22.) rendeletének módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1–6. melléklethez

Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetését a 1/2024.(II.22.) számú rendeletével hagyta jóvá.

Az Önkormányzat és intézményei kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosítása a vezetők saját hatáskörében rendszeresen megtörténik a kötelezettség vállalások havonkénti alakulásának tükrében, de erről képviselő-testületi döntésre nincs szükség. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások is történtek, amelyről a képviselő-testületet tájékoztatni szükséges.

Az önkormányzat és intézményei részére 2024.01.01. és 2024.06.30. között is érkeztek egyéb különböző eredetileg nem tervezett bevételek, amelyekkel szükséges megemelni a 2024. évi költségvetések bevételi és kiadási oldalát.

Fentiek alapján az alábbiak szerinti módosítások átvezetése szükséges az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésében.

Önkormányzati feladatellátás költségvetésének módosítása

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	534188265	534188265	13556424	547744689
B1/Működési célú támogatások	251877619	251877619	0	251877619
B2/Felhalmozási célú támogatások	0	0	4796434	4796434
MFP-ÖTIFB/2024 pályázati támogatás			4796434
B3/Közhatalmi bevételek	92500000	92500000	8654729	101154729
adóbevételi többletek			8654729
B4/Működési bevételek	20029000	20029000	689298	20718298
kamatbevételek			3338
egyéb működési bevétel és kiadás visszatérülés			685960
B5/Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B6/Működési célra átvett pénzeszköz	0	0	0	0
B7/ Felhalmozási célra átvett pénzeszköz	0	0	513750	513750
közmű csatl. hozzájárulás			513750
B8/Finanszírozási bevétel	169781646	169781646	-1097787	168683859
2023.évi ktgvetési maradvány változás			-1097787
Kiadás összesen	534188265	534188265	13556424	547744689
K1/Személyi juttatások	54313000	54313000	0	54313000
K2/Munkaadói járulékok	7459000	7459000	0	7459000
K3/Dologi kiadások	88632179	88632179	689298	89321477
Kamatbevételek			3338
Egyéb működési bevétel és kiadás visszatérülés miatti			685960
K4/Ellátottak pénzbeli juttatásai	9179000	9179000	0	9179000
K5/Egyéb műk.kiadások	110123000	110123000	12867126	122990126
2023.évi ktgvetési maradvány változás			-1097787
MFP-ÖTIFB/2024 pályázati támogatás			4796434
közmű csatl. hozzájárulás			513750
egyéb közhatalmi bev.ei.túllépés			913896
HIPA ei.túllépés miatt			7740833
K6,7/Beruházás, felújítás	6599000	6599000	9588303	16187303
Veolia szla(szennyvíztisztító telep kapacitásbővítése miatt)			9588303
K8/Egyéb felhalmozási kiadások	23953000	23953000	-9588303	14364697
Veolia szla(szennyvíztisztító telep kapacitásbővítése miatt)			-9588303
K9/Finanszírozási kiadások	233930086	233930086	0	233930086

Polgármesteri Hivatal költségvetésének módosítása

A Polgármesteri Hivatal költségvetését módosító tételek a mulasztási bírság, kiadás visszatérítés, önkormányzati választási normatíva, valamint az esküvői szolgáltatási díjbevételéből származott.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir.	Módosítás	Új Módosított eir
Bevétel összesen:	105554000	105554000	2252782	107806782
B1/Működési célú támogatás	0	0	1902509	1902509
2024.06.09.választási normatíva			1902509
B3/Közhatalmi bevételek	0	0	60000	60000
bírság bevétel			60000
B4/Működési bevételek	635000	635000	290273	925273
kiadás visszatérítése			271272
Kamatbevétel			1
esküvői szolg.bevétel			19000
B8/Finanszírozási bevétel	104919000	104919000	0	104919000
Finanszírozási bevételek	104672590	104672590	0
2023.évi ktgvetési maradvány	246410	246410	0
Kiadás összesen:	105554000	105554000	2252782	107806782
K1/Személyi juttatások	77804000	77804000	1398240	79202240
Esküvői szolg.bevétel			13240
2024.06.09.választási normatíva			1385000
K2/Munkaadói járulékok	10355000	10355000	211030	10566030
Esküvői szolg.bevétel			1721
2024.06.09.választási normatíva			209309
K3/Dologi kiadások	17293000	17293000	480306	17773306
kiadás visszatérítése,			271272
bírság bevétel			20000
irodaszék vásárlás			-19525
informatikai eszközök beszerzése			-103681
2024.06.09.választási normatíva			308200
esküvői szolg.bevétel			4039
06.30.kamatbevétel			1
K6/Beruházás	102000	102000	163206	265206
bírság bevétel			40000
irodaszék vásárlás			19525
informatikai eszközök beszerzése			103681

Gesztenyés Óvoda költségvetésének módosítása

A Gesztenyés Óvoda költségvetését módosító tétel a kiadás visszatérülés és kamatbevételhez kapcsolódó összeg volt.

Ft-ban

Rovat/Kiemelt előirányzat	Eredeti eir	Módosított eir	Módosítás	Új módosított eir
Bevétel összesen:	121827000	121827000	0	121904080
B4/Működési bevétel			77080	77080
kiadás visszatérülés (E2 Zrt)			77079
kamatbevétel			1
B8/Finanszírozási bevétel	121827000	121827000	0	121827000
Finanszírozási bevételek	121467873	121467873	0	121467873
2023.évi ktgvetési maradvány	359127	359127	0	359127
Kiadás összesen:	121827000	121827000	0
K1/Személyi juttatások	94197000	94197000		94197000
K2/Munkaadói járulékok	12118000	12118000	0	12118000
K3/Dologi kiadások	14412000	14412000	77080	14489080
kiadás visszatérülés (E2 Zrt)			77079
kamatbevétel			1
K6/Beruházási kiadások	1100000	1100000	0	1100000

Előzetes hatásvizsgálat

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet-tervezet címe: Szigetszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024.(IX.12.) Önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.22.) rendeletének módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: nincs

Költségvetési hatása: van, mind a bevételi, mind a kiadási oldal növekedett.

Környezeti, egészségi következményei: nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs

Alkalmazásához szükséges feltételek: A személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak, többletet nem igényel.

A rendelet megalkotásának szüksége, elmaradása esetén várható következmények: Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (3) bekezdései, az ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII. 31.) Korm. Rendelet előírta, hogy a képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően, a 3/4 éves költségvetési tájékoztató készítését megelőzően szeptember 30-i állapotnak megfelelően, az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a Magyar Államkincstár információs rendszerében kimutatott költségvetési adatok nem egyeznek meg az önkormányzati rendelettel jóváhagyott költségvetéssel, ez felügyeleti intézkedést vonhat maga után.