A költségvetési rendeletben az Áht. által előírt formában (1-12. melléklet) szerepelnek az adatok.

A tervezett bevételek részletezését, működési és felhalmozási előirányzat csoport szerinti, valamint a feladat jellege szerinti bontásban, a rendelettervezet 2. számú melléklete mutatja be. Az előterjesztés 1. mellékletében intézményenként bontva, és kormányzati funkciónként is csoportosítva vannak a bevételek. A terv 1 586 823 196,- Ft maradvány igénybevételt tartalmaz, mely magában foglalja a Magyar Falu Program megvalósítására előző évben megkapott támogatásokat, valamint különböző pályázati támogatásokat, melyek egy része a céltartalékok között, másik része közvetlenül rovatkódra kerül betervezésre, és 2022. évben kapott állami támogatás előlegét 13 605 037,- Ft-ot. A feladattal terhelt maradvány 1 586 823 196,- Ft.

A támogatások, pénzátvételek részleteit a rendelettervezet 9. melléklete, a közhatalmi bevételeket pedig a 10. melléklete tartalmazza.

A rendelettervezet 3. melléklete és az előterjesztés 2. melléklete különböző szempontok szerint részletezi a költségvetési kiadásokat, amelyeknek összege: 2 442 022 980,- Ft.

Nőtt a minimálbér és a garantált bérminimum, ennek hatása valamennyi intézménynél mutatkozik. A személyi juttatások tartalmazzák a 2023-as évre betervezett 14 %-os köztisztviselői illetményalap növekedést. Összességében: 24 106 000,- emelkedés mutatkozik.

A 2022. évi tervhez képest a dologi kiadások 254 377 396,-Ft-tal növekedtek. Ezen belül a készletbeszerzések, a szolgáltatási kiadások, kiküldetések kiadásai, a fizetendő Áfa, valamint az egyéb dologi kiadások is emelkedtek.

A működési kiadások összege 1 877 453 800,- Ft, amelyre nem nyújt fedezetet a tervezett működési bevétel: 868 804 821,- Ft, ezért szükség van az előző évi maradvány igénybevételére. Az előterjesztés 7. melléklete mérlegszerűen mutatja be a forrásokat és felhasználásukat.

d.) Finanszírozási műveletek: rendelettervezet 6. melléklete

Ez a táblázat bemutatja az intézmények részére biztosított fenntartói támogatásokat, ez az ún. belső finanszírozás 414 942 820,- Ft. Ezen kívül itt látható az a 1 586 823 196,- Ft előző évi maradvány, amely finanszírozási bevételként, forrást jelent a költségvetés számára. Ebben szerepel külső finanszírozásként a 13 605 037,- Ft állami támogatás előleg, amit 2022 decemberében a 2023. évi támogatás terhére biztosítottak. Ennek elszámolására a Magyar Államkincstárral 2023. I. negyedévben kerül sor, tehát ez a feladat már terheli a tárgyévi finanszírozási bevételt.

e.) Foglalkoztatottak létszáma: rendelettervezet 4. melléklet.

Összefoglalva: A tervezett kiadások összege 2 455 628 017,- Ft, egyezően a tervezett bevételekkel, így a bevételek fedezik a kiadásokat. A jelenlegi helyzetben hitelfelvételre nincs szükség. Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében 1 000 620 789,- Ft tartalékot képez, amelyben nincs szabadon felhasználható tartalék.

A költségvetési rendelet módosításának társadalmi hatása nem várható, gazdasági és költségvetési hatása az alábbiak szerint érvényesül:

A Pénzügyi, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság a 2023. évi költségvetést megtárgyalta. Figyelembe vette az egyes szakterületek igényeit, terveit. A pénzügyi osztályvezető egyeztetéseket folytatott az intézményvezetőkkel, a szakterületek képviselőivel, és az itt elhangzottakat beépítette a tervbe.

A költségvetési rendelet módosítása környezeti és egészségi következménnyel nem jár, a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. Az adminisztratív feladatok várhatóan nőni fognak.