Leányfalu Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

Leányfalu Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) számú önkormányzati rendeletének 2. számú módosításáról

Hatályos: 2023. 12. 01

Leányfalu Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.12.01.
Leányfalu Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) számú önkormányzati rendeletének 2. számú módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése alapján „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
Leányfalu Nagyközség Önkormányzat 2023. évi költségvetésének:
módosított bevételi főösszege: 2.737.735.323 Ft
módosított kiadási főösszege: 2.737.735.323 Ft.
Az egységes rovatrend szerint, a kiemelt bevételi és kiadási jogcímeket a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. Ezek az előirányzatok együttesen mutatják az Önkormányzat és az intézmények tervszámait, a belső finanszírozás kiszűrésével.
A rendelet 2/a, 2/b, 2/c, 2/d sz. melléklete intézményenként külön-külön is bemutatja a bevételek alakulását, a 3/a, 3/b, 3/c, 3/d sz. mellékletei pedig az intézmények kiadásait mutatja be.
1. Bevételek
(Előterjesztés 2. melléklet, rendelet 2. melléklet)
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1): 382.439.290 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2): 193.560.416 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
1. Közhatalmi bevételek (B3): 249.060.000 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
1. Működési bevételek (B4): 314.852.421 Ft.
A növekedés: 66.837.975 Ft.
Ez az összeg az Önkormányzatnál jelentkezik, a beruházások ÁFA visszatérítéseiből adódik.
1. Működési célú átvett pénzeszközök (B6): 11.000.000 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
1. Finanszírozási bevételek (B8): 1.586.823.196 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
Az intézmények kaptak összesen 2.169.989 Ft belső intézményfinanszírozást.
Növekedett a polgármesteri hivatal finanszírozása 969.089 Ft-tal, melyre egyéb dologi kiadások miatt volt szükség. Az óvodánál 1.000.000 Ft egyéb szolgáltatások, és a Faluháznál 200.900 Ft megbízási díj előirányzatának növelése miatt vált szükségessé intézményfinanszírozás.
Összesítve: A költségvetési bevételek előirányzata 2023.07.01-09.30. között: 66.837.975 Ft-tal emelkedett.
(rendelet módosítás 1. sz. melléklet)
2. Kiadások
(Előterjesztés 1. melléklet, rendelet 3. melléklet)
Működési kiadások
1. Személyi juttatások (K1): 316.738.001 Ft
Növekedés: 200.000 Ft.
Ez az összeg személyi változások miatt vált szükségessé a Faluháznál a megbízási díjak rovatán.
Járulékok (K2): 42.922.963 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
1. Dologi kiadások (K3): 627.176.808 Ft.
A növekedés összesen: 89.372.413 Ft.
A részleteket a rendelet 3/a., 3/b, 3/c. és 3/d sz. melléklet tartalmazza.

Költségvetési intézmény

Módosítás

Leányfalu Nagyközség Önkormányzata

87.421.513

Leányfalui Polgármesteri Hivatal

950.000

Leányfalu Tündérkert Óvoda és Konyha

1.000.000

Faluház és Ravasz László Könyvtár

900

Összesen

89.372.413
Ebből fontosabb tételek:
Leányfalu Nagyközség Önkormányzata esetében a legnagyobb növekedés a K352 fizetendő általános forgalmi adónál van, 57.363.073 Ft, amely jelentős mértékben a beruházások fizetendő ÁFÁ-ja. Nagyobb emelések még: a K331-es rovatkódon a közüzemi díjak 8.000.000 Ft-os és az egyéb dologi kiadások 9.169.000 Ft-os növelései.
A hivatal esetében döntően az egyéb dologi kiadások és a kommunikációs szolgáltatások keretét, az óvodánál pedig az egyéb szolgáltatások keretét kellett növelni.
1. Ellátottak pénzbeli juttatása (K4): 7.500.000 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
1. Egyéb működési célú kiadások (K5): 899.883.797 Ft.
Csökkenés: 217.060.467 Ft.
A tartalék csökkent 217.060.467 Ft-tal, döntő többségben a folyamatban lévő beruházások (pl. kerékpárút, termálfürdő energetikai korszerűsítése) III. negyedévben teljesített kiadásai miatt.
A tartalékok változását a rendelet 11. melléklete mutatja be.
1. Beruházások (K6): 432.517.598 Ft
A beruházások esetében növekedés: 3.134.741 Ft.
A részleteket a rendelet 5. sz. melléklete és a III. negyedéves beszámoló 3. sz. melléklete tartalmazza.
1. A felújítások (K7): 397.391.119 Ft.
A felújítások növekedésének összege: 191.191.288 Ft.
Ezen előirányzat emelkedését leginkább a kerékpárút felújítása eredményezte.
A részleteket a rendelet 5. sz. melléklete és a III. negyedéves beszámoló 3. sz. melléklete tartalmazza.
1. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K8): 0 Ft.
1. Finanszírozási kiadások (K9): 13.605.037 Ft.
Nem történt változás féléves rendelet módosításhoz képest.
Összefoglalva: A módosított kiadási előirányzatok összege 2.737.735.323 Ft, egyezően a módosított bevételi előirányzatokkal, így a bevételek fedezik a kiadásokat. A jelenlegi helyzetben hitelfelvételre nincs szükség, a kiadási többlet fedezetét a tartalék és a többletbevételek biztosították. A tartalék a módosítások következtében 1.088.681.644 Ft-ról 871.621.177 Ft-ra csökkent.