Leányfalu Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Leányfalu Nagyközség 2024. évi költségvetésének 2. számú módosításáról
Hatályos: 2024. 11. 27Leányfalu Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.11.27.
Leányfalu Nagyközség 2024. évi költségvetésének 2. számú módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
1. A 2024. évi költségvetés bevételei és kiadásai
Leányfalu Nagyközség Önkormányzat 2024. évi költségvetésének:
módosított bevételi főösszege: 1.762.035.955 Ft
módosított kiadási főösszege: 1.762.035.955 Ft.
Az egységes rovatrend szerint, a kiemelt bevételi és kiadási jogcímeket a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. Ezek az előirányzatok együttesen mutatják az Önkormányzat és az intézmények tervszámait, a belső finanszírozás kiszűrésével.
A rendelet 2/a, 2/b, 2/c, 2/d sz. melléklete intézményenként külön-külön is bemutatja a bevételek alakulását.
1. Bevételek
(Előterjesztés 2. melléklet, rendelet 2. melléklet)
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1): 415.779.844 Ft.
A növekedés: 30.345.599 Ft.
Az Önkormányzat működési kiadásai változtak az alábbi táblázat szerint:
a májusi felmérés adatai alapján összesen 472.952 Ft támogatást vontak vissza a köznevelési feladatok és a gyermekétkeztetési feladatoktól,
a bölcsőde bértámogatásának előirányzata nőtt 23.882.000 Fttal,
kulturális bértámogatás előirányzata emelkedett 4.216.211 Fttal,
szociális tüzifa miatt a B115 rovat előirányzata 2.720.340 Ft lett.
|
Megnevezés |
Módosított előirányzat 06.30 |
2. módosítás |
Módosított előirányzat 09.30 |
|---|---|---|---|
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
135 065 548 |
-120 662 |
134 944 886 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
13 573 773 |
23 882 000 |
37 455 773 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
50 899 864 |
-352 290 |
50 547 574 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
9 042 318 |
4 216 211 |
13 258 529 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
2 720 340 |
2 720 340 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
382 663 192 |
30 345 599 |
413 008 791 |
1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2): 164.061.524 Ft.
Nem történt változás a féléves költségvetéshez képest.
1. Közhatalmi bevételek (B3): 294.067.000 Ft.
Nem történt változás a féléves költségvetéshez képest.
1. Működési bevételek (B4): 243.123.908 Ft.
A növekedés: 111.946.900 Ft.
Ebből 17.099.145 Ft növelésére a szolgáltatások ellenértéke (B402) rovaton a filmforgatások bevételei tették lehetővé az Önkormányzatnál. További 93.117.755 Ft előirányzat a bölcsőde létesítésének ÁFA visszaigényléséből lett emelve szintén az Önkormányzatnál. A Bölcsőde indulásával a működési bevételek 1.730.000 Ft előirányzattal nőttek, melyek az ellátási díjakat és ahhoz kapcsolódó kiszámlázott ÁFA-t takarja.
1. Felhalmozási bevételek (B5): 0 Ft.
Csökkenés: 49.500.000 Ft.
Az eredeti költségvetésben szereplő ingatlanértékesítésből származó bevétel előirányzatát a nem tervezett bevételi források váltották fel.
1. Működési célú átvett pénzeszközök (B6): 8.000.000 Ft.
Nem történt változás a féléves költségvetéshez képest.
1. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 3.500.000 Ft.
Nem történt változás a féléves költségvetéshez képest.
1. Finanszírozási bevételek: 633.503.679 Ft.
Nem történt változás a féléves költségvetéshez képest.
56.338.550 Ft-tal növekedett az intézmények finanszírozási bevételei, melyből 8.575.900 Ft Polgármesteri Hivatalnál, 13.910.000 Ft az Óvodánál történt az év végi jutalmak miatt. A Bölcsődének 21.087.000 Ft adott intézményfinanszírozás az éves működési költségeire, és a Faluháznál 12.765.650 Ft belső finanszírozás emelés volt, melyből 3.405.276 Ft jutalmak és megbízási díjak, 9.277.189 Ft dologi kiadások és 83.185 Ft tárgyi eszköz beszerzések miatt történt.
Összesítve: A költségvetési bevételek előirányzata 2024.07.01-09.30. között: 92.792.499 Ft-tal emelkedett 1.762.035.955 Ft-ra.
(rendelet módosítás 1. sz. melléklet)
2. Kiadások
(Előterjesztés 1. melléklet, rendelet 3. melléklet)
Működési kiadások
1. Személyi juttatások: 371.888.952 Ft
A növekedés összesen: 39.358.992 Ft.
Önkormányzatnál: bölcsődei dolgozók bér előirányzatainak rendezése miatti csökkenés 55.084 Ft,
Hivatalnál: jutalmak (választások is) miatt 7.602. 000 Ft,
Ovinál: éves jutalom miatt 12.307.800 Ft,
Faluháznál: megbízási díjak és jutalmak: 3.109.276 Ft.
1. Járulékok: 43.025.742 Ft.
A növekedés: 4.825.788 Ft.
Ez a személyi juttatások növekedésének járulékai.
1. Dologi kiadások (K3): 373.954.773 Ft.
A növekedés összesen: 45.406.064 Ft.
A részleteket a rendelet 3/a., 3/b., 3/c.,3/d. és 3/e. sz. melléklet tartalmazza.
|
Költségvetési intézmény |
Módosítás |
|---|---|
|
Leányfalu Nagyközség Önkormányzata |
31.706.875 |
|
Leányfalui Polgármesteri Hivatal |
0 |
|
Leányfalu Tündérkert Óvoda és Konyha |
0 |
|
Faluház és Ravasz László Könyvtár |
9.277.189 |
|
Iciri-Piciri Bölcsőde |
4.422.000 |
|
Összesen |
45.406.064 |
Ebből fontosabb tételek:
Leányfalu Nagyközség Önkormányzata esetében a legnagyobb növekedés (14.126.000 Ft) a K352-es rovatkódon, a fizetendő ÁFÁ-nál jelentkezik, ami a filmforgatásokból eredő ÁFA befizetés előirányzata. Az egyéb szolgáltatások előirányzata nőtt majdnem 6,5 millió Ft-tal a nem tervezett kiadások, mint például a szabályozási terv részleges módosítása (900.000 Ft), megalapozó dokumentáció összeállítása pályázatokhoz (1.366.663 Ft), viharkár utáni takarítás (315.000 Ft), bölcsődei ételszállító autó szállítása (200.000 Ft), a Klein villa csatornajavítás szállításai költsége (260.000 Ft). Jelentősebb növekedés még a készletbeszerzéseknél látható, mely többnyire a bölcsődei beszerzésekből tevődik össze.
A Faluház esetében nagyrészt az eredeti költségvetésben nem szereplő ünnepségek, látogatások, rendezvények okozták a dologi kiadások előirányzatnövelésének szükségességét.
1. Ellátottak pénzbeli juttatása (K4): 10.595.000,-
Nem történt változás a féléves előirányzathoz képest.
1. Egyéb működési célú kiadások (K5): 86.141.292 Ft.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzatának összege csökkenést mutat: 136.521.139 Ft.
Ebből a tartalék csökkenése 136.533.489 Ft, 12.350 Ft növekedés pedig az előző évi állami támogatások elszámolásából származó visszafizetés miatt történt (K5021).
A felsorolt változásokat a rendelet 8. sz. melléklete mutatja be.
A tartalékok változását a rendelet 11. melléklete mutatja be.
1. Beruházások (K6): 29.325.347 Ft
A beruházások esetében növekedés: 1.832.229 Ft.
A részleteket a rendelet 5. sz. melléklete és a féléves beszámoló 3. sz. melléklete tartalmazza.
1. A felújítások (K7): 775.548.078 Ft.
A felújítások növekedésének összege: 137.890.565 Ft.
A részleteket a rendelet 5. sz. melléklete és a féléves beszámoló 3. sz. melléklete tartalmazza.
1. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K8): 0,- Ft.
1. Finanszírozási kiadások (K9): 66.730.983 Ft.
Nem történt változás a féléves előirányzathoz képest.
Összefoglalva: A módosított kiadási előirányzatok összege 1.762.035.955 Ft, egyezően a módosított bevételi előirányzatokkal, így a bevételek fedezik a kiadásokat. A jelenlegi helyzetben hitelfelvételre nincs szükség, a kiadási többlet fedezetét a tartalék és a többletbevételek biztosították. A tartalék a módosítások következtében 202.565.431 Ft-ról 66.031.942 Ft-ra csökkent.