A tervezett bevételek részletezését, működési és felhalmozási előirányzat csoport szerinti, valamint a feladat jellege szerinti bontásban, a rendelettervezet 3. számú melléklete mutatja be. Az előterjesztés 1. mellékletében intézményenként bontva, és kormányzati funkciónként is csoportosítva vannak a bevételek. A terv 315.813.755 Ft maradvány igénybevételt tartalmaz, mely magában foglalja a Magyar Falu Program megvalósítására előző évben megkapott támogatásokat, valamint különböző pályázati támogatásokat, melyek egy része a céltartalékok között, másik része közvetlenül rovatkódra kerül betervezésre, és 2024. évben kapott állami támogatás előlegét 14.223.031 Ft-ot. A feladattal terhelt maradvány 315.813.755 Ft.

A támogatások, pénzátvételek részleteit a rendelettervezet 9. melléklete, a közhatalmi bevételeket pedig a 10. melléklete tartalmazza. Az önkormányzat állami támogatásainak összege 442.073.578 Ft az eredeti előirányzat szerint, helyi adókból és egyéb közhatalmi bevételekből pedig összesen 322.563.000 Ft-ot tartalmaz a költségvetés. Működési bevételek 112.593.500 Ft összegben lettek tervezve, mely nagyrészt az ingatlanok bérbeadásából, az intézmények ellátási díjaiból és a közvetített szolgáltatásokból tevődik össze. Működési célú átvett pénzeszközöknél (összesen 46.500.000 Ft) többségében az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságoknak nyújtott visszatérítendő kölcsönök szerepelnek.

A rendelettervezet 2. melléklete és az előterjesztés 2. melléklete különböző szempontok szerint részletezi a költségvetési kiadásokat, amelyeknek összege: 1.329.431.137 Ft.

Nőtt a minimálbér és a garantált bérminimum, ennek hatása valamennyi intézménynél mutatkozik. A munkabérek alakulását a 2/a, 2/b, 2/c és 2/d mellékletek tartalmazzák, a köztisztviselői illetményalap 7%-os növekedése során az illetményalap 74.820 Ft lett. Az önkormányzat és a Faluház munkavállaói szintén 7%-os béremelést kapnak (2/a, 2/d melléklet). Az óvoda pedagógusai esetében (2/c melléklet) a bérek átlagos 21,2% emelést mutatnak a Púé tv. rendelkezései alapján. Az egyéb munkavállalók megkapják a 2024. december 1-jétől hatályos jogszabály szerint a minimálbért, ill. a garantált bérminimumot.

A költségvetés tartalmazza az év végi jutalmakat is valamennyi intézménynél, mely a dolgozók 1 havi bérének megfelelő összegű.

Összességében 63.805.908 Ft emelkedés mutatkozik a személyi kiadásoknál 2025-re tervezett és a 2024-ben teljesült összegben.

A dologi kiadások 2025-re tervezett összege 400.809.500 Ft. Itt jelentős emelkedés a villamos energia díjában van, mivel lejárt az Önkormányzat eddigi, több évre kötött kedvező árú szerződése. Ezen kívül egy infláció követő emelés van tervezve.

A működési kiadások összege 1.213.098.154 Ft, a fejlesztések összege: 102.109.952 Ft (rendelettervezet 5. melléklete). Ezek különböző eszközbeszerzések, vis mayor támogatásból megvalósuló beruházás (partomlás helyreállítása), szintén pályázati pénzből kivitelezett orvosi rendelő átalakítás, illetve a Faluháznál van tervben egy TOP Plusz pályázatból megvalósított színpad felújítás.

Finanszírozási kiadások összege 14.223.031 Ft, melyet a rendelettervezet 6. melléklete tartalmazza.

Ez a táblázat bemutatja az intézmények részére biztosított fenntartói támogatásokat is, ez az ún. belső finanszírozás 539.769.454 Ft. Ezen kívül itt látható az a 315.813.755 Ft előző évi maradvány, amely finanszírozási bevételként forrást jelent a költségvetés számára. Ebben szerepel külső finanszírozásként a 14.223.031 Ft állami támogatás előleg, amit 2024 decemberében a 2025. évi támogatás terhére biztosítottak. Ennek elszámolására a Magyar Államkincstárral 2025. I. negyedévben kerül sor, tehát ez a feladat már terheli a tárgyévi finanszírozási bevételt.

e.) Foglalkoztatottak létszáma: rendelettervezet 4. melléklet.

Összefoglalva: A tervezett kiadások összege 1.329.431.137 Ft, egyezően a tervezett bevételekkel, így a bevételek fedezik a kiadásokat. A jelenlegi helyzetben hitelfelvételre nincs szükség. Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében 261.823.236 Ft tartalékot képez, amelyben nincs szabadon felhasználható tartalék.

A költségvetési rendelet módosításának társadalmi hatása nem várható, gazdasági és költségvetési hatása az alábbiak szerint érvényesül:

A Pénzügyi, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság a 2025. évi költségvetést megtárgyalta. Figyelembe vette az egyes szakterületek igényeit, terveit. A pénzügyi osztályvezető egyeztetéseket folytatott az intézményvezetőkkel, a szakterületek képviselőivel, és az itt elhangzottakat beépítette a tervbe.

A költségvetési rendelet módosítása környezeti és egészségi következménnyel nem jár, a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.