Leányfalu Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
Leányfalu Nagyközség 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 13Leányfalu Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.03.13.
Leányfalu Nagyközség 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Végső előterjesztői indoklás
Leányfalu Nagyközség Önkormányzat 2026. évi költségvetésének:
- tervezett bevételi főösszege: 1.417.983.404 Ft
- tervezett kiadási főösszege: 1.417.983.404 Ft.
Az egységes rovatrend szerint, a kiemelt bevételi és kiadási jogcímeket a rendelettervezet 1. számú melléklete tartalmazza. Ezek az előirányzatok együttesen mutatják az Önkormányzat és az intézmények tervszámait, a belső finanszírozás kiszűrésével.
I. Bevételek
1. Működési bevételek: 1.071.112.309 Ft
2. Felhalmozási bevételek: 18.470.000 Ft
3. Maradvány igénybevétel: 328.401.095 Ft
A tervezett bevételek részletezését, működési és felhalmozási előirányzat csoport szerinti, valamint a feladat jellege szerinti bontásban, a rendelettervezet 3. számú melléklete mutatja be. Az előterjesztés 1. mellékletében intézményenként bontva, és rovat szinten vannak feltüntetve a bevételek. A költségvetés 328.401.095 Ft maradvány igénybevételt tartalmaz, mely magában foglalja a Magyar Falu Program megvalósítására előző évben megkapott támogatásokat, valamint különböző pályázati támogatásokat, melyek egy része a céltartalékok között, másik része közvetlenül rovatkódra került tervezésre, és 2025. évben 2026-ra kapott állami támogatás előlegét 19.353.043 Ft-ot. Ebből a maradványból az intézmények maradványa: 13.049.072 Ft, mely feladattal terhelt maradvány.
A támogatások, pénzátvételek részleteit a rendelettervezet 9. melléklete, a közhatalmi bevételeket pedig a 10. melléklete tartalmazza.
A bevételek közt a legnagyobb hányaddal az önkormányzat állami támogatások szerepelnek 555.241.813 Ft-tal. Idén januártól megnyílt Bölcsődénkben a mini bölcsőde is, így erre 14 millió Ft többlettámogatást kap Önkormányzatunk. Befolyt a választások lebonyolítására kapott támogatás is, 3.749.204 Ft, melyet a költségvetés szintén tartalmaz. Otthonteremtési támogatás keretében bruttó 13 M Ft-ot kapott az Önkormányzat, továbbá 50 M Ft pályázatból nyert összeget a közvilágítás korszerűsítésére.
Helyi adókból és egyéb közhatalmi bevételekből összesen 341.000.000 Ft-ot tartalmaz a költségvetés.
Működési bevételek (B4 kiemelt előirányzat) 107.956.500 Ft összegben lettek tervezve, melyek nagyrészt az ingatlanok bérbeadásából, az intézmények ellátási díjaiból és a közvetített szolgáltatásokból tevődik össze, de itt szerepel a lekötött betétekből származó, éves szinten 5 millió Ft-ra tervezett kamatbevétel is.
Működési célú átvett pénzeszközöknél (összesen 9.000.000 Ft) többségében az önkormányzati tulajdonú Pro Cultura Nonprofit Kft-nek nyújtott visszatérítendő kölcsön szerepel.
Felhalmozási célú pénzeszközöknél 1.000.000 Ft található a költségvetésben, mely a lakosoktól a Gyulai Pál utcában lévő leromlott állapotú kőkereszt felújítására 2026-ban érkező adományok tervezett összege.
1. Kiadások
II./1. Működési kiadások
A rendelettervezet 2. melléklete és az előterjesztés 2. melléklete különböző szempontok szerint részletezi a költségvetési kiadásokat, amelyeknek összege: 1.398.630.361 Ft.
Személyi juttatások és járulékok
Nőtt a minimálbér, a garantált bérminimum, a köztisztviselők illetménye, emelkedtek a bérek a szociális és a kulturális ágazatban is, ennek hatása valamennyi intézménynél mutatkozik. A munkabérek alakulását az előterjesztés 2/a, 2/b, 2/c, 2/d és 2/e mellékletei tartalmazzák.
A Faluháznál a jogszabály szerinti 15%-os béremelés valósult meg, a Hivatalnál is folytatódik a tavaly elkezdett 15%-os illetményemelés, a pedagógusoknál idén 10%-os emelés történt. A költségvetés az Önkormányzat esetében is tartalmaz személyi kiadás emelést, a választott tisztségviselők esetében, éves szinten mintegy 5 millió Ft összegben.
A költségvetésbe be lettek építve az év végi jutalmak valamennyi intézménynél, mely a dolgozók 1 havi bérének megfelelő összegű; továbbá az Kormány otthontámogatási programja keretében nyújtott támogatások. 2026-ban a tavalyi testületi döntés szerint már minden dolgozó egységes cafeteria összeget kap a hivatali dolgozók részére jogszabályban előírt mértékben, mely a mindenkori hivatali illetményalap (jelenleg 74.820 Ft) ötszöröse.
Összességében (a választások miatt tervezett személyi kiadásokat nem számítva) 124.567.164 Ft emelkedés mutatkozik a személyi kiadásoknál a 2026-ra tervezett és a 2025-ben teljesült személyi juttatások között.
Dologi és más működési kiadások
A dologi kiadások 2026-ra tervezett összege 465.070.968 Ft. Itt általánosságban egy infláció követő emelés történt a tavalyi teljesítéshez képest, illetve növekedést okoz a több intézménynél szükséges karbantartások és a téli síkosságmentesítés emelt keretösszege.
Az egyéb intézményi ellátások 2026-ra tervezett összege 6.100.000 Ft.
Idén az Önkormányzat ismét támogatja a Bursa ösztöndíjat 4 fiatal részére, összesen 600.000 Ft-tal.
A szolidaritási hozzájárulás összege Leányfalu esetében több mint 3 millió Ft, ezt egyelőre nem vonják az önkormányzattól a veszélyhelyzetre tekintettel, azonban tartalékba van tervezve, ha a veszélyhelyzet elmúltával be kellene fizetni. Tartalékban van továbbá a Komáromi utca, és a termálfürdő tetőfelújítására kapott támogatások összegei, kulturális programokra szánt támogatások és az esetlegesen visszafizetendő önkormányzati telkek vételára. A tartalékok részletei a rendelet 11. sz. mellékletében láthatóak.
A rendelet 13. melléklete pedig az egyházaknak és civileknek tervezetten nyújtott támogatásokat tartalmazza. Ezek összesen 28.775 Ft-ot tesznek ki.
A működési kiadások összege 1.376.312.361 Ft.
II./2. Fejlesztési kiadások
A fejlesztési kiadások 22.318.000 Ft-tal vannak tervezve (rendelettervezet 5. melléklete). Ezek különböző eszközbeszerzések (pl új kazán az óvodába, padok, aggregátor, sorompó). Ebben nincs benne a Komáromi utca- és a strand nyugati szárnyának tetőfelújítása, azok egyelőre tartalékban vannak összesen csaknem 100 M Ft összegben.
II./3. Finanszírozási kiadások
Finanszírozási kiadások összege 19.353.043 Ft, mely egy állami támogatás előleg, amit 2025 decemberében a 2026. évi támogatás terhére biztosítottak a januári bérkifizetések teljesítéséhez. Ennek elszámolására a Magyar Államkincstárral 2026. I. negyedévben kerül sor, tehát ez a feladat már terheli a tárgyévi finanszírozási bevételt.
A finanszírozási műveletekről a rendelettervezet 6. mellékletben olvashatnak részletesen.
Ez a táblázat bemutatja az intézmények részére biztosított fenntartói támogatásokat is, ez az ún. belső finanszírozás, melynek 2026-ra tervezett összege 699.853.428 Ft
Foglalkoztatottak létszáma: rendelettervezet 4. melléklet.
Összefoglalva: A tervezett kiadások összege 1.417.983.404 Ft, egyezően a tervezett bevételekkel, így a bevételek fedezik a kiadásokat. A jelenlegi helyzetben hitelfelvételre nincs szükség. Az önkormányzat 2026. évi költségvetésében 192.804.157 Ft tartalékot képez, amelyből 10.000.000.-Ft az általános tartalék.
A költségvetési rendelet módosításának társadalmi hatása nem várható, gazdasági és költségvetési hatása az alábbiak szerint érvényesül:
A Pénzügyi, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság a 2026. évi költségvetést megtárgyalta. Figyelembe vette az egyes szakterületek igényeit, terveit. A pénzügyi osztályvezető egyeztetéseket folytatott az intézményvezetőkkel, a pénzügyi bizottság tagjaival, és az ott elhangzottakat beépítette a tervbe.
A költségvetési rendelet módosítása környezeti és egészségi következménnyel nem jár, a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.