Göd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása
Göd Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 12/2023. (VI. 16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 03. 05Göd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.05.
Göd Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 12/2023. (VI. 16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Göd Város Önkormányzata
Göd Város Önkormányzatának intézményi költségvetési főösszege 2023. december 31-én 27 983 039 566 Ft.
A javasolt rendeletmódosítás hatásaként az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege az előző módosításhoz képest – egyenlegében 12 436 809 053 Ft-tal változott.
Főösszeg változást érintő jelentősebb javaslatok:
Saját hatáskörben előirányzat módosításként
45 361 025 Ft
-tal, működési célú plusz bevételként szükséges a költségvetési főösszeget megemelni.
CIB Bank Zt-nél pénzeszköz lekötéseink miatt
10 750 000 000 Ft
előirányzat módosítására került sor.
A központi költségvetési szervek, valamint egyéb támogató szervezetek által engedélyezett működési és felhalmozási célú előirányzat módosítások hatása, egyenlegében
1 674 472 028 Ft
főösszeg növekedést eredményezett az alábbi jogcímeken:
1. A 2022. évi XXV. törvény – Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről- (Kvtv.) tartalmazza a helyi önkormányzatok 2023. évre vonatkozó finanszírozásának szabályait. A Kvtv. 3. melléklet 2.2.2 pontja rendelkezik a Szociális ágazati összevont pótlékról és egészségügyi kiegészítő pótlékról. A szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban a foglalkoztatásra tekintettel kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz, egészségügyi kiegészítő pótlékhoz és azok szociális hozzájárulási adójához 5 440 234 Ft-tal járult hozzá, mellyel az önkormányzat előirányzatát, ezen a jogcímen szükséges megemelni.
1. A Pénzügyminisztérium Önkormányzati Költségvetési Rendszerek Főosztály által az októberi normatíva felmérés feldolgozása befejeződött, a módosítások előirányzatokon való átvezetése megtörtént. Az októberi felmérés eredménye szerinti pótigénylés 28 884 516 Ft, melynek összegével szükséges megemelni a költségvetés főösszegét.
1. A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 51/L-O. §-ai és a mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatásról szóló 61/2022. (II.28.) Korm. rendelet alapján a 2022. évben végződő adóévben érvényes, a mikro, kis és középvállalkozásokra vonatkozó 1 %-os helyi iparűzési adómérték-kedvezmény miatt a települési önkormányzatok támogatásban részesültek.Ha a Kincstár által az ASP Adó szakrendszerből lekért, végső támogatás települési önkormányzatra összesített összege meghaladja a tárgyévben igénybe vett támogatás összegét, a települési önkormányzatok kiegészítő támogatásra jogosultak. A kiegészítés összege 102 631 628 Ft-tal, mellyel szükséges megemelni a költségvetés főösszegét.
1. Pest Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének az önkormányzati támogatásokról szóló 5/2023. (IV.06.) önkormányzati rendelete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet alapján 2023. év december hónapjában összesen 1 513 799 300 Ft támogatást nyújtott, melynek összegével szükséges megemelni a költségvetés főösszegét.
1. A közlekedésért felelős miniszter – a belügyminiszterrel, valamint a pénzügyminiszterrel egyetértésben – 2023. évben LVF/3136/2023-ÉKM pályázati kóddal „Kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatása” című pályázati kiírást tett közzé, kedvezményezettként 19 783 633 Ft támogatásban részesültünk. A támogatás összegével szükséges megemelni a költségvetés főösszegét.
Gödi Polgármesteri Hivatal
A költségvetési rendelet módosítása a Polgármesteri Hivatal 2023. év 4. negyedévi munkálataival összefüggő változások hatásait tartalmazza.
A módosítási javaslatban foglalt előirányzat módosítások körébe tartoznak a negyedév folyamán saját- és felügyeleti szervi hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások.
A fenti változások figyelembevételével a Gödi Polgármesteri Hivatal 2023. december 31-én a költségvetési előirányzatának bevételi és kiadási főösszegét 710 807 772 Ft-ban javasoljuk meghatározni.
A javasolt rendeletmódosítás hatásaként a Hivatal 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege az előző módosításhoz képest – egyenlegében 5 950 258 Ft-tal változott.
A mellékletek tartalmazzák a saját hatáskörű előirányzat módosításokon túl a külön döntést nem igénylő, központi költségvetésből és egyéb szervezetektől átvett források miatti változásokat.
Főösszeg változást érintő jelentősebb javaslatok:
Felügyeleti szervi hatáskörben történt előirányzat módosításként egyenlegében 3 950 258 Ft-tal (intézményfinanszírozás), saját hatáskörben elvégzett módosításként 2 000 000 Ft-tal, összesen 5 950 258 Ft-tal szükséges megemelni a Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésének főösszegét.