Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 09

Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.03.09.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
1. 2024. évi költségvetés tervezett bevételeinek részletezése
A 2024. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 622.442.120,- Ft, mely 39,0%-kal elmarad az előző évi eredeti előirányzathoz képest. Ennek legfőbb oka, hogy 2023. évben több, nagyobb volumenű pályázat finanszírozása történt meg.
Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (XI.28.) a helyi adókról szóló önkormányzati rendeletében 2024. évre vonatkozóan az idegenforgalmi adó mértékét személyenként és vendégéjszakánként 590,-Ft -ra módosította, az iparűzési adó mértékét az állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység esetén az adóalap 1,85%-ára emelte a Képviselő-testület.
A 2024-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait figyelembe véve hitel felvétellel nem számoltunk.
Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében továbbra is színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani.
A Rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése
1. számú ábra

Jogcímek

(Ft)

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

193 538 680

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

70 350 899

Közhatalmi bevételek:

132 744 000

Működési bevételek:

45 808 541

Működési célú átvett pénzeszközök:

0

Felhalmozási bevételek:

0

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről:

0

Belföldi értékpapírok bevételei:

0

Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele:

180 000 000

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei:

0

Verőce Község Önkormányzata

2024. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként

Adatok forintban

A

B

1

Kormányzati funkció megnevezése

Bevétel összege

2

011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

8 327 513 Ft

3

013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

24 043 212 Ft

4

018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

262 983 579 Ft

5

018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek

180 000 000 Ft

6

041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

906 000 Ft

7

082063 - Múzeumi kiállítási tevékenység

350 400 Ft

1

011110 - Államhatalmi szervek tevékenysége

0 Ft

8

082092 - Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

2 496 000 Ft

9

083030 - Egyéb kiadói tevékenység

200 400 Ft

10

107051 - Szociális étkeztetés szociális konyhán

8 891 016 Ft

11

107052 - Házi segítségnyújtás

1 500 000 Ft

12

900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

132 744 000 Ft

Összesen

622 442 120 Ft
2024. évben a dologi kiadások nagyarányú emelkedésével kell számolni, részben az új feladatok többletköltségei miatt, részben a nagymértékű alapanyagárak és munkadíjak emelkedése okán, valamint az üzemanyagárak folyamatos növekedésével összefüggésben.
A működési kiadások tartalmazzák a személyi juttatásokat és azok járulékait, a dologi kiadásokat, az egyházaknak adott működési célú támogatásokat, a civil és önszerveződő egyesületek részére biztosított támogatást és Kismaros-Verőce Közterület-felügyelet ellátáshoz szükséges pénzeszközt.
Az Önkormányzat a Gödöllő-Vác Vízgazdálkodási Társulásnak, a Dunakanyar Mosoly Mikrotérségi Gyermekvédelmi- és Szociális Alapellátási Társulásnak, a Magyar Önkormányzatok Szövetségének, a Börzsöny- Duna-Ipoly Vidékfejlesztési Egyesületnek tagja, amelyeknek kötelezően előírt tagdíjai betervezésre kerültek.
Önkormányzatunk a településen működő Német nemzetiségi önkormányzat működési kiadásaihoz nem járul hozzá, de továbbra is biztosítja a Hivatal által, a költségekkel nem járó, működéshez szükséges feltételeket (jegyzőkönyvek megírását, előterjesztések elkészítését). A Verőcei Roma Önkormányzat 2023. január 29-én megszűnt.
A Rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
4. számú ábra

Jogcímek

(Ft)

Személyi juttatások:

203 571 975

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

26 259 929

Dologi kiadások:

177 293 716

Ellátottak pénzbeli juttatásai:

9 700 000

Egyéb működési célú kiadások:

28 827 796

Beruházások:

66 113 274

Felújítások:

103 145 171

Tartalékok:

685 144

Egyéb felhalmozási kiadások:

0

Finanszírozási kiadások:

6 845 115
A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak. A működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének 72,23 %-át, a beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 26,65 %-át tudjuk előirányozni.
A Rendelet-tervezet 8. sz. melléklete részletezi a beruházási (felhalmozási) kiadásokat beruházásonként.
A Rendelet-tervezet 9. sz. mellékletén nyomon követhető a felújítási kiadásokra tervezett összegek.
A 2024. évben a költségvetési bevételek 30,10 %-át fordítja az Önkormányzat az intézményei feladatellátásra.
Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer még 2023-ban, az infláció jelentős emelkedése végett, magasabb jövedelemhatárt szabott meg, ezáltal több támogatást tud nyújtani a nehéz anyagi helyzetben lévők számára. (Lakásfenntartási támogatás, szociális célú tüzelőanyag pályázatból adható tüzelőanyag, 70 éven felüli lakosok karácsonyi csomagja, mely utalvány formájában kerül kiosztásra, a születési támogatás született gyermekenként 10.000,- Ft levásárolható ajándékkártya formájában, stb.)
5. számú ábra

Verőce Község Önkormányzata

2024. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként

Adatok forintban

A

B

1

Kormányzati funkció megnevezése

Kiadás összege

2

011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

193 763 412 Ft

3

013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés

218 244 Ft

4

013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

157 856 834 Ft

5

018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

6 845 115 Ft

6

018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek

24 467 796 Ft

7

041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

1 719 639 Ft

8

045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

21 740 520 Ft

9

051030 - Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

1 397 000 Ft

10

064010 - Közvilágítás

12 410 946 Ft

1

011110 - Államhatalmi szervek tevékenysége

0 Ft

11

066010 - Zöldterület-kezelés

10 822 060 Ft

12

066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

31 375 478 Ft

13

072112 - Háziorvosi ügyeleti ellátás

188 000 Ft

14

082042 - Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása

987 000 Ft

15

082044 - Könyvtári szolgáltatások

6 627 558 Ft

16

082063 - Múzeumi kiállítási tevékenység

17 189 788 Ft

17

082092 - Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

53 199 434 Ft

18

083030 - Egyéb kiadói tevékenység

2 558 244 Ft

19

084031 - Civil szervezetek működési támogatása

4 360 000 Ft

20

102031 - Idősek nappali ellátása

14 613 038 Ft

21

103010 - Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai

100 000 Ft

22

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

165 100 Ft

23

107051 - Szociális étkeztetés szociális konyhán

18 705 040 Ft

24

107052 - Házi segítségnyújtás

17 223 894 Ft

25

107055 - Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

7 322 980 Ft

26

107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

16 585 000 Ft

Összesen

622 442 120 Ft