Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 03. 12

Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.03.12.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 34. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt. Az Áht. 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Amennyiben az önkormányzat az előírt jogszabályi kötelezettségének tesz eleget, úgy a Magyar Államkincstár illetve az állami ellenőrzés egyéb szerve az állami támogatás felfüggesztésével szankcionálja.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz és a 2. §-hoz
Verőce Község Önkormányzat bevételi előirányzat módosítás indoka
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 1.698.395 Ft-tal, a gyermekétkeztetés támogatása 158.264,- Ft-tal növekedett.
Működési támogatási bevételek között a 17.428.600,- Ft Lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása címén kapott bevétel szerepel. mely összeg a DMRV-nek továbbutálásra került.
Működési támogatási bevételek között az újabb REKI (Önkormányzatok rendkívüli támogatása) pályázaton elnyert 1.333.264,- Ft szerepel.
Egyéb működési célú támogatások bevételei 1.267.814,- Ft-tal növekedtek a közfoglalkoztatottak és a diákmunkások illetményeire és azok járulékaira érkezett folyósítás következtében.
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről 27.055.475,- Ft érkezett. 12.000.000 Ft előleg a Vis maior partfalcsúszásra beadott pályázatra, 15.055.475 Ft, pedig TOP Plusz 1.1.3_21 Turizmusfejlesztés (vízi színpad) pályázat előlege folyósítottak.
Közhatalmi bevételek 25.971.285,- Ft növekedést mutatnak

Megnevezés

Ft

Építményadó

6.458.606

Iparűzési adó

15.855.290

Idegenforgalmi adó

2.369.585

Egyéb közhatalmi bevétel (bírság, pótlék)

1.287.804
A működési bevételek kapcsán 4.604.872,- Ft plusz előirányzat keletkezett, mely többek között a Művelődési Ház és Könyvtár, valamint a Gorka Kerámia Kiállítás többlet bevételei, a Verőcei Tükör havi lap értékesítési plusz bevételei, a kapott kamatok és a közvetített szolgáltatások többlet bevételei.
Működési célú átvett pénzeszközöknél 800.000,- Ft növekedés tapasztalható.
Verőce Község Önkormányzat kiadási előirányzat módosítás indoka
A működési kiadások 29.000.396,- Ft növekedése az alábbi változások következménye:
2.415.912,- Ft Személyi juttatások (Közfoglalkoztatottak, diákmunkások, egyéb munkavállalók) változása,
499.895,- Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése,
A dologi kiadások 10.027.141,-Ft növekedést eredményeztek, legfőképpen a megnövekedett gázdíj, villamos energia és vízdíjakra, karbantartási munkákra, a Polgármesteri Hivatal előtti járdaszakasz leaszfaltozására, a TOP plusz 1.3.1-21 Helyi és térségi turizmusfejlesztés pályázathoz kapcsolódó projekt előkészítő tanulmányra kifizetett összegekre lettek előirányozva.
Az ellátási díjak összege 10.065,- Ft-tal növekedett.
1.059.000,- Ft átvezetése megtörtént a dologi kiadásokra a Géza Fejedelem Református Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde részére előirányzott 10 millió Ft támogatási összegből.
A tartalék összege 9.778.221,- Ft-tal növekedett, - ebből a céltartalékból felszabadított az Önkormányzat a Vis maior földcsuszamlás pályázat dologi kiadásaira 13.574.498,- Ft – ot. Az általános tartalék előirányzat növekedést mutat, ez legfőképpen a helyi adókból beérkezett többletbevételekből adódik.
A felújításokra és a beruházásokra fordított előirányzat összege 34.988.973,- Ft növekedést eredményezett. Ez a Vis maior pályázatból megvalósuló Meredek utcai földcsúszás költségeiből, a TOP plusz 1.1.3-21 Turizmusfejlesztés pályázat kiadásaiból, valamint az óvodai fűtésfelújításból adódik.
A központi, irányító szerv működési célú támogatás folyósítása, azaz az intézményi finanszírozás 6.228.163,- Ft-tal emelkedett.