Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 14Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.03.14.
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
1. Bevételi előirányzatok elemzése
A 2026. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 719.985.381 Ft, melyet a finanszírozási bevételek 230.000.000 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 949.985.381 Ft forrás áll rendelkezésre 2026. évben. A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény (továbbiakban: Htv.) 6. § rendelkezése alapján az Önkormányzat adó megállapítási joga kiterjed arra, hogy a helyi adó mértékét a helyi sajátosságokhoz, az Önkormányzat gazdálkodási követelményeihez és az adóalanyok teherviselő képességeihez igazodóan – a törvényben meghatározott felső (adómaximum) határokra figyelemmel – megállapítsa. A 2026. évi közhatalmi bevételek tervezett előirányzata 167.500.200 Ft.
Verőce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (XI.28.) a helyi adókról szóló önkormányzati rendeletében 2026. évre vonatkozóan az idegenforgalmi adó mértéke személyenként és vendégéjszakánként 800 Ft-ra, az iparűzési adó mértéke állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység esetén az adóalap 1,9%-ára módosult.
A feladatfinanszírozás keretében az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó működési feladatokra fordítható.
Az állami támogatások tervezett összege 260.095.083 Ft, a működési célú támogatásoké pedig 1.272.600 Ft. A tervezetben 49.441.456 Ft működési bevétellel számolunk, ami nagyrészt a bérleti díjbevételekből, ellátási díjakból tevődik össze.
A 2026. évi összesített költségvetési bevételek rovatonként
1. táblázat
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
2 |
B1 |
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
261 367 683 Ft |
|
3 |
B2 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről |
234 833 141 Ft |
|
4 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
167 500 200 Ft |
|
5 |
B4 |
Működési bevételek |
49 441 456 Ft |
|
6 |
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 Ft |
|
7 |
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
6 842 901 Ft |
|
8 |
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 Ft |
|
9 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
230 000 000 Ft |
|
10 |
Összesen |
949 985 381 Ft |
1. Kiadási előirányzatok elemzése
A 2026. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 941.066.182 Ft, melyet a finanszírozási kiadások 8.919.199 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 949.985.381 Ft kiadással számoltunk 2026. évben. Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett kiadásainak a 68 százalékát teszi ki, a beruházási és felújítási kiadásokra a tervezett kiadások 31 százalékát tudjuk előirányozni. A fennmaradó 1 százalék pedig a finanszírozási kiadások aránya. A tartalék összege: 11.721.232,- Ft, melyből 4.221.232 Ft az általános tartalék, 7.500.000,- Ft a külterületi utak pályázati önrészére biztosít fedezetet.
A működési kiadások tartalmazzák a személyi juttatásokat, azok járulékait, a dologi kiadásokat, a segélyeket és a civil támogatásokat is. A 2026. évben a költségvetési kiadások 30 százalékát fordítja az Önkormányzat intézményfinanszírozásra. Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer megfelelő támogatást tud nyújtani a nehéz anyagi helyzetben lévők számára.
Az Önkormányzat és intézményei által foglalkoztatott alkalmazottak létszámkerete a javaslat szerint 41 fő. A létszámmal kapcsolatos kimutatást a 20. melléklet tartalmazza. (Hivatal 17 fő, Polgármesteri igazgatás 2 fő, Művelődési Ház 1 fő, Könyvtár 1 fő, Gorka Kerámia Kiállítás 3 fő, Város és községgazdálkodás 3 fő, Idősek Klubja 7 fő, Családsegítő Szolgálat 3 fő, Közfoglalkoztatottak 4 fő.)
A 2026. évi összesített költségvetési kiadások rovatonként
2. táblázat
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
2 |
K1 |
Személyi juttatások |
293 878 586 Ft |
|
3 |
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és SZHA |
38 786 455 Ft |
|
4 |
K3 |
Dologi kiadások |
269 288 829 Ft |
|
5 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 000 000 Ft |
|
6 |
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
29 676 086 Ft |
|
7 |
K6 |
Beruházások |
44 369 338 Ft |
|
8 |
K7 |
Felújítások |
254 066 888 Ft |
|
9 |
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 Ft |
|
10 |
K9 |
Finanszírozási kiadások |
8 919 199 Ft |
|
11 |
Összesen |
949 985 381 Ft |
Verőce Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 43/2025. (V.29.) számú határozatával döntött a Verőcei Polgármesteri Hivatal keretében létrehozandó önkormányzati rendészeti szervezet támogatásáról, valamint a rendészeti feladatokat ellátó személyek alkalmazásával közterület-felügyelet és mezei őrszolgálat kialakításáról. A Pest Vármegyei Rendőr-főkapitánysággal az együttműködési megállapodás 2025. december 18-án aláírásra került. A közterület-felügyeleti feladatokat 2 fő köztisztviselő látja el.
A Képviselő-testület a 75/2025. (XI.10.) számú határozatával úgy döntött, hogy a családi és gyermekjóléti feladatokat önállóan kívánja ellátni, új intézmény alapításával. A Verőcei Családsegítő Szolgálat, mint költségvetési szerv 2026. január 1-jével bejegyzésre került. Az intézmény 3 fő közalkalmazott családsegítővel – közülük 1 fő vezetővel – látja el a feladatokat. Verőce Község Önkormányzata Feladatellátási megállapodás keretében gondoskodik Kismaros, Kóspallag és Szokolya községek családsegítő és gyermekjóléti szolgáltatásának biztosításáról.
A törvényi köztisztviselői illetményalap 38.650,- Ft, továbbra sem változott. A minimálbér 290.800,- Ft-ról 322.800,- Ft-ra, a garantált bérminimum 348.800,- Ft-ról 372.200,-Ft-ra növekedett.
Az Önkormányzat a Gödöllő-Vác Vízgazdálkodási Társulásnak, a Magyar Önkormányzatok Szövetségének, a Börzsöny- Duna-Ipoly Vidékfejlesztési Egyesületnek tagja, amelyeknek kötelezően előírt tagdíjai betervezésre kerültek. Önkormányzatunk a településen működő Német nemzetiségi önkormányzat működési kiadásaihoz nem járul hozzá, de továbbra is biztosítja a Hivatal által, a költségekkel nem járó, működéshez szükséges feltételeket (jegyzőkönyvek megírását, előterjesztések elkészítését).