Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 23Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Cegléd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában, a 17. § (1) bekezdés b) pontja tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pontja tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Cegléd Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § (1) A rendelet mellékletei a következők:
1. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi összesített költségvetési mérlege: 1. melléklet
2. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi költségvetési mérlege: 2. melléklet
3. Cegléd Város Önkormányzata összesített 2024. évi bevételei forrásonként: 3. melléklet
4. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi bevételei kormányzati funkciónként: 4. melléklet
5. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi kiadásai kormányzati funkciónként: 5. melléklete
6. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2024. évi bevételei: 6. melléklet
7. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2024. évi kiadásai: 7. melléklet
8. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi tartalékai: 8. melléklet
9. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi összesített beruházási kiadásai: 9. melléklet
10. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi összesített felújítási kiadásai: 10. melléklet
11. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi összesített felhalmozási célú kiadásai: 11. melléklet
12. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi egyéb, működési célú támogatásai államháztartáson kívülre és belülre: 12. melléklet
13. Cegléd Város Önkormányzata garancia-, és kezességvállalás, valamint lekötött betétállományai: 13. melléklet
14. Cegléd Város Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételei és kiadásai: 14. melléklet
15. a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségei és saját bevételei arányának kimutatása: 15. melléklet
16. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi létszámadatainak címrendje: 16. melléklet
17. Cegléd Város Önkormányzata összesített 2024. évi költségvetési előirányzat-felhasználási ütemterve: 17. melléklet
18. Cegléd Város Önkormányzata 2024. évi közvetett támogatásai: 18. melléklet
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A. §-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés fő összegei
3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének bevételi főösszege 10.916.639.208 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.
(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 12.192.189.513 Ft.
(3) A költségvetési egyenleg összege: -1.275.550.305 Ft. A költségvetési egyenleg hiány. A költségvetési egyenleg tartalmazza a 124.951.964 Ft 2024. évi megelőlegezés összegét:
a) működési költségvetési egyenleg: 81.704.242 Ft. A működési egyenleg többlet.
b) felhalmozási költségvetési egyenleg: -1.357.254.547 Ft. A felhalmozási egyenleg hiány.
(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:
a) belföldi finanszírozás bevételei 5.723.651.775 Ft.
b) belföldi finanszírozás kiadásai 4.448.101.470 Ft.
(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 16.640.290.983 Ft, az 1. melléklet szerint.
4. § (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 8.991.636.726 Ft, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatása 3.650.771.564 Ft:
aa) kötelező feladat 3.650.771.564 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 3.745.331.571 Ft:
ba) kötelező feladat 3.738.259.322 Ft
bb) önként vállalt feladat 7.072.249 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) termékek és szolgáltatások adói: 4.122.350.000 Ft:
ca) kötelező feladat 4.122.350.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 4.145.450.000 Ft:
da) kötelező feladat 4.145.450.000 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) működési bevételek 990.175.155 Ft:
ea) kötelező feladat 972.530.655 Ft
eb) önként vállalt feladat 17.644.500 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 110.680.000 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 110.680.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 1.925.002.482 Ft, ebből:
a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 115.747.737 Ft:
aa) kötelező feladat 115.747.737 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felhalmozási bevételek 1.805.844.546 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 1.805.844.546 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 3.410.199 Ft:
ca) kötelező feladat 3.410.199 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 5.723.651.775 Ft, ebből: belföldi finanszírozás bevételei 5.723.651.775 Ft:
a) kötelező feladat 5.723.651.775 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
5. § (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 8.909.932.484 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.717.285.173 Ft:
aa) kötelező feladat 2.717.285.173 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 363.796.258 Ft:
ba) kötelező feladat 363.796.258 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 3.341.186.036 Ft:
ca) kötelező feladat 3.302.232.115 Ft
cb) önként vállalt feladat 38.953.921 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 62.920.240 Ft:
da) kötelező feladat 26.075.240 Ft
db) önként vállalt feladat 36.845.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.424.744.777 Ft:
ea) kötelező feladat 1.401.484.039 Ft
eb) önként vállalt feladat 1.023.260.738 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 139.250.000 Ft:
fa) kötelező feladat 139.250.000 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 3.282.257.029 Ft, ebből:
a) beruházások 1.266.645.268 Ft:
aa) kötelező feladat 1.266.645.268 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felújítások 1.901.955.911 Ft:
ba) kötelező feladat 1.901.955.911 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 113.655.850 Ft:
ca) kötelező feladat 113.655.850 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 4.448.101.470 Ft, ebből belföldi finanszírozás kiadásai 4.448.101.470 Ft:
a) kötelező feladat 4.448.101.470 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
6. § Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 4.448.243.758 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 189.302.010 Ft:
aa) kötelező feladat 189.302.010 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 26.313.155 Ft:
ba) kötelező feladat 26.313.155 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 1.744.963.576 Ft:
ca) kötelező feladat 1.706.009.655 Ft
cb) önként vállalt feladat 38.953.921 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 62.920.240 Ft:
da) kötelező feladat 26.075.240 Ft
db) önként vállalt feladat 36.845.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.424.744.777 Ft:
ea) kötelező feladat 1.401.484.039 Ft
eb) önként vállalt feladat 1.023.260.738 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 139.250.000 Ft:
fa) kötelező feladat 139.250.000 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
7. § Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 4.461.688.726 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.527.983.163 Ft:
aa) kötelező feladat 2.527.983.163 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 337.483.103 Ft:
ba) kötelező feladat 337.483.103 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 1.596.222.460 Ft:
ca) kötelező feladat 1.596.222.460 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft:
da) kötelező feladat 0 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 0 Ft:
ea) kötelező feladat 0 Ft
eb) önként vállalt feladat 0 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
8. § (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 1.266.645.268 Ft a 9. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 1.184.135.288 Ft:
aa) kötelező feladat 1.184.135.288 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 82.509.980 Ft:
ba) kötelező feladat 82.509.980 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(2) Az önkormányzati összesített felújítási kiadások összege 1.901.955.911 Ft, a 10. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 1.901.955.911 Ft:
aa) kötelező feladat 1.901.955.911 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 0 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 113.655.850 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 107.655.850 Ft:
aa) kötelező feladat 0 Ft
ab) önként vállalt feladat 107.655.850 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 6.000.000 Ft:
ba) kötelező feladat 6.000.000 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
9. § A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 139.250.000 Ft, ebből általános tartalék 93.250.000 Ft:
a) kötelező feladat 93.250.000 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi mérlegét:
a) működési és
b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.
3. Eljárási szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény, az Áht. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.
(2) A bevételi többletek terhére az előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.
(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.
(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.
13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2024. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:
a) 2024. június 30.
b) 2024. szeptember 30.
c) 2024. december 31.
(2) Az Önkormányzat és intézményei a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.
(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.
14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy
a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 32/2015. (XII. 23.) önkormányzati rendelet 2. melléklete 2.10. alpontjában meghatározott értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról;
b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;
(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt, a könyvvizsgáló véleményének kikérésével.
(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 400.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.
16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.
17. § (1) A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2024. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra
a) a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 102.350 Ft összegben állapítja meg,
b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 30 %-a,
c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(2) A 7. § a) pont aa) alpontjában, és b) pont ba) alpontjában meghatározott előirányzaton belül vezetői illetménypótlékot állapít meg egységesen a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal osztályvezetői szintnek megfelelő vezető munkakörű közszolgálati tisztviselője részére, melynek mértéke az irodavezető alapilletményének 10 %-a.
18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.
19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.
(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.
20. § A Képviselő-testület és a bizottságok tagjai részére a tiszteletdíj számfejtése és kifizetése a Magyar Államkincstár központi illetmény-számfejtési rendszerében történik.
4. Záró rendelkezések
21. § Hatályát veszti a 2022. évi költségvetés zárszámadásáról szóló 14/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelet.
22. § Ez a rendelet 2024. február 23-án lép hatályba.