Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 20Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] A költségvetés tervezésénél alapvető cél a kötelező önkormányzati feladatok biztonságos ellátása, az ahhoz szükséges pénzügyi források biztosítása, amelyet folyamatosan stabil pénzügyi helyzettel kell segíteni. A 2025. évi működési kiadások tervezésénél meghatározó elem a vállalt kötelezettségek és ellátott feladatok pénzügyi teljesítése. Az önkormányzat hitelképessége megfelel a jogszabályi elvárásoknak. Az önkormányzat saját bevételei növelésére elsősorban a helyi adók, a mezőőri járulék, a közterület-használat díjainak megemelésével törekszik.
[2] Cegléd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pont tekintetében a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában, a 17. § (1) bekezdés b) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Cegléd Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § (1) A rendelet mellékletei a következők:
1. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi összesített költségvetési mérlege: 1. melléklet
2. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi költségvetési mérlege: 2. melléklet
3. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi összesített bevételei forrásonként: 3. melléklet
4. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi bevételei kormányzati funkciónként: 4. melléklet
5. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi kiadásai kormányzati funkciónként: 5. melléklete
6. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2025. évi bevételei: 6. melléklet
7. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2025. évi kiadásai: 7. melléklet
8. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi tartalékai: 8. melléklet
9. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi összesített beruházási kiadásai: 9. melléklet
10. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi összesített felújítási kiadásai: 10. melléklet
11. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi összesített egyéb felhalmozási célú kiadásai: 11. melléklet
12. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi egyéb működési célú támogatásai államháztartáson kívülre és belülre: 12. melléklet
13. Cegléd Város Önkormányzata garancia-, és kezességvállalás, valamint lekötött betétállományai: 13. melléklet
14. Cegléd Város Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételei és kiadásai: 14. melléklet
15. a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségei és saját bevételei arányának kimutatása: 15. melléklet
16. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi létszámadatainak címrendje: 16. melléklet
17. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi költségvetési összesített előirányzat-felhasználási ütemterve: 17. melléklet
18. Cegléd Város Önkormányzata 2025. évi közvetett támogatásai: 18. melléklet
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A. §-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés fő összegei
3. §1 (1) Az Önkormányzat összesített 2025. évi költségvetésének bevételi főösszege 12.154.456.529 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.
(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 12.277.978.185 Ft.
(3) A költségvetési egyenleg összege: -123.521.656 Ft. A költségvetési egyenleg hiány. A költségvetési egyenleg tartalmazza a 135.147.181 Ft 2025. évi megelőlegezés összegét:
a) működési költségvetési egyenleg: -156.125.275 Ft. A működési egyenleg hiány.
b) felhalmozási költségvetési egyenleg: 32.603.619 Ft. A felhalmozási egyenleg többlet.
(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:
a) belföldi finanszírozás bevételei 8.556.391.982 Ft.
b) belföldi finanszírozás kiadásai 8.432.870.326 Ft.
(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 20.710.848.511 Ft, az 1. melléklet szerint.
4. §2 (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 9.776.160.704 Ft, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatása 4.227.428.122 Ft:
aa) kötelező feladat 4.227.428.122 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 4.509.521.358 Ft:
ba) kötelező feladat 4.504.121.358 Ft
bb) önként vállalt feladat 5.400.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) termékek és szolgáltatások adói: 3.546.131.610 Ft:
ca) kötelező feladat 3.546.131.610 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 4.069.431.610 Ft:
da) kötelező feladat 4.056.231.610 Ft
db) önként vállalt feladat 13.200.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) működési bevételek 1.029.027.736 Ft:
ea) kötelező feladat 958.457.491 Ft
eb) önként vállalt feladat 70.570.245 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 168.180.000 Ft:
fa) kötelező feladat 168.180.000 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 2.378.295.825 Ft, ebből:
a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 970.591.467 Ft:
aa) kötelező feladat 970.591.467 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felhalmozási bevételek 1.405.045.976 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 1.405.045.976 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 2.658.382 Ft:
ca) kötelező feladat 2.658.382 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 8.556.391.982 Ft, ebből: belföldi finanszírozás bevételei 8.556.391.982 Ft:
a) kötelező feladat 8.556.391.982 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ftc) állami feladat 0 Ft
5. §3 (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 9.932.285.979 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 3.015.256.158 Ft:
aa) kötelező feladat 2.843.092.158 Ft
ab) önként vállalt feladat 172.164.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 391.322.392 Ft:
ba) kötelező feladat 369.583.132 Ft
bb) önként vállalt feladat 21.739.260 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 3.736.566.802 Ft:
ca) kötelező feladat 3.628.544.085 Ft
cb) önként vállalt feladat 108.022.717 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 71.673.690 Ft:
da) kötelező feladat 8.878.450 Ft
db) önként vállalt feladat 62.795.240 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.717.466.937 Ft:
ea) kötelező feladat 1.732.238.331 Ft
eb) önként vállalt feladat 985.228.606 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 139.758.122 Ft:
fa) kötelező feladat 74.758.122 Ft
fb) önként vállalt feladat 65.000.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 2.345.692.206 Ft, ebből:
a) beruházások 1.277.674.011 Ft:
aa) kötelező feladat 1.269.495.211 Ft
ab) önként vállalt feladat 8.178.800 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felújítások 710.293.649 Ft:
ba) kötelező feladat 710.293.649 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 357.724.546 Ft:
ca) kötelező feladat 255.551.546 Ft
cb) önként vállalt feladat 102.173.000 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 8.432.870.326 Ft, ebből belföldi finanszírozás kiadásai 8.432.870.326 Ft:
a) kötelező feladat 8.432.870.326 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
6. §4 Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 5.270.835.831 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 233.560.852 Ft:
aa) kötelező feladat 61.396.852 Ft
ab) önként vállalt feladat 172.164.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 31.706.460 Ft:
ba) kötelező feladat 9.967.200 Ft
bb) önként vállalt feladat 21.739.260 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 2.216.427.892 Ft:
ca) kötelező feladat 2.108.405.175 Ft
cb) önként vállalt feladat 108.022.717 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 71.673.690 Ft:
da) kötelező feladat 8.878.450 Ft
db) önként vállalt feladat 62.795.240 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.717.466.937 Ft:
ea) kötelező feladat 1.732.238.331 Ft
eb) önként vállalt feladat 985.228.606 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 139.758.122 Ft:
fa) kötelező feladat 74.758.122 Ft
fb) önként vállalt feladat 65.000.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
7. §5 Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 4.661.450.148 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.781.695.306 Ft:
aa) kötelező feladat 2.781.695.306 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 359.615.932 Ft:
ba) kötelező feladat 359.615.932 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 1.520.138.910 Ft:
ca) kötelező feladat 1.520.138.910 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft:
da) kötelező feladat 0 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 0 Ft:
ea) kötelező feladat 0 Ft
eb) önként vállalt feladat 0 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
8. §6 (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 1.277.674.011 Ft a 9. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 1.237.633.666 Ft:
aa) kötelező feladat 1.229.454.866 Ft
ab) önként vállalt feladat 8.178.800 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 40.040.345 Ft:
ba) kötelező feladat 40.040.345 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(2) Az önkormányzati összesített felújítási kiadások összege 710.293.649 Ft, a 10. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 710.293.649 Ft:
aa) kötelező feladat 710.293.649 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 0 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 357.724.546 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 351.724.546 Ft:
aa) kötelező feladat 249.551.546 Ft
ab) önként vállalt feladat 102.173.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 6.000.000 Ft:
ba) kötelező feladat 6.000.000 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
9. §7 A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 139.758.122 Ft, ebből általános tartalék 16.006.622 Ft:
a) kötelező feladat 16.006.622 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi mérlegét:
a) működési és
b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.
3. Eljárási szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény, az Áht. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.
(2) A bevételi többletek terhére az előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.
(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.
(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.
13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2025. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:
a) 2025. június 30.
b) 2025. szeptember 30.
c) 2025. december 31.
(2) Az Önkormányzat és intézményei a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.
(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.
14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy
a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 22/2024. (XI. 12.) önkormányzati rendelet
aa) 67. § h) pont ha) alpontjában meghatározott értékhatárig forrásfelhasználásról, továbbá
ab) 3. melléklet 3.9. alpontjában meghatározott értékhatárig vagyoni ügyekben dönthet.
b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;
(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt, a könyvvizsgáló véleményének kikérésével.
(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 500.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.
16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.
17. § (1) A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2025. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra
a) a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 102.350 Ft összegben állapítja meg,
b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 30 %-a,
c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(2) A 7. § a) pont aa) alpontjában, és b) pont ba) alpontjában meghatározott előirányzaton belül vezetői illetménypótlékot állapít meg egységesen a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal osztályvezetői szintnek megfelelő vezető munkakörű közszolgálati tisztviselője részére, melynek mértéke az irodavezető alapilletményének 10 %-a.
18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.
19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.
(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.
20. § A Képviselő-testület és a bizottságok tagjai részére a tiszteletdíj számfejtése és kifizetése a Magyar Államkincstár központi illetményszámfejtési rendszerében történik.
4. Záró rendelkezések
21. § Hatályát veszti a 2023. évi költségvetés zárszámadásáról szóló 9/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelet.
22. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.
A 3. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.