Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 21Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
[1] A költségvetés tervezésénél alapvető cél a kötelező önkormányzati feladatok biztonságos ellátása, az ahhoz szükséges pénzügyi források biztosítása, amelyet folyamatosan stabil pénzügyi helyzettel kell segíteni. A 2026. évi működési kiadások tervezésénél meghatározó elem a vállalt kötelezettségek és ellátott feladatok pénzügyi teljesítése. Az önkormányzat hitelképessége megfelel a jogszabályi elvárásoknak. Az önkormányzat saját bevételei növelésére elsősorban a helyi adók, a mezőőri járulék, a közterület-használat díjainak megemelésével törekszik.
[2] 0Cegléd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pont tekintetében a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában, a 17. § (1) bekezdés b) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdés tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Cegléd Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § (1) A rendelet mellékletei a következők:
1. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi összesített költségvetési mérlege: 1. melléklet
2. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi költségvetési mérlege: 2. melléklet
3. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi összesített bevételei forrásonként: 3. melléklet
4. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi bevételei kormányzati funkciónként: 4. melléklet
5. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi kiadásai kormányzati funkciónként: 5. melléklet
6. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2026. évi bevételei: 6. melléklet
7. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2026. évi kiadásai: 7. melléklet
8. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi tartalékai: 8. melléklet
9. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi összesített beruházási kiadásai: 9. melléklet
10. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi összesített felújítási kiadásai: 10. melléklet
11. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi összesített egyéb felhalmozási célú kiadásai: 11. melléklet
12. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi egyéb működési célú támogatásai államháztartáson kívülre és belülre: 12. melléklet
13. Cegléd Város Önkormányzata garancia-, és kezességvállalás, valamint lekötött betétállományai: 13. melléklet
14. Cegléd Város Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételei és kiadásai: 14. melléklet
15. a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségei és saját bevételei arányának kimutatása: 15. melléklet
16. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi létszámadatainak címrendje: 16. melléklet
17. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi költségvetési összesített előirányzat-felhasználási ütemterve: 17. melléklet
18. Cegléd Város Önkormányzata 2026. évi közvetett támogatásai: 18. melléklet
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A. §-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés fő összegei
3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2026. évi költségvetésének bevételi főösszege 10.735.575.038 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.
(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 11.948.980.906 Ft.
(3) A költségvetési egyenleg összege: 1.213.405.868 Ft. A költségvetési egyenleg hiány. A költségvetési egyenleg tartalmazza a 157.380.038 Ft 2026. évi megelőlegezés összegét:
a) működési költségvetési egyenleg: 137.943.066 Ft. A működési egyenleg többlet.
b) felhalmozási költségvetési egyenleg: 1.351.348.934 Ft. A felhalmozási egyenleg hiány.
(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:
a) belföldi finanszírozás bevételei 6.405.653.891 Ft.
b) belföldi finanszírozás kiadásai 5.192.248.023 Ft.
(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 17.141.228.929 Ft, az 1. melléklet szerint.
4. § (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 9.858.250.121 Ft, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatása 4.375.845.745 Ft:
aa) kötelező feladat 4.375.845.745 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 4.575.401.816 Ft:
ba) kötelező feladat 4.570.001.816 Ft
bb) önként vállalt feladat 5.400.000 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) termékek és szolgáltatások adói: 4.210.000.000 Ft:
ca) kötelező feladat 4.210.000.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 4.238.300.000 Ft:
da) kötelező feladat 4.225.100.000 Ft
db) önként vállalt feladat 13.200.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) működési bevételek 836.368.305 Ft:
ea) kötelező feladat 775.784.467 Ft
eb) önként vállalt feladat 60.583.838 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 208.180.000 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 208.180.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 877.324.917 Ft, ebből:
a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 350.268.251 Ft:
aa) kötelező feladat 350.268.251 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felhalmozási bevételek 524.345.666 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 524.345.666 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 2.700.000 Ft:
ca) kötelező feladat 2.700.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 6.405.653.891 Ft, ebből: belföldi finanszírozás bevételei 6.405.653.891 Ft:
a) kötelező feladat 6.405.653.891 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
5. § (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 9.720.307.055 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 3.123.850.238 Ft:
aa) kötelező feladat 2.982.773.238 Ft
ab) önként vállalt feladat 141.077.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 401.266.692 Ft:
ba) kötelező feladat 383.931.508 Ft
bb) önként vállalt feladat 17.335.184 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 3.675.535.651 Ft:
ca) kötelező feladat 3.231.723.927 Ft
cb) önként vállalt feladat 443.811.724 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 51.873.215 Ft:
da) kötelező feladat 10.527.975 Ft
db) önként vállalt feladat 41.345.240 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.467.781.259 Ft:
ea) kötelező feladat 1.662.006.051 Ft
eb) önként vállalt feladat 805.775.208 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 24.000.000 Ft:
fa) kötelező feladat 10.000.000 Ft
fb) önként vállalt feladat 14.000.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 2.228.673.851 Ft, ebből:
a) beruházások 833.001.506 Ft:
aa) kötelező feladat 391.141.547 Ft
ab) önként vállalt feladat 441.859.959 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felújítások 1.369.077.345 Ft:
ba) kötelező feladat 1.369.077.345 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 26.595.000 Ft:
ca) kötelező feladat 3.000.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 23.595.000 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 5.192.248.023 Ft, ebből belföldi finanszírozás kiadásai 5.195.248.023 Ft:
a) kötelező feladat 5.195.248.023 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
6. § Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 6.076.061.610 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 213.630.800 Ft:
aa) kötelező feladat 72.553.800 Ft
ab) önként vállalt feladat 141.077.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19.119.972 Ft:
ba) kötelező feladat 1.784.788 Ft
bb) önként vállalt feladat 17.335.184 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 3.323.656.364 Ft:
ca) kötelező feladat 2.879.844.640 Ft
cb) önként vállalt feladat 443.811.724 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 51.873.215 Ft:
da) kötelező feladat 10.527.975 Ft
db) önként vállalt feladat 41.345.240 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.467.781.259 Ft:
ea) kötelező feladat 1.662.006.051 Ft
eb) önként vállalt feladat 805.775.208 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 24.000.000 Ft:
fa) kötelező feladat 10.000.000 Ft
fb) önként vállalt feladat 14.000.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
7. § Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 3.644.245.445 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.910.219.438 Ft:
aa) kötelező feladat 2.910.219.438 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 382.146.720 Ft:
ba) kötelező feladat 382.146.720 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 351.879.287 Ft:
ca) kötelező feladat 351.879.287 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft:
da) kötelező feladat 0 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 0 Ft:
ea) kötelező feladat 0 Ft
eb) önként vállalt feladat 0 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
8. § (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 833.001.506 Ft a 9. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 804.663.506 Ft:
aa) kötelező feladat 362.803.547 Ft
ab) önként vállalt feladat 441.859.959 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 28.338.000 Ft:
ba) kötelező feladat 28.338.000 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(2) Az önkormányzati összesített felújítási kiadások összege 1.369.077.345 Ft, a 10. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 1.369.077.345 Ft:
aa) kötelező feladat 1.369.077.345 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 0 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 26.595.000 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 23.595.000 Ft:
aa) kötelező feladat 0 Ft
ab) önként vállalt feladat 23.595.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 3.000.000 Ft:
ba) kötelező feladat 3.000.000 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
9. § A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 24.000.000 Ft, ebből általános tartalék 0 Ft:
a) kötelező feladat 10.000.000 Ft
b) önként vállalt feladat 14.000.000 Ft
c) állami feladat 0 Ft
10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2026. évi mérlegét:
a) működési és
b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.
3. Eljárási szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény, az Áht. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.
(2) A bevételi többletek terhére az előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.
(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.
(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.
13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2026. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:
a) 2026. június 30.
b) 2026. szeptember 30.
c) 2026. december 31.
(2) Az Önkormányzat és intézményei a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.
(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.
14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy
a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 22/2024. (XI. 12.) önkormányzati rendelet
aa) 67. § h) pont ha) alpontjában meghatározott értékhatárig forrásfelhasználásról, továbbá
ab) 3. melléklet 3.9. alpontjában meghatározott értékhatárig vagyoni ügyekben dönthet.
b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;
(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt, a könyvvizsgáló véleményének kikérésével.
(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 1.500.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.
16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.
17. § (1) A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2026. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra
a)1 a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 123.860,- Ft összegben állapítja meg,
b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 30 %-a,
c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(2) A 7. § a) pont aa) alpontjában, és b) pont ba) alpontjában meghatározott előirányzaton belül vezetői illetménypótlékot állapít meg egységesen a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal osztályvezetői szintnek megfelelő vezető munkakörű közszolgálati tisztviselője részére, melynek mértéke az irodavezető alapilletményének 10 %-a.
18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.
19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.
(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.
20. § A Képviselő-testület és a bizottságok tagjai részére a tiszteletdíj számfejtése és kifizetése a Magyar Államkincstár központi illetményszámfejtési rendszerében történik.
4. Záró rendelkezések
21. § Hatályát veszti a 2024. évi költségvetés zárszámadásáról szóló 9/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelet.
22. § Ez a rendelet 2026. február 13-án lép hatályba.
A 17. § (1) bekezdés a) pontja a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.