A Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019.évi LXXI. törvény 2020. január 1-jén lépett hatályba. Az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 33. § (1) bekezdése alapján az elemi költségvetésről a testület elé terjesztést követő 30 napon belül adatot kell szolgáltatni, amely adatszolgáltatás alapja a képviselő-testület által elfogadott, az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet.

Az alábbi szöveges indokolással terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé a 2020. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendelet-tervezetet.

Általános megállapítások

A helyi önkormányzat a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben (a továbbiakban: Mötv.) szereplő kötelező és az ezeken felüli önként vállalt feladatait a Polgármester irányításával látja el. A feladatok ellátásának részletes szabályait szakmai jogszabályok tartalmazzák.

Dunakeszi Város 2020.évi költségvetése az előző évhez képest szerkezetében nem módosult.

Az intézményi felépítés az előző években végbement átalakítások eredményeként hatékonyan működik, a jogszabályi feladatait ellátja.

Az Önkormányzat 2020.évi működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait bemutató mérleget az 1.számú melléklet tartalmazza.

A bevételi előirányzatokat kiemelt soronként a 3.sz. melléklet tartalmazza, feladatonkénti felosztásban a 6.sz. melléklet mutatja be. Az önkormányzat 6.507.471.645 Ft összegben tervez bevételeket, ebből 71.350.000 Ft önként vállalt feladat, 1500.000 Ft államigazgatási bevétel, 3.774.584.982 Ft összegben finanszírozási bevételek.

Az önkormányzati intézmények költségvetési bevételi adatait a 8.sz. melléklet tartalmazza.

A helyi önkormányzatok központi költségvetési támogatási rendszere 2020. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, korábbi években kialakított feladatalapú támogatási rendszerben történik.

A feladatalapú támogatás kizárólag a kötelező feladatellátásra fordítható, ellenkező esetben vissza kell fizetni. A feladatalapú támogatás összegét a 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019.évi LXXI. törvény határozza meg.

A költségvetési törvény és a mutatószám felmérés alapján 2020. évre a település az előzetes közlés alapján 1.417.366.631 Ft állami támogatásban részesül 2020. évre vonatkozóan, melyet jogcímenként a 4. sz. melléklet tartalmaz.

Az állami támogatásokat 2020. december 31-ig fel kell használni és az összeg felhasználásáról az éves beszámolási kötelezettség teljesítésével egyidejűleg kell beszámolni.

Felhalmozási célú támogatást a különböző pályázatokon elnyert támogatási összegek alkotják, összesen 928.598.804 Ft összegben.

A pályázati támogatások az alábbiak:

A 2020. évre áthúzódó, illetve az ez évben kezdődő pályázatok részletezését a 16.számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzatok közhatalmi bevételei tartalmazzák a helyi adó bevételeket, az átengedett adó összegét, valamint a bírságokból, pótlékokból származó összegeket. Ezek tervezett értéke összesen: 3.765.450.000 Ft.

Az építményadó rendelet 2020. évre vonatkozóan változott, azonban a kedvezmények és a kedvezményezettek köre továbbra is gyermekes családok és a nyugdíjasok. A tervezés az előző év teljesítési adatainak a figyelembevételével, valamint a 2020.évi kivetési adatok alapján kerültek megállapításra. Az építmény adó vonatkozásában az adóalanyok számában 2020.évben jelentős növekedés már nem várható, ennek figyelembevételével az építmény adó vonatkozásában 650.000.000 Ft, míg telekadó vonatkozásában 150.000.000 Ft a tervezett bevétel.

Az iparűzési adó 2020.évre tervezett bevétele 2.800.000.000 Ft az állandó jelleggel végzett tevékenység után. Az elmúlt évek adó bevallásai alapján érezhető, hogy a Dunakeszin lévő vállalkozások folyamatosan fejlődnek, eredményesen gazdálkodnak.

A gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40 %-a marad az önkormányzatnál, amely bevétel 140.000.000 Ft-ra tervezhető.

Egyéb közhatalmi bevételek közé tartozik az adóhatóság által kiszabott pótlék és bírság,(mulasztási bírság, késedelmi pótlék stb.), valamint a közterület foglalási díj, és a talajterhelési díj, mely összesen 25.000.000 Ft összegben került tervezésre.

A működési bevételek tervezett előirányzata: 392.206.210 Ft.

Az önkormányzati egyéb saját bevételek vonatkozásában a legnagyobb tételt a DOHSZK-nál lévő gyermekétkeztetés térítési díja teszi ki, 214.205.000 Ft tervezett bevétellel. A Polgármesteri Hivatal vonatkozásában a hatósági jogkörhöz kapcsolódó bevételek jelennek meg, anyakönyvi szolgáltatások díja, illetve egyéb költségtérítések, 1.500.000 Ft összegben. A működési bevételek között található az önkormányzati lakások és egyéb bérletek díja, valamint a közvetített szolgáltatások összege is, részletezését a 3.sz. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzati működési bevételek között található a finanszírozási műveletek soron a gazdálkodás során létrejött szabad pénzeszközökből vásárolt állampapírok kamatbevétele, melynek várható összege 20.000.000 Ft.

Felhalmozási bevétel soron, 3.850.000 Ft összegben szerepel a vonatkozó jogszabály alapján értékesített önkormányzati tulajdonú ingatlanok részlet fizetései.

Pénzintézeti finanszírozási bevételeket – hitelfelvételt – a 2020.évi költségvetés összeállítása során nem terveztünk.

A 2020.évi költségvetésben finanszírozási célú bevételként tervezésre került 1.300.000.000 Ft összegben állampapír beváltás, valamint az előző évben megkapott és fel nem használt pályázati támogatások összegei, 2.474.584.982 Ft összegben, mint előző évi maradvány, pénzforgalom nélküli bevétel.

Dunakeszi Város Önkormányzatának tervezett kiadásait mérlegszerűen az 1. sz. melléklet mutatja be. A működési költségvetési kiadások összege 4.388.343.531 Ft, a felhalmozási költségvetési kiadások összege 5.893.713.096 Ft.

A kiadások tervezésénél figyelembevételre kerültek az érvényben lévő kötelezettségvállalások, szerződések, valamint az előző évi teljesítési adatok. A gazdálkodás folyamatában továbbra is kiemelt szempont a takarékosság és a hatékonyság együttes érvényesítése a település intézményeinek zavartalan, kiegyensúlyozott működésének biztosítása mellett.

A kiadási előirányzatokat kiemelt soronként a 2.sz. melléklet tartalmazza, feladatonkénti felosztásban, a kötelező és önként vállalt feladatok bontását az 5.sz. melléklet mutatja be. Az önkormányzat 7.738.850.110 Ft összegben végez kötelező feladatokat és 1.855.923.121 Ft összegben önként vállalt feladatokat. A Polgármesteri Hivatal az államigazgatási feladatainak ellátását 687.283.396 Ft összegben tervezte.

Az önkormányzati intézmények tervezett költségvetési kiadásait a 7.sz. melléklet tartalmazza.

A költségvetési rendeletben meghatározott címrendnek megfelelően, külön címet az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatalon kívül önálló intézményeink alkotják, a DOHSZK, a Sportigazgatóság, valamint a Helytörténeti Gyűjtemény.

A személyi juttatások tervezett előirányzata összesen 1.785.355.636 Ft.

A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló vonatkozó rendelkezés alapján jelentős összegben emelkedett a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállaló részére megállapított alapbér kötelező legkisebb összege (minimálbér), valamint a legalább középfokú iskolai végzettséget, illetve középfokú szakképzettséget igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállaló garantált bérminimuma .

Ezzel összefüggésben növekedtek a különböző ágazati- és kiegészítő pótlékok összegei is.

Ezen kormányzati intézkedések az önkormányzat dolgozóinak széles körét érintették, mely a személyi jellegű kiadások növekedésével járt.

A vonatkozó jogszabály értelmében a szociális hozzájárulási adó mértéke 17,5 százalék. A személyi jellegű kiadások járulékainak tervezett előirányzata összesen 338.320.153 Ft.

A dologi kiadások tervezett előirányzata összesen 1.984.363.302 Ft.

A dologi kiadások tervezésénél figyelembevételre kerültek egyrészt az intézmény hálózat átalakulásának hatásai, másrészt pedig a város működtetésének megnövekedett igényeivel összefüggő feladatok.

A dologi kiadások tartalmazzák valamennyi önkormányzati fenntartású intézmény, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal működéséhez szükséges költségeket, a működtetéssel összefüggő szolgáltatások díját, költségét, a készletbeszerzéseket, a közüzemi díjakat, a karbantartási költségeket, beleértve a város parkjainak és egyéb zöldterületeinek, az utaknak és a közvilágításnak a működtetési és karbantartási költségeit, valamint a helyi busz közlekedés finanszírozását. A kiadások feladatonkénti bontását az 5.sz. melléklet tartalmazza.

Ellátottak juttatásai keretében a rendszeres és az eseti pénzbeli juttatások tervezett összege szerepel, 11.000.000 Ft összegben. A vonatkozó jogszabályi előírások figyelembe véve kerültek az ellátások tervezésre a különböző ellátási formák, települési támogatás néven az önkormányzat szociális rendeletében szabályozásra kerültek a szociális ellátás formái.

A tervezett előirányzata összesen 244.525.823 Ft. A működési célú pénzeszköz átadások 44.945.823 Ft összegbe kerültek tervezésre az államháztartáson belüli felhasználásra, és 199.580.000 Ft-ban az államháztartáson kívüli civil szervezetek, egyházak, egyesületek igényeinek elbírálását követően. A támogatások elbírálása során figyelembevételre került az előző években nyújtott támogatási összegek szabályszerű felhasználása és az azzal történő elszámolása.

A felhalmozási célú pénzeszköz átadás tervezett összege 176.410.528 Ft, melyből jelentős összeget képvisel a TAO támogatási önrész, mely a sport szövetségek által határozatban megállapított fejlesztési pályázati támogatásokhoz szükséges saját forrás, melyet az önkormányzat támogatás formájában biztosít, a megépülő városi sport ingatlanok létrehozásához.

Az önkormányzati pénzalapok, támogatások és pénzeszköz átadások feladathoz kötött részletezését a 9.sz. melléklet tartalmazza.

A folyamatos működés biztosítására működési céltartalék került megállapításra, 24.778.617 Ft összegben . A céltartalék feladatonkénti részletezését a 10.sz. melléklet mutatja be.

A felhalmozási kiadások a középtávú fejlesztési tervek alapján került tervezésre, összesen 5.138.302.568 Ft összegben. A beruházások között több, az előző évből áthúzódó fejlesztés is szerepel, mint pl. a SZTK felújítása, az új tagóvoda felépítése. Felújítási kiadásokra 2020.évben 469.000.000 Ft került tervezésre. A beruházási célok a 11.sz. mellékletben kerültek felsorolásra.

A főösszesítőből látható, hogy a bevételek és a kiadások között az egyensúlyt a felhalmozási célkitűzések megvalósítása mellett sikerül megteremteni, az éves költségvetés készítése során a működési bevételek meghaladják a működési kiadásokat.

Az önkormányzatnak finanszírozási kiadása nincs, valamennyi kötelezettsége visszafizetésre került, részint az állam általi adósság konszolidáció kapcsán, részint pedig önkormányzati forrásból. Az önkormányzat a kiegyensúlyozott gazdálkodása folytán a város működtetéséhez hitel felvételét nem igényli.

A kiemelt előirányzatok között szerepel, ezért külön a 12.sz. mellékletben bemutatásra került a költségvetési intézmények 2020. évi létszám előirányzata.

Dunakeszi Város Önkormányzatánál dolgozók létszáma az előző évekhez képest bizonyos intézményeknél növekedtek, tekintettel az intézménybővülésekre, összességében azonban a bevezetőben leírt változásokkal összefüggésben csökkent.

Az engedélyezett álláshelyek 2020.évben összesen 398, melyből 387 teljes munkaidős és 11 részmunkaidős álláshelyre vonatkozik. A 2020. január 1-én betöltött álláshelyek száma 349 a teljes munkaidős vonatkozásban és 18 a részmunkaidős álláshely esetében.

Dunakeszi, 2020. február 13.

Dióssi Csaba sk.

polgármester