Dunakeszi Város Önkormányzata Képviselő Testületének 12/2021. (VI.29.) sz. önkormányzati rendelete Dunakeszi Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (III. 02.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz és a 2. §-hoz

A Képviselő-testület 3/2021. (III.02.) számú önkormányzati rendelet 1. számú módosításának indokolása:

A 2021. évi önkormányzat költségvetési rendeletének módosítását az alább részletezett központi támogatásokról beérkező értesítések, továbbá az önkormányzati és intézményei bevételeket érintő változások, valamint a költségvetésen belüli átcsoportosítások teszik szükségessé:

BEVÉTELEK

A költségvetés főösszege 428.785.935,- Ft-tal növelhető. Dunakeszi Város Önkormányzata bevételi forrásainak módosítási javaslatait a 3. sz. melléklet tartalmazza.

ÖNKORMÁNYZATOK működési TÁMOGATÁSAI

Az állami támogatások vonatkozásában az előirányzat 12.097.656,- Ft összeggel növekedett, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokkal.

A 2021. évi költségvetési törvényben megállapított központi támogatások előirányzatainak a Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóságától beérkezett értesítései illetve jóváírásai alapján a következő jogcímhez tartozó előirányzat-módosítások átvezetésére került sor a költségvetési rendeletben.

Központi támogatások előirányzata:

- Szociális ágazati összevont pótlék 12.097.656,- Ft

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK áh BELÜLRŐL

Egyéb működési célú támogatások ÁH belülről előirányzat növekedés 67.955.231,- Ft összegben történt a következők szerint:

Az Önkormányzat előirányzata 66.407.531,- Ft-tal növekedett, melyből 62.867.298,- Ft a Dunakeszi Város 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 11/2021. (V.31.) számú önkormányzati rendelet 13. számú melléklete alapján az önkormányzat intézményeitől elvont 2020. évi költségvetési maradvány szabadon felhasználható része, 2.324.468,- Ft közcélú foglalkoztatás támogatása, 540.000,- Ft mezei őrszolgálat működésének támogatására kapott összeg, 500.000,- Ft a IX. Dunakeszi Viadal programra kapott támogatás, 175.765,- Ft köztemetés kiadásának visszatérítéséből származó bevétel.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata 1.547.700,- Ft-tal növekedett mely a Kistérségi munkaszervezet személyi juttatása és a munkaadókat terhelő járulékára kapott összeg.

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

A működési bevételek előirányzata 65.249.797,-Ft összeggel növekedett.

Az önkormányzat költségvetésében 64.490.946,- Ft növekedés jelenik meg.

Előirányzat növekedés a teljesítés, valamint a kiállított számlák összegei alapján történő átcsoportosítás, ÁFA visszatérítés előirányzatának biztosítására.

az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatoknál a kiszámlázott ÁFA 76.000,- Ft, a Dunakeszi Járműjavító Kft. üzletrész-hányad átruházása miatt előirányzat rendezés 5.303.381,- Ft,

a közterület rendjének fenntartása vonatkozásában közvetített szolgáltatások ellenértéke 73.255,- Ft, kiszámlázott ÁFA 4.000,- Ft,

a parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása feladatnál a kiszámlázott ÁFA 6.799.814,- Ft, parkoló építésével összefüggő ÁFA visszatérítésből származó bevétel 27.040.000,- Ft, egyéb működési bevétel 25.184.496,- Ft (Máv Zrt. Dunakeszi Gyártelep P+R parkoló költségtérítés)

a közművelődés – hagyományos közösségi kulturális étékek gondozása feladatnál kiszámlázott ÁFA 10.000,- Ft.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata 758.851,- Ft-tal növekedett, melyből 709.851,- Ft biztosító által fizetett kártérítés összege, kiszámlázott ÁFA 49.000,- Ft.

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

A felhalmozási bevételek előirányzata 5.303.381,- Ft-tal csökkent.

A Dunakeszi Járműjavító Kft-ben lévő önkormányzati üzletrész értékesítéséből 6.481.910,-Ft bevétel realizálódott. A bevételt mint részesedések értékesítéséből származó összeget terveztük a költségvetésben. Az Önkormányzat mérlegében a részesedés 1.178.529,-Ft-tal szerepelt (bekerülési érték). A vonatkozó számviteli szabályok alapján a részesedések eladásából származó bevételből azt a részt, ami a részesedés nyilvántartási értéke jelen esetben 1.178.529,-Ft-ot részesedések értékesítéséből származó bevételként kell kimutatni, a fennmaradó részt (5.303.381,-Ft) egyéb pénzügyi műveletek bevételei jogcímen kell elszámolni. Az egyéb pénzügyi műveletek a működési bevételek között szerepelnek, ezért átcsoportosítottuk az összeget.

FELHALMOZÁSI célú TÁMOGATÁSOK ÁH BELÜLRŐL

A felhalmozási célú támogatások ÁH belülről előirányzata 67.299.946,- Ft-tal növekedett mely „Tisztítsuk meg az Országot!” pályázati támogatás összege.

FELHALMOZÁSI célú átvett PÉNZESZKÖZÖK ÁH kívülről

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH kívülről előirányzat 29.998.083,- Ft összeggel növekedett, amely a Dunakeszi Dunai Szabad-strand fejlesztés IV. ütemére kapott pályázati pénzeszköz.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

A finanszírozási bevételek előirányzata 191.488.603,- Ft összeggel növekedett az alábbiak szerint:

Az ÖNKORMÁNYZAT előirányzata 105.608.848,- Ft-tal növekedett, melyből 105.264.148,- Ft a 2020. évi költségvetési maradvány igénybevételének összege, az államháztartáson belüli megelőlegezés összege 344.700,- Ft. A POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata az előző év költségvetési maradványának igénybevételével változott, melynek összege 14.185.123- Ft. Az INTÉZMÉNYEK előirányzata, az előző év költségvetési maradványának igénybevételével változott az alábbiak szerint:

DÓHSZK 69.761.515,- Ft

Városi Sportigazgatóság 1.521.217,- Ft

Révész István Helytörténeti Gyűjtemény 411.900,- Ft

KIADÁSOK

A kiadások előirányzatai 428.785.935,- Ft-tal nőnek, ebből 343.380.554,-Ft a működési kiadások, 85.060.681,-Ft a felhalmozási kiadások, 344.700,-Ft a finanszírozási kiadások között jelenik meg.

Dunakeszi Város Önkormányzata kiadási előirányzatainak módosítását az 2. sz. melléklet tartalmazza.

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

A személyi juttatások előirányzata 18.829.632,- Ft-tal növekedett.

Az ÖNKORMÁNYZAT személyi juttatásainak előirányzat növekedése 4.662.713,- Ft az alábbiak szerint:

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2.324.468,- Ft

Mezei őrszolgálat - törvény szerinti illetmények munkabérek 459.574,- Ft

Az előző évi költségvetési maradvány terhére kifizetett összeg 1.878.671,- Ft

A POLGÁRMESTERI HIVATALNÁL a személyi juttatások előirányzatának növekedése 14.166.919,- Ft.

- Dunakeszi Kistérség Társulása munkaszervezeti feladatok ellátása 1.340.000,- Ft

Az előző évi költségvetési maradvány terhére kifizetett összeg 12.826.919,- Ft

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 316.925,- Ft-tal növekedett.

Az ÖNKORMÁNYZAT járulék kiadásainak előirányzat módosítása összesen 109.225,- Ft.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL járulék kiadásainak előirányzat csökkenése 207.700,- Ft.

DOLOGI KIADÁSOK

A dologi kiadások előirányzata összességében 100.828.023,- Ft-tal nő.

Az ÖNKORMÁNYZAT dologi kiadásai 89.883.634,- Ft-tal nőnek. A növekedést az előző évről áthúzódó kifizetések, illetve az előirányzat átcsoportosítások, rendezések indokolják. A növekedés tartalmazza többek között a parkoló építésekhez kapcsolódó fordított áfa befizetésének fedezetét, melynek összege 42.866.329,-Ft (Katonadomb, Fő út 37., Könyves Kálmán utca P+R parkoló), a Tóváros csatornaépítéshez kapcsolódó dologi kiadásokat 20.527.800,-Ft összeggel (bontási munkák, forgalomtechnika, úttisztítás), valamint az ITM alap-és középfokú oktatási intézmények és kulturális központ beruházás előkészítéséhez kapcsolódóan 24.705.678,-Ft-növekedést szakértői díjakra, ügyvédi költségekre.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL dologi kiadásainak előirányzata 2.117.055,- Ft-tal növekedett.

- Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok általános jogalkotási és

igazgatási tevékenysége dologi kiadásai 698.979,- Ft

- Anyakönyvi feladatellátás dologi kiadásai 702.000,- Ft

- Közterület rendjének fenntartása dologi kiadásai 716.076,- Ft

A DÓHSZK dologi kiadásainak előirányzata 8.736.674,- Ft-tal, a Városi Sportigazgatóság dologi kiadásainak előirányzata 45.541,- Ft-tal, a Révész István Helytörténeti Gyűjtemény dologi kiadásainak előirányzata 45.119,- Ft-tal növekedett. Az intézmények költségvetésének növekedését az előző évi maradvány, illetve a DÓHSZK esetében a maradványon kívül saját bevétele tette lehetővé.

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 87.688.999,- Ft-tal növekedett.

Az ÖNKORMÁNYZAT egyéb elvonások és befizetések előirányzata 5.536.911,- Ft-tal növekedett, amely a központi költségvetéssel, valamint pályázati pénzeszközök elszámolásából származó visszafizetési kötelezettség.

Illegális hulladéklerakók felszámolása 5.461.931,- Ft

Szociális ágazati összevont pótlék (2019.) 30.507,- Ft

Eszterlánc Óvoda, Alagi tagóvoda felújítása (2014.) 44.473,- Ft

Az INTÉZMÉNYEK egyéb elvonások és befizetések előirányzata 62.867.298,- Ft-tal növekedett, amely a Dunakeszi Város 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 11/2021. (V.31.) számú önkormányzati rendelet 13. számú melléklete alapján az önkormányzat intézményeitől elvont 2020. évi költségvetési maradvány szabadon felhasználható része, az alábbiak szerint:

DÓHSZK 61.024.841,- Ft

Dunakeszi Városi Sportigazgatóság 1.475.676,- Ft

Révész István Helytörténeti Gyűjtemény 366.781,- Ft

Az ÖNKORMÁNYZAT egyéb működési célú támogatások ÁH belül előirányzata 800.000,- Ft-tal növekedett az alábbiak szerint:

- Bursa Hungarica ösztöndíj pályázat 800.000,- Ft

Az ÖNKORMÁNYZAT egyéb működési célú támogatások ÁH kívül előirányzata 7.200.000,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Ingatlanért életjáradék program 7.000.000,- Ft

- Temetési költségekhez nyújtott támogatás 200.000,- Ft

Az ÖNKORMÁNYZAT működési célú visszatérítendő támogatások nyújtása ÁH kívülre előirányzata 11.284.790,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Városi Sportegyesület Dunakeszi működési célú

visszatérítendő támogatás 11.284.790,- Ft

MŰKÖDÉSI TARTALÉKOK

A működési tartalékok állománya 135.541.210,-Ft-tal nő összességében, ebből a működési céltartalék 74.964.954,-Ft-tal növekedett. A növekedést a szociális ágazati összevont pótlékra kapott központi költségvetési támogatás 12.097.656,-Ft-os összege, valamint az intézményektől elvont 2020. évi szabad maradvány összege 62.867.298,-Ft tette lehetővé.

Az általános tartalék növekedése 60.576.256,-Ft, a növekedést az eredeti költségvetésben nem tervezett, de befolyt bevételek, illetve az előző évi maradvány fel nem osztott része teszi ki.

BERUHÁZÁSOK

A beruházási kiadások előirányzata 111.558.134,- Ft-tal növekedett. A növekedésből 97.298.029,-Ft-os összeget pályázaton elnyert összeg fedez. (Dunai szabad-strand fejlesztése IV. ütem 29.998.083,-Ft, „Tisztítsuk meg az Országot!” pályázat 67.299.946,-Ft). A beruházási kiadások előirányzat változásának részletezését az 11. sz. melléklet tartalmazza.

FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK

A felújítási kiadások előirányzata 903.359,- Ft-tal csökkent. Részletezését az 11. sz. melléklet tartalmazza.

FELHALMOZÁSI CÉLTARTALÉK

A felhalmozási céltartalék előirányzata 25.594.094,- Ft-tal csökkent. A Barátság úton új kutyafuttató kialakítására 6.344.920,-Ft, a Dunai szabad-strand fejlesztés III. ütem önrész biztosítására 7.249.174,-Ft, a Sport Kft. megvásárlására 1.500.000,-Ft, a Dunai szabad-strand fejlesztés IV. ütem önrész biztosítására 3.500.000,-Ft került átcsoportosításra a beruházási kiadások előirányzatára. Az ingatlanért életjáradék programra tervezett 5.000.000,-Ft átcsoportosításra került a pénzeszköz átadások előirányzatára a megkötött szerződések alapján. A helyi védett épületek felújításának támogatására tervezett 5.000.000,-Ft-ból 2.000.000,-Ft szintén a pénzeszköz átadások előirányzatára került átcsoportosításra az ingatlanért életjáradék program keretében.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

A finanszírozási kiadások előirányzata 344.700,- Ft –tal növekedett, mely államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésének összege.