Dunakeszi Város Önkormányzata Képviselő Testületének 17/2021.(IX.28.) sz. önkormányzati rendelete Dunakeszi Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(III.02.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–4. §-hoz

A Képviselő-testület 3/2021. (III.02.) számú önkormányzati rendelet 2. számú módosításának indokolása:

A 2021. évi önkormányzat költségvetési rendeletének módosítását az alább részletezett központi támogatásokról beérkező értesítések, továbbá az önkormányzati és intézményei bevételeket érintő változások, valamint a költségvetésen belüli átcsoportosítások teszik szükségessé:

BEVÉTELEK

A költségvetés főösszege 875.012.376,- Ft-tal növelhető.

Dunakeszi Város Önkormányzata bevételi forrásainak módosítási javaslatait a 3. sz. melléklet tartalmazza.

ÖNKORMÁNYZATOK működési TÁMOGATÁSAI

Az központi költségvetésből érkező támogatások vonatkozásában az előirányzat 26.683.231,- Ft összeggel növekedett.

A 2021. évi költségvetési törvényben megállapított központi támogatások előirányzatainak a Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóságától beérkezett értesítései illetve jóváírásai alapján a következő jogcímhez tartozó előirányzat-módosítások átvezetésére került sor a költségvetési rendeletben:

A helyi önkormányzatok működésének támogatása jogcím 2.862.940,-Ft-tal növelhető a minimálbér és a garantált bérminimum növekedése miatt kapott támogatásból.

A köznevelési támogatások összege 23.924.330,-Ft-tal nő, mely tartalmaz 28.089.600,-Ft növekedést (minimálbér és garantált bérminimum növekedése miatti támogatás) és 4.165.270,-Ft csökkenést. Az Önkormányzatok egy évben kétszer módosíthatják a központi támogatások alapjául szolgáló mutatószámokat (májusban és októberben). Önkormányzatunk májusban élt ezzel a lehetőséggel és változtatta mutatószámait. A változás eredményeként 4.165.270,-Ft-tal csökkent a köznevelési feladatok támogatása.

A szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 66.936.666,-Ft-tal növelhető. Az eredeti költségvetésben az óvodai és iskolai szociális segítéshez kapcsolódó támogatást a kiegészítő támogatások között terveztük, mert a költségvetési törvény 3. sz. melléklete alapján a kiegészítő támogatások között jelenik meg. A Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján az előirányzatot át kell könyvelni a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímre, az átvezetés eredményeként 47.863.420,-Ft-tal nő az előirányzat, a kiegészítő támogatások soron ugyanezzel az összeggel csökken a tervezett összeg. A szociális ágazati pótlék kifizetésére érkezett támogatások összege 10.105.330,-Ft volt ezzel is növelhető az előirányzat összege. A minimálbér és a garantált bérminimum növekedése miatt 2.858.916,-Ft-tal nő a tervezett összeg. A májusi központi támogatás felmérés eredményeként 6.109.000,-Ft-tal nő a bevétel.

A gyermekétkeztetési feladatok támogatására tervezett összeg 45.809.450,-Ft-tal csökken. A Minimálbér és a garantált bérminimum miatti támogatás összege 3.390.660,-Ft-tal növeli, a májusi mutatószám változás (étkeztetett gyermekek létszámának csökkenése a pandémiás helyzet miatt) 49.200.110,-Ft-tal csökkenti az előirányzatot.

A kulturális feladatokra kapott támogatások előirányzata 2.008.540,-Ft-tal nő. A minimálbér és a garantált bérminimum miatt 1.575.540,-Ft, a könyvtári érdekeltségnövelő támogatásra kapott összeg miatt 433.000,-Ft növekedés jelenik meg.

Az elszámolásból származó bevételeink teljesítése 24.623.625,-Ft. A 2020. évi beszámolóban a központi támogatásokat megalapozó feladatmutatókkal is el kellett számolnunk. Az ellátottak száma, valamint az elvégzett feladatok alapján a központi költségvetésből még 24.623.625,-Ft támogatást kaptunk, ezzel az összeggel nő az előirányzat.

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK áh BELÜLRŐL

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat növekedése 11.178.183,- Ft a következők szerint:

Az Önkormányzat előirányzata 9.227.735,- Ft-tal növekedett, melyből 1.106.205,- Ft közcélú foglalkoztatás támogatása, 270.000,- Ft mezei őrszolgálat működésének támogatására kapott összeg, 7.500.000,- Ft Tér-Zene Dunakeszin 2021. programra kapott támogatás, 351.530,- Ft köztemetés kiadásának visszatérítéséből származó bevétel.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata 1.400.448,- Ft-tal növekedett mely a Kistérségi munkaszervezet személyi juttatása és a munkaadókat terhelő járulékára kapott összeg.

A DÓHSZK előirányzata 550.000,- Ft-tal növekedett, mely a Dunakeszi Kistérség Társulása által nyújtott támogatás a 2021. évi nyári napközis tábor kiadásaira.

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK áh KÍVÜLRŐL

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülről előirányzat növekedése 8.910.238,- Ft a következők szerint:

Az Önkormányzat előirányzata 8.760.238,- Ft-tal növekedett, melyből a Fővárosi Vízművek Zrt. által befizetett vízbázis védelem közérdekű kötelezettségvállalás bevétele 8.421.440,- Ft, Alapítványnak előző évben nyújtott támogatás, fel nem használt részének visszafizetése 150.000,- Ft összegben, valamint köztemetés költségeinek megtérítése (háztartások) 188.798,- Ft összegben.

A VÁROSI SPORTIGAZGATÓSÁG előirányzata 150.000,- Ft-tal növekedett, a Balatoni Horgásztábor megrendezéséhez, a Kék Duna Horgászegyesület által nyújtott támogatás összege.

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

A közhatalmi bevételek előirányzata 29.003.617,-Ft összeggel nő az ÖNKORMÁNYZAT költségvetésében. Az egyéb közhatalmi bevételekből (adópótlék, adóbírság, egyéb bírság) 25.000.000,-Ft-ot terveztünk az eredeti költségvetésben. A teljesítés meghaladja az a tervezett összeget, ezért az előirányzat növelhető.

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

A működési bevételek előirányzata 6.294.400,-Ft összeggel növekedett.

Az önkormányzat költségvetésében 6.256.400,- Ft növekedés jelenik meg az alábbiak szerint:

az önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége vonatkozásában közvetített szolgáltatások ellenértéke 63.000,- Ft, kiszámlázott ÁFA 9.500,- Ft, biztosító által fizetett kártérítés 723.900,- Ft, valamint egyéb működési bevételek 100.000,- Ft összegben (telefonkészülék vásárlása térítési díj).

az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatoknál a kiszámlázott ÁFA 203.000,- Ft, egyéb működési bevételek 4.000.000,- Ft összegben (ingatlanhoz kapcsolódó megváltási díj).

a közterület rendjének fenntartása vonatkozásában közvetített szolgáltatások ellenértéke 51.000,- Ft, kiszámlázott ÁFA 8.000,- Ft,

a parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása feladatnál a kiszámlázott ÁFA 1.080.000,- Ft,

a közművelődés – hagyományos közösségi kulturális étékek gondozása feladatnál kiszámlázott ÁFA 18.000,- Ft.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata 38.000,- Ft-tal növekedett, amely a kiszámlázott ÁFA összege.

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

A felhalmozási bevételek előirányzata 7.400.000,- Ft-tal növekedett az ÖNKORMÁNYZAT költségvetésében 2 db személygépkocsi értékesítéséből befolyt bevételből.

FELHALMOZÁSI célú TÁMOGATÁSOK ÁH BELÜLRŐL

A felhalmozási célú támogatások ÁH belülről előirányzata 780.969.589,- Ft-tal növekedett, melyből 600.000.000,- Ft Dunakeszi Város Önkormányzatának infrastrukturális fejlesztéseinek támogatására pályázati támogatás. A Kormány a huszonötezer fő feletti települési önkormányzatokat érintő, a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése kapcsán szükséges további intézkedésekről szóló 1369/2021.(VI). sz. határozatában döntött arról, hogy Dunakeszi Város Önkormányzatát infrastrukturális fejlesztési feladatokra 600 millió forint támogatásban részesíti. Belterületi utak felújítására 40.000.000,- Ft pályázati támogatást nyert el az Önkormányzat. Új bölcsőde építésére kapott (VEKOP-6.1.1-15-PT1-2016-00059) pótlólagos pályázati támogatás összege 140.669.589,- Ft, valamint a Révész István Helytörténeti Gyűjtemény restaurálása és állományvédelme pályázati támogatás összege 300.000,- Ft.

FELHALMOZÁSI célú átvett PÉNZESZKÖZÖK ÁH kivülről

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH kívülről előirányzat 4.318.635,- Ft összeggel növekedett, amely a Társasházak által befizetett, külső kukatároló építéséhez való 50 %-os hozzájárulás összege.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

A finanszírozási bevételek előirányzata 254.483,- Ft összeggel növekedett, amely az államháztartáson belüli megelőlegezés összege a közfoglalkoztatás feladaton. Az adott hónapban, ha az Önkormányzatnak több a befizetési kötelezettsége (egészségügyi hozzájárulás, szociális hozzájárulási adó, szolidaritási hozzájárulási adó, táppénz hozzájárulás, munkavállalóktól levont SZJA, nyugdíjbiztosítás, egészségbiztosítás) mint amennyi támogatás megilletné, akkor a különbözetet államháztartáson belüli megelőlegezésként kell nyilvántartani mindaddig, amíg a Magyar Államkincstár le nem incassálja az Önkormányzat számlájáról az összeget. Az incassálás időpontjában ez az összeg, mint államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése a kiadások között is megjelenik. A könyvelés technikai jellegű. Az éven belüli megelőlegezések, mivel azonos összegben a bevételi és a kiadási oldalon is megjelennek, pluszforrást nem igényelnek.

KIADÁSOK

A kiadások előirányzatai 875.012.376,- Ft-tal nőnek, ebből 49.564.112,-Ft a működési kiadások, 825.193.781,-Ft a felhalmozási kiadások, 254.483,-Ft a finanszírozási kiadások között jelenik meg.

Dunakeszi Város Önkormányzata kiadási előirányzatainak módosítását az 2. sz. melléklet tartalmazza.

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

A személyi juttatások előirányzata 4.721.393,- Ft-tal növekedett.

Az ÖNKORMÁNYZAT személyi juttatásainak előirányzat növekedése 3.361.643,- Ft az alábbiak szerint:

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1.106.205,- Ft

Mezei őrszolgálat - törvény szerinti illetmények munkabérek 241.724,- Ft

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása 1.500.000,- Ft

Gyermekek bölcsődei ellátása 350.000,- Ft

Nemzetközi kulturális együttműködés 163.714,- Ft

A POLGÁRMESTERI HIVATALNÁL a személyi juttatások előirányzatának növekedése 1.219.750,- Ft a Dunakeszi Kistérség Társulása munkaszervezeti feladatok ellátására.

A VÁROSI SPORTIGAZGATÓSÁGNÁL a személyi juttatások előirányzatának növekedése 140.000,- Ft, mely a nyári táborok szervezésével kapcsolatos helyszíni megbeszélés egyéb külső személyi juttatásának előirányzata.

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 482.504,- Ft-tal növekedett.Az ÖNKORMÁNYZAT járulék kiadásainak előirányzat módosítása összesen 301.806,- Ft.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL járulék kiadásainak előirányzat csökkenése 180.698,- Ft.

DOLOGI KIADÁSOK

A dologi kiadások előirányzata összességében 45.340.690,- Ft-tal nő.

Az ÖNKORMÁNYZAT dologi kiadásai 89.306.668,- Ft-tal nőnek. A növekedést az előző évről áthúzódó kifizetések, illetve az előirányzat átcsoportosítások, rendezések indokolják. A növekedés tartalmazza többek között a Dunai szabadstrand fejlesztése építkezéshez kapcsolódó fordított áfa befizetésének fedezetét, melynek összege 26.533.000,- Ft, egyéb dologi kiadások előirányzata 685.130,- Ft, az új bölcsőde építéséhez kapcsolódó dologi kiadásokat 10.160.000,- Ft összegben, az ITM alap-és középfokú oktatási intézmények és kulturális központ beruházás előkészítéséhez kapcsolódóan 7.068.349,- Ft növekedést igazgatás szolgáltatási díjakra, ügyvédi költségekre, a Tóváros csatornaépítéshez kapcsolódó dologi kiadásokat 6.810.272,- Ft összeggel (bontási munkák, forgalomtechnika, úttisztítás), útépítésekhez kapcsolódó dologi kiadások 5.143.220,- Ft összegben, valamint a városi közúti személyszállítás feladaton jelentkező többletkiadások összegét 16.418.595,- Ft összegben, zöldterület kezelés feladaton a Fővárosi Vízművek Zrt. közérdekű kötelezettségvállalása, vízbázis védelemre 8.421.440,- Ft összegben, Tér-Zene Dunakeszin 2021. pályázati támogatás dologi kiadásokra 7.500.000,- Ft összegben.

A POLGÁRMESTERI HIVATAL dologi kiadásainak előirányzata 34.132,- Ft-tal növekedett.

Többletbevételek dologi kiadásokra:

- Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok általános jogalkotási és

igazgatási tevékenysége dologi kiadásai 38.000,- Ft

Átcsoportosítás:

- Adóigazgatási feladatok – egyéb tárgyi eszköz beszerzése - 3.868,- Ft

A DÓHSZK dologi kiadásainak előirányzata 48.650.110,- Ft-tal csökken, mely tartalmaz 550.000,-Ft növekedést és 49.200.110,-Ft csökkenést. :

- Dunakeszi Kistérség Társulása által nyújtott támogatásból a 2021.évi nyári napközis tábor kiadásainak fedezetére 550.000,- Ft-tal nő az előirányzat.

- Az intézmény élelmezésre fordítható kiadásai 49.200.110,- Ft-tal csökkennek a gyermekétkeztetési feladatok csökkenése miatt. Az elvonás a 2021. év májusi felmérés mutatószámai alapján, a központi támogatások összegének csökkenésével azonos összegben történt. A csökkenést a pandémiás helyzet indokolja.

A VÁROSI SPORTIGAZGATÓSÁG dologi kiadásainak előirányzata 4.650.000,- Ft-tal növekedett, melyből 4.500.000,- Ft a Futakeszi rendezvény kiadásaihoz biztosított pótelőirányzat összege, 150.000,- Ft a Balatoni Horgásztábor megrendezéséhez a Kék Duna Horgászegyesület által nyújtott támogatás összege.

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 3.859.555,- Ft-tal csökkent.

Az ÖNKORMÁNYZAT egyéb elvonások és befizetések előirányzata 4.285.444,- Ft-tal növekedett, amely a központi költségvetésből 2020. évben érkezett bevételek elszámolásának visszafizetési kötelezettsége.

Az ÖNKORMÁNYZAT egyéb működési célú támogatások ÁH belülre előirányzata 406.501,- Ft-tal növekedett az alábbiak szerint:

- Köztemetés költségeinek megtérítése (önkormányzatoknak) 406.501,- Ft

Az ÖNKORMÁNYZAT egyéb működési célú támogatások ÁH kívülre előirányzata 79.550.000,- Ft-tal csökkent, az alábbiak szerint:

- Városi Sportegyesület Dunakeszi – 80.000.000,- Ft

- Futakeszi rendezvény költségeihez támogatás – 1.000.000,- Ft

- Mogyoródi Sándor Huszárok Egyesülete 50.000,- Ft

- Regőczi István Alapítvány a Koronavírus Árváiért 100.000,- Ft

- Dunakeszi Alsó Fejlődéért Kulturális Egyesület, Alcsó Fesztivál 1.300.000,- Ft

Az ÖNKORMÁNYZAT működési célú visszatérítendő támogatások nyújtása ÁH kívülre előirányzata 70.998.500,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Városi Sportegyesület Dunakeszi működési célú

visszatérítendő támogatás 70.998.500,- Ft

BERUHÁZÁSOK

A beruházási kiadások előirányzata 48.070.644,- Ft-tal növekedett. A beruházási kiadások előirányzat változásának részletezését az 11. sz. melléklet tartalmazza.

FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK

A felújítási kiadások előirányzata 45.927.455,- Ft-tal növekedett. A növekedésből 40.000.000,- Ft belterületi utak felújítására elnyert pályázati támogatás összege. Részletezését az 11. sz. melléklet tartalmazza.

EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Az ÖNKORMÁNYZAT felhalmozási célú visszatérítendő támogatások nyújtása ÁH kívülre előirányzata 9.001.500,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Városi Sportegyesület Dunakeszi felhalmozási célú

visszatérítendő támogatás 9.001.500,- Ft

TARTALÉKOK

A tartalékok állománya 724.939.435,-Ft-tal nő. A működési céltartalék növekedése 63.082.092,-Ft a felhalmozási céltartalék növekedése 722.194.182,-Ft. Az általános tartalék összege 60.337.639,-Ft-tal csökkent.

Működési céltartalék

A működési céltartalék 63.082.892,-Ft-tal növekedett az alábbiak szerint:

- Szociális ágazati összevont pótlék 10.105.330,- Ft

- 2020. évi beszámoló 11/L űrlap alapján pótlólagos támogatás 24.623.625,- Ft

- Minimálbér és garantált bérminimum emelkedése miatt,

feladatok támogatásának növekedése 38.777.656,- Ft

- Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 433.000,- Ft

- DÓHSZK intézményi támogatás elvonása, gyermekétkeztetési

feladatok 49.200.110,- Ft

- Dunakeszi Város Sportigazgatóság – nyári táborok szervezése – 140.000,- Ft

- DÓHSZK – könyvtári könyvek beszerzése – 3.575.005,- Ft

- Dunakeszi Város Sportigazgatóság – Futakeszi rendezvény – 3.500.000,- Ft

- 2020. évi elszámolás visszafizetési kötelezettség – 4.285.444,- Ft

- 2021. évi májusi felmérés – 47.256.380,- Ft

- Dunakeszi Alsó Fejlődéséért Kulturális Egyesület - 1.300.000,- Ft

Általános tartalék

Az általános tartalék 60.337.639,-Ft-tal csökkent. Általános tartalékot képeztünk az eredeti költségvetésben nem tervezett, de befolyt bevételekből, illetve az előző évi maradvány fel nem osztott részéből. A csökkenés oka, a források kiadásokra történő felosztása.

Felhalmozási céltartalék

A felhalmozási céltartalék előirányzata 722.194.182,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Dunakeszi Város Önkormányzata infrastrukturális fejlesztéseinek

támogatása 600.000.000,- Ft

- Új bölcsőde építése pótlólagos pályázati támogatás

(VEKOP-6.1.1-15-PT1-2016-00059) 140.669.589,- Ft

- Személygépkocsi értékesítéséből befolyt bevétel 7.400.000,- Ft

- Révész István Helytörténeti Gyűjtemény restaurálása és állományvédelme,

pályázati támogatás 300.000,- Ft

- Dunai szabadstrand fejlesztése IV. – 1.263.650,- Ft

- Katonadomb mosdó, vizesblokk kiépítéséhez közműbővítés – 11.457.935,- Ft

- Katonadomb 5236/2 hrsz.vendéglátó épület tervdokumentáció – 2.794.318,- Ft

- Duna sor szilárd burkolatú út szélesítése – 3.488.017,- Ft

- Dunai szabadstrand mosdó épülete körül zöldterület rendezése – 7.171.487,- Ft

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

A finanszírozási kiadások előirányzata 254.483,- Ft –tal növekedett, mely államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésének összege.

Dunakeszi, 2021. szeptember 28.