Dunakeszi Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021 (II.26.) önkormányzati rendeletének indokolása

Dunakeszi Város Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020. (III. 06.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2021. 02. 26

Dunakeszi Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021 (II.26.) önkormányzati rendeletének indokolása

2021.02.26.

Dunakeszi Város Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020. (III. 06.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–4. §-hoz és az 1–13. melléklethez

A Képviselő-testület 4/2020. (III.06.) számú önkormányzati rendelet 4. számú módosításának indokolása:

A 2020. évi önkormányzat költségvetési rendeletének módosítását az alább részletezett központi támogatásokról beérkező értesítések, továbbá az önkormányzati és intézményi bevételeket érintő változások, valamint a költségvetésen belüli átcsoportosítások teszik szükségessé:

1. Bevételekkel összefüggő előirányzat-módosítások

Bevételekkel összefüggő előirányzatok módosítása összesen:254.699.248,- Ft.

Dunakeszi Város Önkormányzata bevételi forrásainak módosítási javaslatait a 3. sz. melléklet tartalmazza.

1. ÖNKORMÁNYZATOK működési TÁMOGATÁSAI

Az állami támogatások vonatkozásában az előirányzat 13.372.965,- Ft összeggel csökkent, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési, valamint a működési célú támogatásokkal.

A 2020. évi költségvetési törvényben megállapított központi támogatások előirányzatainak a Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóságától beérkezett értesítései illetve jóváírásai alapján a következő jogcímekhez tartozó előirányzat-módosítások átvezetésére került sor a költségvetési rendeletben.

Központi támogatások előirányzata:

- Szociális ágazati összevont pótlék 7.256.913,- Ft

- Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2019.évről áthúzódó és

2020.évi bérkompenzációja 134.097,- Ft

- Kulturális illetmény pótlék 914.802,- Ft

- 13. A települési önkormányzatok által fenntartott bölcsődében, mini

bölcsődében foglalkoztatott kisgyermeknevelők, dajkák és szaktanácsadók

2020. évi illetményéhez kapcsolódó bölcsődei kiegészítő támogatásról

szóló 51/2020. (III.20.) Korm.rend. - 420.000,- Ft

- Bevallott idegenforgalmi adó után igényelt támogatás 39.000,- Ft

- 2020. októberi felmérés - 49.531.416,- Ft

- Tisztítsuk meg az Országot! pályázati támogatás BMÖGF/885-32/2020 28.233.639,- Ft

1. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK áh BELÜLRŐL

Egyéb működési célú támogatások ÁH belülről előirányzat növekedés 9.165.476,- Ft összegben történt a következők szerint:

Önkormányzat előirányzata 5.075.239,- Ft-tal növekedett, melyből 2.305.239,- Ft közcélú foglalkoztatás támogatása, 270.000,- Ft mezei őrszolgálat működésének támogatása, 1.000.000,- Ft a X. Dunakeszi Feszt 2021.09.03-09.05. megrendezésének támogatására kapott bevétel, 1.500.000,- Ft az Idősbarát Önkormányzat díjával járó összeg.

POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata 2.890.237,- Ft-tal növekedett mely a Kistérségi munkaszervezet személyi juttatása és a munkaadókat terhelő járulékára kapott hozzájárulás összege.

A DÓHSZK előirányzata 1.200.000,- Ft-tal növekedett, mely a Dunakeszi Kistérség Társulásától a nyári napközis tábor kiadásaihoz kapott támogatás bevétele.

3. KÖZHATALMI bevételek

A közhatalmi bevételek előirányzata 173.955.459,- Ft-tal növekedett.

Önkormányzat előirányzata 173.955.459,- Ft-tal növekedett a következők szerint:

Vagyoni típusú adók:

- Építményadó 34.714.620,- Ft

- Telekadó 63.188.622,- Ft

Termékek és szolgáltatások adói:

- Helyi iparűzési adó 48.811.151,- Ft

Egyéb közhatalmi bevételek: 27.241.066,- Ft

4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

A működési bevételek előirányzata 9.416.984,-,- Ft összeggel növekedett.

ÖNKORMÁNYZAT előirányzata 6.721.784,- Ft-tal növekedett.

Előirányzat növekedés a teljesítés, valamint a kiállított számlák összegei alapján történő átcsoportosítás, ÁFA visszatérítés előirányzatának biztosítására.

önkormányzatok igazgatási tevékenysége

feladatnál a kiszámlázott ÁFA 41.000,- Ft,

közterület rendjének fenntartása

vonatkozásában közvetített szolgáltatások ellenértéke 16.905,- Ft, kiszámlázott ÁFA 1.000,- Ft,

az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatoknál

szolgáltatások ellenértéke 645.293,- Ft,

parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása

feladatnál a kiszámlázott ÁFA 1.259.000,- Ft, parkoló építésével összefüggő ÁFA visszatérítésből származó bevétel 4.910.000,- Ft,

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

feladatnál egyéb működési bevétel 90.170,- Ft,

közművelődés – hagyományos közösségi kulturális étékek gondozása

feladatnál kiszámlázott ÁFA 24.000,- Ft,

Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatainál,

egyéb működési bevétel 57.818,- Ft,

köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatoknál

, közvetített szolgáltatások ellenértéke – 385.435,- Ft, kiszámlázott ÁFA 28.000,- Ft,

gyermekek bölcsődei ellátása

egyéb működési bevétel 34.033,- Ft.

POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata 2.695.200,- Ft-tal növekedett, mely az anyakönyvi feladatok ellátásából származó szolgáltatások ellenértéke 2.484.200,- Ft, kiszámlázott ÁFA 211.000,- Ft.

A DÓHSZK előirányzata nem változott.

5. Működési célú átvett PÉNZESZKÖZÖK ÁH-n kivülről

A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 11.650.000,- Ft összeggel növekedett .

ÖNKORMÁNYZAT előirányzata 11.650.000,- Ft-tal növekedett, amely a szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése feladatellátás keretében, elvi hozzájárulás alapján teljesített, 1.650.000,- Ft egyszeri csapadékcsatorna terhelési díj, 10.000.000,- Ft a Dunakeszi Óvodásokért Alapítvány részére 2019. évben nyújtott működési célú visszatérítendő támogatás visszafizetésének bevétele.

6. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

A felhalmozási bevételek előirányzata nem változott.

7. FELHALMOZÁSI célú TÁMOGATÁSOK ÁH BELÜLRŐL

A felhalmozási célú támogatások ÁH belülről előirányzata 4.299.000,- Ft-tal növekedett melyből 1.299.000,- Ft közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, 3.000.000,- Ft a Kubinyi Ágoston program keretében nyújtott támogatás, a Révész István Helytörténeti Gyűjtemény infrastrukturális fejlesztésére.

8. FELHALMOZÁSI célú átvett PÉNZESZKÖZÖK ÁH kivülről

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH kívülről előirányzat 4.600.135,- Ft összeggel növekedett, amelyből 2.000.000,- Ft településfejlesztési támogatás, 2.600.135,- Ft útépítési hozzájárulás összege.

9. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

A finanszírozási bevételek előirányzata 54.985.159,- Ft összeggel növekedett az alábbiak szerint:

ÖNKORMÁNYZAT előirányzata 55.232.014,- Ft-tal növekedett, melyből az államháztartáson belüli megelőlegezés összege 94.588.263,- Ft, valamint a 4/2013. (I.13.) Korm. rendeletet módosító 678/2020. (XII.28.) Korm. rendelet új szabályozása alapján megállapított, előző év költségvetési maradványának korrekciója -39.356.249,- Ft.

POLGÁRMESTERI HIVATAL előirányzata az előző év költségvetési maradványának igénybevételének korrekciójával csökkent, mely 246.855,- Ft.

INTÉZMÉNYEK előirányzata, az előző év költségvetési maradványának igénybevételének korrekciójával változott az alábbiak szerint:

DÓHSZK -1,- Ft

Városi Sportigazgatóság 1,- Ft

II. Kiadásokkal összefüggő előirányzat-módosítások

Dunakeszi Város Önkormányzata kiadási előirányzatainak módosítását az 2. sz. melléklet tartalmazza.

1.SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

A személyi juttatások előirányzata 10.056.782,- Ft-tal növekedett.

ÖNKORMÁNYZAT személyi juttatásainak előirányzat növekedése 3.009.782,- Ft összeggel az alábbiak szerint:

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2.305.239,- Ft

Mezei őrszolgálat - törvény szerinti illetmények. munkabérek 229.787,- Ft

Nemzetközi kapcsolatok, fordítás, tolmácsolás 75.000,- Ft

Dunakeszi Rendőrkapitányság támogatása, reprezentáció 399.756,- Ft

POLGÁRMESTERI HIVATAL személyi juttatásainak előirányzata 5.869.900,- Ft összeggel növekedett.

- Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2019.évről áthúzódó és

2020.évi bérkompenzációja 27.000,- Ft

- Dunakeszi Kistérség Társulása munkaszervezeti feladatok és gazdasági

feladatok ellátása 2.502.900,- Ft

- Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 40.000,- Ft

- Normatív jutalom 3.300.000,- Ft

A DÓHSZK személyi jellegű juttatásainak előirányzata összesen 89.100,- Ft összeggel növekedett, mely a bérkompenzációra kapott támogatás.

Városi Sportigazgatóság személyi juttatásainak előirányzata 688.000,- Ft-tal növekedett, mely az év végi jutalmazáshoz jóváhagyott pótelőirányzat összege.

A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény személyi juttatásainak előirányzata 400.000,- Ft-tal növekedett, mely az év végi jutalmazáshoz jóváhagyott pótelőirányzat összege.

1. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 1.847.928,- Ft-tal csökkent.

ÖNKORMÁNYZAT járulék kiadásainak előirányzat módosítása összesen 50.338,- Ft.

POLGÁRMESTERI HIVATAL járulék kiadásainak előirányzat csökkenése 2.050.478,- Ft.

DÓHSZK járulék kiadásainak előirányzat módosítása összesen 13.812,- Ft.

Városi Sportigazgatóság járulék kiadásainak előirányzat módosítása összesen 88.700,- Ft.

A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény járulék kiadásainak előirányzat módosítása összesen 49.700,- Ft.

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzat módosítására a személyi juttatásoknál felsorolt tételek, vonatkozó jogszabályi előírásokban rögzített mértékű járulék kiadásaiból tevődik ki.

1. DOLOGI KIADÁSOK

A dologi kiadások előirányzata összességében 237.499.727,- Ft-tal növekedett.

ÖNKORMÁNYZAT dologi kiadásainak előirányzata összesen 234.611.842,- Ft-tal növekedett. A növekedést a többletbevételek és a kiemelt előirányzatokról történő átcsoportosítások fedezik. A növekedésből a legnagyobb tételt a beruházásokhoz kapcsolódó fordított ÁFA összege, illetve az egyéb ÁFA befizetési kötelezettség (számlázott bérleti díjak) teszi ki 131.693.000,- Ft összegben. Jelentősen növekedett még az új középiskola kialakításához kapcsoló kiadás 15.770.650,- Ft illetve a Szakrendelő parkolójának kialakításához kapcsolódó működési kiadás, 8.613.839,- Ft mely a bontási költségekre nyújt fedezetet. Előirányzat növelésére volt szükség a vihar okozta károk miatt felmerült kiadásokra, összege 15.414.285,- Ft, illetve a közvilágítás kiadásaira 8.890.000,- Ft összegben. Önkormányzatunk az illegális hulladéklerakók felszámolására pályázaton 28.233.629,- Ft támogatási összeget nyert el, ezzel is növekedett a kiadási előirányzatok összege. A dologi kiadások módosított előirányzatát feladatonként az 5.számú melléklet tartalmazza.

POLGÁRMESTERI HIVATAL dologi kiadásainak előirányzata 1.550.345,- Ft-tal növekedett.

Többletbevételek dologi kiadásokra:

- Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok általános jogalkotási és

igazgatási tevékenysége dologi kiadásai 1 334.345,- Ft

- Anyakönyvi feladatellátás dologi kiadásai 256.000,- Ft

Átcsoportosítás:

- Anyakönyvi feladatellátás – képernyő előtti munkavégzéshez szemüveg - 40.000,- Ft

DÓHSZK dologi kiadásainak előirányzata 1.337.539,- Ft-tal növekedett.

A növekedést tartalmazza a Dunakeszi Kistérség Társulásától nyári napközis tábor kiadásaihoz nyújtott hozzájárulását, 1.200.000,- Ft összegben, fennmaradó összeg az Aranyalma Tagóvoda készletbeszerzésére kapott pótelőirányzat összege.

Városi Sportigazgatóság dologi kiadásainak előirányzata 1,- Ft-tal növekedett, az előző évi maradvány korrekciójának átvezetése miatt.

4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI

Az ellátottak pénzbeli juttatások előirányzata nem változott.

5.EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 22.973.933,- Ft-tal növekedett.

ÖNKORMÁNYZAT egyéb elvonások és befizetések előirányzata 1.331.690,- Ft-tal növekedett, amely a központi költségvetéssel történő 2019. évi elszámolásból származó visszafizetési kötelezettség.

ÖNKORMÁNYZAT egyéb működési célú támogatások ÁH belül előirányzata 1.086.783,- Ft-tal csökkent az alábbiak szerint:

- Dunakeszi Rendőrkapitányság támogatás átcsoportosítás - 100.247,- Ft

- Nemzetközi kapcsolatok pénzügyi keretből átcsoportosítás - 986.536,- Ft

ÖNKORMÁNYZAT egyéb működési célú támogatások ÁH kívül előirányzata 22.729.026,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Dunakeszi Óvodásokért Alapítvány támogatása 1.699.900,- Ft

- VOKE József Attila Művelődési Központ önkormányzati rendezvények

lebonyolítása támogatás 986.536,- Ft

- Dunakeszi SZTK Egészségügyi és Szociális Nonprofit Kft. - szociális

feladatellátás veszteség kompenzálása 20.234.591,- Ft

- SVSE Kempo Klub átcsoportosítás - 80.000,- Ft

- Városi versenyek kupa, terembérlet kiadás támogatása átcsoportosítás - 112.001,- Ft

1. MŰKÖDÉSI TARTALÉKOK

Működési céltartalék előirányzata 5.301.064,- Ft összeggel növekedett az alábbiak szerint:

ÖNKORMÁNYZAT felhasználására:

- Szociális ágazati összevont pótlék 7.256.913,- Ft

- Kulturális illetmény pótlék 914.802,- Ft

- Bölcsődei kiegészítő támogatás (13.) - 420.000,- Ft

- Bevallott idegenforgalmi adó után igényelt támogatás 39.000,- Ft

- 2020. októberi felmérés - 49.531.416,- Ft

- 2019. évi elszámolás felülvizsgálata, visszafizetési kötelezettség - 1.301.183,- Ft

- 2019. évi szociális ágazati pótlék, visszafizetési kötelezettség - 30.507,- Ft

- Gyöngyharmat Óvoda homokozója fölé napvitorla beszerzése - 274.320,- Ft

- Játszóház Óvoda hűtőgép beszerzés - 117.900,- Ft

- Aranyalma Tagóvoda eszközök beszerzése - 218.000,- Ft

- Dunakeszi Város Sportigazgatósága, 2020. évi jutalom - 776.700,- Ft

- Révész István Helytörténeti Gyűjtemény, 2020. évi jutalom - 449.700,- Ft

- Viharkárok felszámolására átcsoportosítás - 15.414.285,- Ft

- Dunakeszi Óvodásokért Alapítvány működési célú visszatérítendő

támogatás, visszafizetése 10.000.000,- Ft

- Dunakeszi Óvodásokért Alapítvány működési célú támogatása - 1.699.900,- Ft

- Idősbarát Önkormányzat díja 1.500.000,- Ft

- X. Dunakeszi Feszt 2021.09.03.-09.05. megrendezésének támogatása 1.000.000,- Ft

- Államháztartáson belüli megelőlegezés 2021.00.hó 94.180.509,- Ft

- 2020. évi költségvetési maradvány korrekciója - 39.356.249,- Ft

1. BERUHÁZÁSOK

A beruházási kiadások előirányzata 62.327.778,- Ft-tal csökkent. Részletezését az 11. sz. melléklet tartalmazza.

1. FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK

A felújítási kiadások előirányzata 5.757.543,- Ft-tal növekedett. Részletezését az 11. sz. melléklet tartalmazza.

1. EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 59.486.369,- Ft-tal növekedett.

ÖNKORMÁNYZAT egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH belülre előirányzata 247.459,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- ASP központhoz való csatlakozás KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2017-00885 –

fel nem használt támogatás visszafizetése 247.459,- Ft

ÖNKORMÁNYZAT egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH kívülre előirányzata 5.879.000,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Dunakeszi Szent Mihály Egyházközség támogatása 1.500.000,- Ft

- VOKE József Attila Művelődési Központ – közművelődési

érdekeltségnövelő támogatás 4.299.000,- Ft

- SVSE Kempo Klub támogatása 80.000,- Ft

ÖNKORMÁNYZAT felhalmozási célú visszatérítendő támogatások nyújtása ÁH kívülre előirányzata 53.359.910,- Ft-tal növekedett, az alábbiak szerint:

- Város Sportegyesület Dunakeszi felhalmozási célú

visszatérítendő támogatás 53.359.910,- Ft

1. FELHALMOZÁSI CÉLTARTALÉK

A felhalmozási céltartalék előirányzata 22.608.218,- Ft-tal csökkent:

- ASP központhoz való csatlakozás KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2017-00885 –

fel nem használt támogatás visszafizetése - 247.459,- Ft

- VSD felhalmozási célú visszatérítendő támogatás (NYEK pótmunka) - 24.360.759,- Ft

- Településfejlesztési támogatás 2.000.000,- Ft

1. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

A finanszírozási kiadások előirányzata 407.754,- Ft –tal növekedett, mely államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésének összege.

Kiadásokkal összefüggő előirányzatok módosítása összesen: 254.699.248,- Ft.