A helyi önkormányzatok 2022. évi költségvetése – hasonlóan az előző évekhez – a központi költségvetéshez a forrásszabályozáson keresztül kapcsolódik a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásán keresztül.

Az önkormányzat bevételei 9.274.100.000 F összegben kerültek betervezésre.

Az önkormányzati költségvetés tervezett bevételeiből 5.931.694.943 Ft a működési bevétel. A központi költségvetés 2.584.748.570 Ft forrást biztosít az önkormányzati feladatokra. A működési célú támogatások tervezett összege 18.083.654 Ft. A közhatalmi bevételekre (helyi adók, bírságok) 2.964.000.000 Ft-ot várunk a költségvetési évben. Egyéb működési bevételként 364.862.719 Ft került betervezésre.

A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása a költségvetési törvény 2. sz. melléklete alapján összesen 2.325.709.542 Ft. A Kormány 8/2022.(I.14.) sz. rendeletében döntött arról, hogy az Önkormányzatok részére a 2022. évi béremeléshez további támogatást nyújt. Dunakeszi Város Önkormányzata 209.744.379 Ft támogatásban részesült, így összesen 2.535.453.921 Ft feladatalapú támogatást tervezhetünk. A költségvetési törvény 3.sz. melléklete alapján az óvodai és iskolai szociális segítéshez kapcsolódó támogatás összege 49.294.649 Ft.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatásából 797.279.769 Ft bevételt tervezhettünk. A támogatásból az önkormányzati hivatal működésére 481.719.000 Ft, település-üzemeltetéshez, ezen belül zöldterület gazdálkodásra 35.825.400 Ft, közvilágításra 82.747.500 Ft-, köztemetőre 6.050.555 Ft, közutakra 67.724.914 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 122.564.400 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 648.000 Ft támogatást nyújt a központi költségvetés.

A köznevelési feladatok támogatása 994.114.310 Ft. A támogatások alapja az óvodában ellátott gyermekek száma. A szolgáltatott adatok alapján az óvodapedagógusok bérére és annak járulékaira 544.183.860 Ft, az óvodapedagógusok munkáját segítők bérére és annak járulékaira 267.582.000 Ft, óvodaműködtetésre 154.921.000 Ft, az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletköltségekre 27.427.450 Ft illeti meg önkormányzatunkat.

A szociális, gyermekjóléti feladatokat 397.819.731 Ft-tal támogatja a központi költségvetés. A család- és gyermekjóléti szolgálat költségeihez 28.209.170 Ft hozzájárulást kapunk. A család- és gyermekjóléti központ működtetési költségeihez 54.736.861 Ft támogatást nyújt a központi költségvetés. A bölcsődei feladatok támogatásának alapja az ellátottak száma. Az ellátottak számából un. számított létszám alapján a szakmai dolgozók bérét támogatják. A felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása 62.916.300,-Ft, a bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása 206.123.400 Ft. A bölcsődék üzemeltetésére 45.834.000 Ft támogatást ítéltek meg.

Gyermekétkeztetés feladataira 249.370.462 Ft támogatást állapítottak meg. Önkormányzatunk 2.990 gyermek étkeztetését biztosítja 21 feladat ellátási helyen vásárolt szolgáltatás keretében. A gyermekétkeztetésre kapott összeg tartalmazza a szünidei étkeztetést is, melynek összege 39.330 Ft.

Kulturális feladatok támogatása címen a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatokra nyújtanak támogatást lakosságszám alapján. A támogatás mértéke 2.213,-Ft/ lakos. A lakosságszám 43.773 fő, így 96.869.649 Ft támogatást nyújt a központi költségvetés.

A költségvetési törvény 3. sz. melléklete alapján, kiegészítő támogatásban is részesülünk. Az óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység ellátására 49.294.649 Ft-ot biztosítanak Önkormányzatunk részére.

A központi költségvetésből nyújtott támogatások összegéből január hónapban 12 %-ot, február és december hónap között 8 %-ot kapunk meg a nettó finanszírozás keretében.

Az oktatási intézmények működtetési feladataihoz a 22.000,-Ft feletti egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességgel rendelkező Önkormányzatoknak hozzá kell járulnia, szolidaritási hozzájárulást kell fizetni. Önkormányzatunk adóerőképessége meghaladja a 22.000,-Ft-ot.

Az egy lakosra jutó adóerő-képesség számítása: iparűzési adóalap x 1,4 %, majd osztva a lakosságszámmal. A 2021.01.01-i lakosságszám 43.773 fő, így az egy lakosra jutó adóerő-képesség 153.832.401.881 Ft x 1,4 % : 43.773 fő = 49.201 Ft/fő.

A hozzájárulás alapja az iparűzési adóerő-képességet meghatározó adóalap. Az adóerő-képesség alapján a költségvetési törvény szerint a hozzájárulás alapjának minimum 0,11 %-át maximum 0,36 %-át vonhatják el. A fizetendő szolidaritási hozzájárulás összegét 537.993.099,-Ft-ban állapították meg, mely az iparűzési adó alap 0,3497 %-a. A szolidaritási hozzájárulás elvonása a települési önkormányzat számára folyósítandó támogatás havi összegéből a nettó finanszírozás keretében történik.

Működési célra kapott támogatásként 18.083.654,-Ft-ot terveztünk, ebből 11.741.650,-Ft az Önkormányzat költségvetésében jelenik meg. A közfoglalkoztatás támogatására 1.741.650,-Ft-ot terveztünk. Az Emberi Erőforrások Minisztériumához Művészeti fesztivál Dunakeszin 2022. címen benyújtott támogatási igényünk kedvező elbírálásban részesült, 10.000.000,-Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtanak részünkre. A Polgármesteri Hivatal tervezett bevétele 6.342.004,-Ft, melyet a Dunakeszi Kistérség Társulásától várunk a munkaszervezet bér és az azt terhelő közterhek költségeire.

A közhatalmi bevételek foglalják össze a helyi adókból és bírságokból származó bevételeket, tervezett összege összesen 2.964.000.000 Ft.

Építményadóból 700.000.000 Ft bevételt várunk. Telekadóból 230.000.000 Ft bevétellel számolunk. A legnagyobb helyi bevétel az iparűzési adó. 2022-ben is hatályban maradnak a HIPA-könnyítésre vonatkozó szabályok, vagyis a 4 milliárd forint árbevétel, illetve mérlegfőösszeg alatti kis- és középvállalkozások esetében a helyi iparűzési adó mértéke 1 százalékban maximalizált. Figyelemmel a vonatkozó jogszabályokra, illetve a 2021. évi tényadatokra 2022. évre 2.000.000.000 Ft bevétellel számolunk. Az egyéb közhatalmi bevételek sor várható bevétele 34.000.000 Ft, melyből az adókhoz tartozó pótlékok, bírságok tervezett összege 30.000.000,-Ft, az egyéb bírságok összege 4.000.000,-Ft.

Működési bevételekből 364.862.719 Ft –ot várunk.

Szolgáltatások ellenértéke bevételi jogcímen 12.210.000 Ft-ot terveztünk. A Polgármesteri Hivatalnál 3.400.000 Ft a tervezett összeg anyakönyvi szolgáltatások díjából. A DÓHSZK 4.310.000 Ft tervezett, melynek nagy részét a nyári táborra történő befizetések, illetve a könyvtári szolgáltatásra fizetett összegek teszik ki. A Városi Sportigazgatóság 4.000.000 Ft bevétellel számol táborszervezésből. A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény tárlatvezetésből, belépési díjakból 500.000 Ft bevételt vár.

Lakáscélú helyiségek bérbeadásából 8.592.088 Ft, egyéb önkormányzati ingatlan bérbeadásából 41.286.958 Ft bevételt terveztünk.

Közvetített szolgáltatások soron a Polgármesteri Hivatalnál 629.920 Ft a tervezett összeg telefon- és internetdíj továbbszámlázásából.

Ellátási díjaknál az étkezési térítési díjak tervezett összege jelenik meg. A DÓHSZK az előző évi tényadatokat figyelembe véve 205.194.032 Ft bevételt vár 2022. évben.

Kiszámlázott ÁFA soron az ÁFA köteles bevételi jogcímeknél tervezett összegek adóvonzata jelenik meg 61.507.721 Ft összegben.

ÁFA visszatérüléséből 19.442.000,-Ft-ot tervezett a DÓHSZK, az intézmény az étkeztetési feladathoz kapcsolódóan jogosult ÁFA visszatérülésre.

A kamatbevételeknél tervezett 16.000.000 Ft-os összeg az Önkormányzati Magyar Államkötvény éves kamatbevételét, valamint a folyószámla kamat tervezett összegét foglalja magában.

A korábban értékesített önkormányzati lakások éves törlesztőrészleteiből 3.125.057 Ft bevételt várunk.

A finanszírozási bevételek tervezett összege 3.339.280.000 Ft. Az Önkormányzati Magyar Államkötvény beváltásából 944.280.000 Ft bevételünk keletkezhet. Az előző években leutalt pályázathoz kapcsolódó támogatások, egyéb támogatások maradványából, illetve egyéb maradványból 2.395.000.000 Ft-ot tervezhettünk.

A tervezett bevételeket gazdálkodónként a 3. sz. melléklet mutatja be.

Az Önkormányzat kiadásai 9.274.100.000 Ft-ot tesznek ki.

Dunakeszi Város Önkormányzatának tervezett kiadásait mérlegszerűen az 1. sz. melléklet mutatja be. A működési költségvetési kiadások összege 5.860.894.720 Ft, a felhalmozási költségvetési kiadások összege 3.318.611.896 Ft, a finanszírozási kiadások összege 94.593.384 Ft.

A kiadások tervezésénél figyelembevételre kerültek az érvényben lévő kötelezettségvállalások, szerződések, valamint az előző évi teljesítési adatok. A gazdálkodás folyamatában továbbra is kiemelt szempont a takarékosság és a hatékonyság együttes érvényesítése a település intézményeinek zavartalan, kiegyensúlyozott működésének biztosítása mellett.

Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozó kiadásokat kiemelt előirányzatonként az 5. sz. melléklet tartalmazza, gazdálkodónként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 6. sz. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat működési kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. sz. melléklet részletezi.

A személyi juttatások tervezett előirányzata összesen 2.226.183.104 Ft, mely tartalmazza a vonatkozó jogszabályok alapján a foglalkoztatottaknak kötelezően kifizetendő béreket, juttatásokat. A tervezett összeg magában foglalja a tiszteletdíjak összegét, valamint az egyéb külső személyi juttatásokat is.

A vonatkozó jogszabály értelmében a szociális hozzájárulási adó mértéke 13 százalék. A személyi jellegű kiadások után fizetendő adók és járulékok tervezett előirányzata összesen 342.989.626 Ft.

A dologi kiadások tervezett előirányzata összesen 2.460.050.385 Ft.

A dologi kiadások tartalmazzák valamennyi önkormányzati fenntartású intézmény, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal működéséhez szükséges költségeket, a működtetéssel összefüggő szolgáltatások díját, költségét, a készletbeszerzéseket, a közüzemi díjakat, a karbantartási költségeket, beleértve a város parkjainak és egyéb zöldterületeinek, az utaknak és a közvilágításnak a működtetési és karbantartási költségeit, valamint a helyi busz közlekedés finanszírozását.

A rendszeres és az eseti pénzbeli juttatások tervezett összege 11.000.000 Ft, mely a vonatkozó jogszabályi előírásokat figyelembe véve került tervezésre.

A működési célú pénzeszköz átadások tervezett összege 149.678.506 Ft, ebből az államháztartáson belüli szervezeteknek nyújtott támogatások összege 38.976.994 Ft. Az államháztartáson kívüli civil szervezeteknek, egyesületeknek az igényeik elbírálását követően 110.701.512 Ft támogatást terveztünk be. A támogatások elbírálása során figyelembevételre került az előző években nyújtott támogatási összegek szabályszerű felhasználása és az azzal történő elszámolása.

Működési célú visszatérítendő támogatásoként 80.000.000,-Ft-ot terveztünk, a Városi Sportegyesület Dunakeszi részére.

A támogatott szervezeteket és a nyújtott támogatások összegét a 8. sz. melléklet mutatja be.

Az egyéb elvonások és befizetések soron a szolidaritási hozzájárulás összege 537.993.099 Ft jelenik meg, a bevételeknél részletezettek alapján.

A felhalmozási kiadások a középtávú fejlesztési tervek alapján kerültek tervezésre, összesen 2.368.566.896 Ft összegben, ebből 2.118.383.102 Ft beruházási, 250.183.794 Ft felújítási kiadás.

A beruházási kiadások tervezett összegéből 8.547.446 Ft az általános közszolgáltatások feladaton jelenik meg. Helyi közutak, közterek, parkok fejlesztésére 1.046.748.635 Ft-ot terveztünk be, ebből úthálózatok fejlesztésére, vízelvezetés megoldására 332.966.970 Ft, csomópontok kialakítására 111.194.850 Ft, gyalogos átkelőhelyeik kialakítására 30.020.580 Ft, járdaépítésekre 24.488.505 Ft, parkolóépítésekre 184.196.068 Ft, kerékpárutak kialakítására 60.800.000 Ft, zöldfelületek, játszóterek fejlesztésére 303.081.661 Ft fordítható.

Településrendezés és településfejlesztés feladatnál jelennek meg a közvilágítás fejlesztések, melynek tervezett összege 38.709.600 Ft. Itt jelennek meg az egyéb fejlesztések, mint pl, töltőállomás kivitelezés, szabadstrand fejlesztés és a piaccal kapcsolatos kiadások. Ezek együttes összege 76.713.126 Ft.

Az Önkormányzati egyéb vagyonnal való gazdálkodás feladaton tervezett fejlesztések összege 751.681.480 Ft. A legnagyobb tétel a Napsugár Bölcsőde bővítésére tervezett 577.905.040,-Ft. Az Aranyalma óvoda bővítésének előkészítésére 33.020.000 Ft-ot terveztünk. Házasságkötő terem kialakítására 70.485.000 Ft-ot irányoztunk elő. Itt jelennek meg a közterületen lévő szemetesek, kresz táblák, padok, információs táblák pótlására, valamint kukatároló építmények kialakítására tervezett összegek is.

A Közterület rendjének fenntartása feladaton a térfigyelő kamerarendszer bővítésére tervezett 43.553.939 Ft jelenik meg.

A költségvetési intézmények fejlesztési költségeire 58.028.000 Ft-ot terveztünk, ebből a Polgármesteri Hivatal költségvetésében 25.135.000 Ft jelenik meg Közterület Felügyelet részére gépjárműbeszerzésére, telefonazonosító szoftver fejlesztésére, szalagos mentőegység vásárlására, IT eszközök és egyéb kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére. A DÓHSZK 26.379.000 Ft tervezett beruházási kiadásokra, ebből szakmai és működéshez szükséges tárgyi eszközök beszerzését, valamint könyvtári állomány gyarapítását valósítja meg. A Városi sportigazgatóság nyári táborokhoz, rendezvényekhez kapcsolódó sport- és műszaki eszközök, játékok beszerzésére 374.000 Ft-ot tervezett. A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény költségvetésében 6.140.000 Ft jelenik meg beruházási célokra, ebből televízió vásárlását, turisztikai és tájékoztató sétatáblák beszerzését, városi évfordulós történeti kiállításhoz információs táblák készítését tervezi.

Az önként vállalt feladatoknál 94.400.877 Ft-ot terveztünk, ebből Hajózási Múzeum kialakítására 48.252.877 Ft, nővérszálló tervezésére 34.290.000 Ft, repülőtéri fejlesztésekre 7.540.000 Ft, madárbarát tanösvény kialakítására 2.032.000 Ft, az oktatási és sportcentrum makettjének elkészítésére 2.286.000 Ft fordítható.

Felújításokra 250.183.794 Ft-ot terveztünk, ebből a helyi közutak, közterek, parkok felújítására 55.102.809 Ft, ingatlanok felújítására 59.432.888 Ft fordítható. A legnagyobb tétel a Dunakeszi Radnóti Miklós gimnázium sportcsarnok felújítására tervezett 135.648.097 Ft.

A beruházásokat, felújításokat célonként a 10.sz. melléklet részletezi.

A felhalmozási célú pénzeszköz átadás tervezett összege 6.600.000 Ft. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatásként 443.945.000 Ft-ot terveztünk a Városi Sportegyesület Dunakeszi részére.

A támogatott szervezeteket és a nyújtott támogatások összegét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

A tervezett tartalék összesen 552.500.000 Ft, ebből 53.000.000 Ft működési, 499.500.000 Ft felhalmozási célt szolgálhat.

A folyamatos működés biztosítására működési céltartalék került megállapításra, 50.000.000 Ft összegben. Az általános tartalék tervezett összege 3.000.000 Ft. A felhalmozási tartalék tartalmazza a pályázatokon való részvételhez szükséges saját forrás összegét. Az Ingatlanért életjáradék program kiadásaira 7.000.000 Ft céltartalékot képeztünk. A helyi védett épületek felújításának támogatására 5.000.000 Ft-ot különítettünk el. A lakásszámla tartaléka 57.629.318 Ft. A tartalékokat a 9. sz. melléklet mutatja be.

A finanszírozási kiadásoknál az államháztartáson belüli megelőlegezés összege jelenik meg. A központi költségvetés 2021. december végén 94.593.384 Ft-ot utalt a 2022. évi központi támogatások terhére. A leutalt támogatást mint államháztartáson belüli megelőlegezést kell lekönyvelni. A kapott támogatást a január havi támogatásokból vonják le, ezért mint államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése tervezni kell a költségvetésben.

Az engedélyezett álláshelyeket az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan a 11. sz. melléklet mutatja be.