Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének módosítását a központi költségvetésből érkező támogatások, értesítések, valamint az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételeinek költségvetésbe történő beépítése, költségvetésen belüli átcsoportosítások indokolják. A rendeletmódosítást követően a költségvetés főösszege 14.658.735.568,-Ft lesz.

A költségvetés főösszege 1.355.999.957,- Ft-tal növelhető.

Dunakeszi Város Önkormányzata bevételi forrásainak módosítási javaslatait a 2. sz. melléklet tartalmazza.

A 2022. évi költségvetési törvényben megállapított központi támogatások előirányzatainak a Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóságától beérkezett értesítése, illetve jóváírása alapján a következő jogcímhez tartozó előirányzat-módosítás átvezetésére került sor a költségvetési rendeletben:

Szociális ágazati összevont pótlék jogcímen 3.490.989,- Ft-tal nő az előirányzat, a szociális területen dolgozók október havi ágazati összevont pótlék kifizetésére.

A közhatalmi bevételek előirányzata 1.255.000.000,-Ft összeggel növelhető az Önkormányzat költségvetésében.

Az eredeti költségvetés tervezését befolyásolták a veszélyhelyzet miatt hozott központi intézkedések. Figyelembe véve a megváltozott fizetési feltételeket tervezéskor 2.964.000.000,-Ft közhatalmi bevétellel számoltunk. A teljesítés a vártnál kedvezőbben alakult, szeptember 30. napjáig 4.233.681.032,-Ft közhatalmi bevétel folyt be, így az előirányzat növelhető.

Előirányzat növekedés az alábbi közhatalmi bevételek soron jelenik meg a teljesítések figyelembevételével: az építményadó előirányzata 160.000.000,- Ft-tal, a telekadó előirányzata 62.000.000,- Ft-tal, az iparűzési adó előirányzata 1.000.000.000,- Ft-tal, az egyéb közhatalmi bevételek előirányzata 33.000.000,- Ft-tal növelhető.

A működési bevételek előirányzata 133.413.218,-Ft-tal nő.

Az önkormányzat költségvetésében az előirányzat a befolyt bevételeket figyelembe véve 108.046.218,- Ft-tal növekszik.

Készletértékesítés soron 158.000,- Ft-tal nő az előirányzat könyvek, társasjátékok, egyéb ajándéktárgyak értékesítéséből.

A kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzata 10.000,- Ft-tal nő.

A kamatbevételekből 105.000.000,- Ft-tal növelhetjük az előirányzatot, melyből 89.000.000,- Ft a költségvetési számlán jóváírt egyéb kapott kamatokból származó bevétel, 16.000.000,- Ft az önkormányzati kötvény kamatból származótöbbletbevétel.

A biztosító által fizetett kártérítés előirányzata 787.218,- Ft-tal növekszik. A IV. Béla király tér sérült poller helyreállítására 603.000,-Ft-ot, a Szent István u. 52. ingatlan csőtörés helyreállítására 184.218,-Ft-ot fizetett a biztosító.

Az egyéb működési bevételek előirányzata 2.091.000,-Ft-tal nő, ebből 1.444.000,- Ft a jogellenes használat díjából származó bevétel, valamint az előző évi kiadások visszatérítése, 197.000,- Ft a közterületről elszállított gépjárművekkel kapcsolatos kiadásokból származó visszatérítések, 450.000,- Ft fakivágás engedélyezése, fapótlás pénzbeli megváltásából származó bevételek.

A DÓHSZK 25.367.000,- Ft-tal növeli bevételi előirányzatát.

A többletbevételekből 20.554.000,- Ft a gyermekétkeztetés térítési díjából és a kapcsolódó ÁFA bevételből keletkezett, 4.813.000,- Ft a költségvetési számlán jóváírt kamat bevétele.

A felhalmozási bevételek előirányzata 8.082.500,- Ft-tal nő az Önkormányzat költségvetésében. Az Európai Bizottság Innovációs és Hálózati Projektek Végrehajtó Ügynöksége 6.082.500,-Ft-tal támogatta a WiFi4EU- az internetkapcsolat helyi közösségekben történő előmozdítása projektet. Lakásértékesítésből befolyt bevételből 2.000.000,-Ft-tal növelhetjük az előirányzatot.

A forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása soron 2.211.330.000,-Ft a teljesítés, mely két kötvénytranzakciót foglal magában. Az előző évben vásárolt önkormányzati kötvény kamata 1 % volt, ennél kedvezőbb kamatozású önkormányzati kötvény vásárlására nyílt lehetőség. A meglévő 1.311.330.000,-Ft értékű kötvényünket visszaváltottuk és a visszaváltásból származó összegből új, kedvezőbb kamatozású kötvényt vásároltunk. A megvásárolt új kötvény kamatkondíciójánál is jóval kedvezőbben alakult az OTP Bank Nyrt. látra szóló kamata, ezért 900.000.000,-Ft értékű kötvényt visszaváltottunk, hogy kamatbevételeinket növelni tudjuk. Ebben az évben kötvény visszaváltását már nem tervezzük, ezért a tervezett 2.255.420.000,-Ft előirányzat 44.090.000,-Ft-tal csökkenhető.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 103.250,-Ft-tal nő. Az adott hónapban, ha az Önkormányzatnak több a befizetési kötelezettsége (egészségügyi hozzájárulás, szociális hozzájárulási adó, szolidaritási hozzájárulási adó, táppénz hozzájárulás, munkavállalóktól levont SZJA, nyugdíjbiztosítás, egészségbiztosítás) mint amennyi támogatás megilletné, akkor a különbözetet államháztartáson belüli megelőlegezésként kell nyilvántartani mindaddig, amíg a Magyar Államkincstár le nem incassálja az Önkormányzat számlájáról az összeget. Ilyen jogcímen 103.250,-Ft bevételt kellett lekönyvelnünk a közfoglalkoztatás feladaton, mert a közfoglalkoztatásra a támogatást utófinanszírozással fizetik ki. Az incassálás időpontjában ez az összeg, mint államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése a kiadások között is megjelenik. A könyvelés technikai jellegű. Az éven belüli megelőlegezések, mivel azonos összegben a bevételi és a kiadási oldalon is megjelennek, pluszforrást nem igényelnek.

A kiadások előirányzatai 1.355.999.957,- Ft-tal nőnek, ebből 904.039.832,-Ft a működési kiadások, 451.856.875,- Ft a felhalmozási kiadások, 103.250,- Ft a finanszírozási kiadások között jelenik meg.

Dunakeszi Város Önkormányzata kiadási előirányzatainak módosítását kiemelt előirányzatonként az 5. sz. melléklet, gazdálkodónként és kiemelt előirányzatonként a 6. sz. melléklet mutatja be.

A dologi kiadásokat többletbevételekből 2.596.218,- Ft-tal növelhettük, melyből 158.000,- Ft üzemeltetési anyagok beszerzésére, 1.641.000,- Ft közüzemi díjakra, 787.218,- Ft kártérítésből befolyt bevétel karbantartás, kisjavítási szolgáltatásra és előzetesen felszámított ÁFÁ-ra, 10.000,- Ft fizetendő ÁFA teljesítésére fordítható.

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás következtében 16.942.625,- Ft-tal nő a dologi kiadások előirányzata.

A Dunakeszi oktatási és sportközpont megvalósításához kapcsolódó dologi kiadások előirányzata 2.464.625,- Ft-tal növekedett, mely a kisajátítást helyettesítő adásvételi szerződések megkötésének ügyvédi díjára, tulajdoni lapok lekérésének díjára nyújt fedezetet, melyhez fedezetet felhalmozási tartalékból biztosítunk.

Pálya u. – Külső Szilágyi út csomópont átépítésének kiadásához kapcsolódó fizetendő ÁFA összege 13.911.000,- Ft, mely az eredeti költségvetésben a beruházási kiadásoknál került tervezésre, ezért onnan átcsoportosítjuk a dologi kiadásra az előirányzatot.

Az egyéb dologi kiadások előirányzata 567.000,- Ft-tal növekedett, melyhez fedezetet működési tartalékból biztosítunk.

A DÓHSZK dologi kiadásainak előirányzata 256.745.000,- Ft-tal nő. Az intézmény a költségvetés tervezésekor a 2021. évi teljesített kiadási adatokat tekintette bázisnak. A gazdasági folyamatokban bekövetkező változások következtében az eredeti költségvetésben tervezett előirányzatok nem fogják biztosítani a kiadások finanszírozhatóságát, ezért az intézmény kérelmet nyújtott be pótelőirányzat biztosítására. A közüzemi díjak növekedése, a megnövekedett infláció miatti áremelkedés indokolja kérelmét. A kiadási növekedést a működési céltartalék terhére, illetve az intézmény saját bevételének növeléséből tudjuk fedezni. Legnagyobb emelkedés az élelmezési kiadásoknál jelentkezik. Itt tervezéskor szintén a 2021. évi adagszámokat tekintették bázisnak. Az eltelt időszakban, mind az adagszámokban, mind a szolgáltatási díjban nagy eltérések voltak megfigyelhetők. Az adagszámok vonatkozásában több okra vezethető vissza a növekedés. Az intézményben stabilabb a gyermekek létszáma, már nincs jelentős hatása a COVID járványnak, az A, B menü bevezetése, illetve az új középiskola két induló osztálya indokolja a jelentős adagszám emelkedést. A szolgáltatást biztosító vállalkozás 2022. évben két alkalommal növelte a szolgáltatási díjat, először május elsejétől, másodszor október hónaptól emelkedtek igen jelentőse mértékben az árak.

A pótelőirányzat összege 231.378.000,- Ft, melyből 152.644.000,- Ft az élelmezési kiadásokra, 34.290.000,- Ft karbantartási, kisjavítások szolgáltatásaira, 24.614.000,- Ft közüzemi díjak kiadásaira, 19.830.000,- Ft egyéb üzemeltetési szolgáltatások kiadásainak előirányzatára biztosított.

Többletbevételekből biztosított előirányzat összege 25.367.000,- Ft, mely az élelmezési kiadások növekedéséhez nyújt fedezetet.

A VÁROSI SPORTIGAZGATÓSÁG dologi kiadásainak előirányzata 50.000,- Ft-tal növekedett a 57/2022.(X.10.) sz. Polgármesteri Határozat alapján. Az összeg a Gyémánt Lótusz Harcművészeti Sportegyesület kiadásaihoz nyújt fedezetet. A növekedés pótelőirányzatból biztosított az intézmény részére.

A működési célú támogatások előirányzata 1.750.000,- Ft-tal csökken.

Az eredeti költségvetésben a pénzeszközátadások, támogatások között a DÓHSZK – Önkormányzati intézmények soron 1.550.000,- Ft működési célú pénzeszközátadás került megtervezésre az óvodák, a Kölcsey Ferenc Városi Könyvtár, a Család és Gyermekjóléti Központ, valamint a bölcsődék részére. A foglalkozásokra, rendezvényekre biztosított összeg az intézmény költségvetésébe kerül átvezetésre.

A városi versenyek kupa, terembérlet kiadás támogatása sorról 50.000,- Ft-ot átcsoportosítunk a Városi Sportigazgatósághoz. A Zöld Iskola Alapítvány részére nyújtott támogatást a működési célú támogatok között terveztük. A megkötött szerződés alapján, a támogatási célt - színpadfelújítás, elavult számítógépek fejlesztése - figyelembe véve, a tervezett összegből 150.000,-Ft-ot kellett átvezetni a felhalmozási célú támogatások előirányzatára.

A működési célú visszatérítendő támogatások előirányzata 40.000.000,- Ft-tal nő. A Városi Sportegyesület Dunakeszi támogatási szerződése módosításra került. A döntés értelmében az idei évben plusz 40.000.000,-Ft támogatást kap sportlétesítmények terembérletére és pályahasználatára, valamint azokhoz kapcsolódó üzemeltetési költségekre. Fedezetet a Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások Városi Sportegyesület Dunakeszi -TAO megelőlegezés sorról történő átvezetéssel biztosítottunk.

A növekedést az alábbi bevételek tették lehetővé:

A szociális ágazati összevont pótlékra kapott központi költségvetési támogatás 3.490.989,-Ft, kamatjóváírás többletbevétele 89.000.000,-, fakivágás engedélyezés, fapótlás pénzbeli megváltásából befolyt bevétel 450.000,- Ft, helyi adóból befolyt többletbevételek 710.910.000,- Ft, önkormányzati kötvény kamatból származó többletbevétel 16.000.000,- Ft.

A csökkenést, 229.828.000,- Ft összegben, a DÓHSZK részére átcsoportosított pótelőirányzat eredményezi, melyből 152.644.000,- Ft élelmezési kiadásokra, 34.290.000,- Ft karbantartás, kisjavítási szolgáltatásokra, 24.614.000,- Ft közüzemi díjakra, 18.280.000,- Ft egyéb szolgáltatási díjakra biztosít fedezetet.

Az általános tartalék állománya 567.000,-Ft-tal csökken. Az átcsoportosítás az egyéb dologi kiadások előirányzat rendezésére nyújt fedezetet.

A növekedés tételei az alábbiak voltak:

A Pálya utca – Külső Szilágyi út csomópont átépítésre 2.476.500,- Ft-tal, a Tompa Mihály útpálya szélesítésre 131.648,- Ft-tal, Széchenyi u. (Vadász u. – Munkácsy u.) járdaszakaszokra 182.055,- Ft-tal, járdaépítés lakossági hozzájárulással 139.700,- Ft-tal, Kiscsurgó u. 6332 hrsz. parkoló építés, tervdokumentációra 1.993.900,- Ft-tal, játszótéri eszközök, építményekre 1.270.000,- Ft-tal növeltük a beruházási kiadások előirányzatát. Fedezetet felhalmozási céltartalék terhére biztosítottunk.

A csökkenést az alábbi tételek indokolják:

A Pálya utca – Külső Szilágyi út csomópont átépítése sorról 13.911.000,- Ft átcsoportosításra került a dologi kiadások közé, a fizetendő ÁFA fedezetére. A Dunai szabadstrand fejlesztése sorról 1.000.000,- Ft (faház megépítése) átvezetésre került a fejlesztési tartalékra, mivel a tervezett feladat nem valósult meg.

A beruházási kiadások előirányzat változásának részletezését beruházásonként a 10. sz. melléklet tartalmazza.

A felújítási kiadásokat a 10. sz. melléklet részletezi.

Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 39.850.000,- Ft-tal csökkent, mely tartalmaz 40.000.000,- Ft csökkenést és 150.000,- Ft növekedést.

A Zöld Iskola Alapítvány támogatását a működési célú támogatások között terveztük az eredeti költségvetésben. A megkötött szerződés alapján, a tervezett összegből 150.000,- Ft-ot kellett átvezetni a felhalmozási célú támogatások előirányzatára.

A felhalmozási célú visszatérítendő támogatások előirányzata 40.000.000,- Ft-tal csökken. A Városi Sportegyesület Dunakeszi támogatási szerződése módosításra került. A döntés értelmében az idei évben plusz 40.000.000,-Ft támogatást kap sportlétesítmények terembérletére és pályahasználatára, valamint azokhoz kapcsolódó üzemeltetési költségekre. Fedezetet a Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások Városi Sportegyesület Dunakeszi -TAO megelőlegezés sorról történő átvezetéssel biztosítottunk.

A tartalékok állományát növeli a WiFi4 EU pályázati támogatás összege 6.082.500,- Ft, a lakásértékesítésből befolyt többletbevétel 2.000.000,- Ft, a dunai szabadstrand fejlesztése sorról (faház) átcsoportosított 1.000.000,- Ft, valamint az iparűzési adóból befolyt többletbevételből 500.000.000,- Ft.

A felhalmozási céltartalékból az alábbi feladatokra csoportosítottunk át:

Pálya u. – Külső Szilágyi út csomópont átépítés 2.476.500,- Ft, kisajátítást helyettesítő adásvételi szerződések megkötése, tulajdoni lap lekérése 2.464.625,- Ft, Kiscsurgó u. 6332 hrsz. parkolóépítés, tervdokumentáció 1.993.900,- Ft, Homokozók építése egyéb kiegészítőkkel (Iskola u.-i, Tóvárosi játszóterek) 1.270.000,- Ft, Tompa M. u. útpálya szélesítése 131.648,- Ft, Széchenyi u. (Vadász u.-Munkácsy u. ) déli járdaszakaszok 182.055,- Ft, járdaépítés lakossági hozzájárulással 139.700,- Ft.

Dunakeszi, 2022. november 9.

polgármester