A költségvetési rendelet módosítását elsősorban a központi költségvetésből érkező támogatások, pályázaton elnyert összegek, a kötvény tranzakciók, valamint a maradvány teljes összegének költségvetésbe történő beépítése indokolja.

A rendeletmódosítást követően a költségvetés főösszege 9.274.100.000,-Ft-ról 11.533.908.162,-Ft-ra változik.

A költségvetés főösszege 2.259.808.162,- Ft-tal növelhető a 2. sz. melléklet szerint. a bevételi előirányzatok változását gazdálkodónként a 3. sz. melléklet mutatja be.

A központi költségvetésből kapott támogatások részletezését, előirányzat változását a 4. sz. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat előirányzata 52.216.183,- Ft-tal növekedett. A Képviselő-testület Dunakeszi Város 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 5/2022.(V.31.) számú rendeletében döntött arról, hogy az intézmények szabad maradványát elvonja. Az elvonás mértéke összesen 32.656.534,- Ft volt, ezzel növelhető az Önkormányzat költségvetése. A kulturális ágazatban közfeladatot ellátók bérfejlesztésére 8.321.135,- Ft, közfoglalkoztatásra 834.514,- Ft érkezett. A mezei őrszolgálat működésének támogatására 404.000,- Ft-ot kaptunk. A szakmai terv szerinti kulturális feladatok ellátására, Városi Születésnap rendezvényre 10.000.000,- Ft támogatást nyertünk el.

A Polgármesteri Hivatal előirányzata 44.479.309,- Ft-tal növekedett, melyből 14.914.518,- Ft a 2022. évi országgyűlési képviselő választás és népszavazás lebonyolítására kapott támogatás. A 2022. évi népszámlálás költségeire 29.564.791,-Ft előleg érkezett.

A működési bevételek előirányzata 27.210.145,-Ft-tal növelhető, az Önkormányzat költségvetésében.

A kamatbevételekből 16.165.045,-Ft növekedés jelenik meg folyószámlakamatokból és az önkormányzati kötvény után járó kamatból. A közvetített szolgáltatások előirányzata 130.000,-Ft-tal nő telefonköltségek továbbszámlázásából. A kiszámlázott ÁFA bevételek 10.915.100,-Ft-tal nőnek, ebből 10.835.100,-Ft a 7601/81 hrsz-ú ingatlan értékesítéséhez kapcsolódik.

A felhalmozási bevételek előirányzata 380.686.882,- Ft-tal nő az Önkormányzat költségvetésében.

A felhalmozási célú önkormányzati támogatások 11.336.000,- Ft-tal nőnek a 2020. augusztus havi viharkárok helyreállítására kapott vis maior támogatásból.

A felhalmozási célú támogatások ÁH belülről előirányzatának növekedése 297.940.000,- Ft, a Pest Megyei Önkormányzattól kapott pályázati támogatásokból.

A pályázaton elnyert összegből az alábbi fejlesztések valósulhatnak meg: Tőzegtavi utca szilárd burkolattal való ellátásának megvalósítása 27.940.000,- Ft, Közlekedésfejlesztések, csapadékvízkezelés, biztonságfejlesztés, játszóterek fejlesztése, parkosítás 100.000.000,- Ft, Radnóti Miklós Gimnázium tornacsarnok felújítási munkálatai 135.000.000,- Ft, VOKE József Attila Művelődési Központ könnyűszerkezetes épületének Hajózási Múzeummá történő átalakítása 35.000.000,- Ft.

Önkormányzatunk 40.130.000,-Ft-ért értékesítette a Dunakeszi 7601/81 hrsz. ingatlanát, ezzel az összeggel növelhetjük az ingatlanértékesítésre tervezett összeget.

Az egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzatának növekedése 31.280.882,- Ft. Külső kukatároló építéséhez 1.350.010,-Ft hozzájárulás érkezett. A Dunai szabadstrand fejlesztésének V. ütemére 29.930.872,-Ft támogatásban részesültünk.

Az Önkormányzatnál 1.698.782.757,-Ft növekedés jelenik meg. A 2021. évi maradvány összege 2.781.753.343,-Ft volt, ebből az eredeti költségvetésben 2.395.000.000,-Ft-ot már beterveztünk, jelenleg a különbözettel 386.753.343,-Ft-tal növelhetjük az előirányzatot. Az államháztartáson belüli megelőlegezésekből 889.414,-Ft-tal nő az előirányzat. Az adott hónapban, ha az Önkormányzatnak több a befizetési kötelezettsége (egészségügyi hozzájárulás, szociális hozzájárulási adó, szolidaritási hozzájárulási adó, táppénz hozzájárulás, munkavállalóktól levont SZJA, nyugdíjbiztosítás, egészségbiztosítás) mint amennyi támogatás megilletné, akkor a különbözetet államháztartáson belüli megelőlegezésként kell nyilvántartani mindaddig, amíg a Magyar Államkincstár le nem incassálja az Önkormányzat számlájáról az összeget. Ilyen jogcímen 889.414,-Ft bevételt kellett lekönyvelnünk a közfoglalkoztatás feladaton, mert a közfoglalkoztatásra a támogatást utófinanszírozással fizetik ki. Az incassálás időpontjában ez az összeg, mint államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése a kiadások között is megjelenik. A könyvelés technikai jellegű. Az éven belüli megelőlegezések, mivel azonos összegben a bevételi és a kiadási oldalon is megjelennek, pluszforrást nem igényelnek.

Az előző évben vásárolt önkormányzati kötvény kamata 1 % volt, ennél kedvezőbb kamatozású önkormányzati kötvény vásárlására nyílt lehetőség. A meglévő kötvényünket visszaváltottuk és a visszaváltásból származó összegből új, kedvezőbb kamatozású kötvényt vásároltunk. A tranzakció miatt az előirányzat 1.311.140.000,-Ft-tal nő.

A Polgármesteri Hivatal előirányzata az előző évi költségvetési maradvány összegéből 3.833.529- Ft-tal növelhető.

Az intézmények előirányzat változását is az előző évi maradvány költségvetésbe történő beépítése indokolja az alábbiak szerint:

A kiadások előirányzatai 2.259.808.162,- Ft-tal nőnek, ebből 350.902.293,-Ft a működési kiadások, 596.876.455,- Ft a felhalmozási kiadások, 1.312.029.414,-Ft a finanszírozási kiadások között jelenik meg.

Dunakeszi Város Önkormányzata kiadási előirányzatainak módosítását az 5. sz. melléklet, gazdálkodónként a 6. sz. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat működési kiadásait feladatonként a 7. sz. melléklet mutatja be.

Az Önkormányzat személyi juttatásainak előirányzata 585.803,- Ft-tal csökkent, mely tartalmaz 1.414.197,-Ft növekedést és 2.000.000,-Ft csökkenést. A növekedés az alábbi tételekből tevődik össze:

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 834.514,- Ft, Mezei őrszolgálat 349.783,- Ft, Köznevelési intézmények 1-4. évfolyamán tanulók oktatása, nevelése feladatnál a vívás oktatásra biztosított előirányzat 180.900,- Ft, Dunakeszi Rendőrkapitányság támogatása keretből átcsoportosított összeg 49.000,- Ft.

A csökkenést a kiemelt állami és önkormányzati rendezvények feladatról történő átcsoportosítás indokolja a Dunakeszi Városért kitüntetés kifizetésére.

A Polgármesteri Hivatalnál a személyi juttatások előirányzatának növekedése 38.989.480,- Ft. A 2022. évi országgyűlési képviselő választás és népszavazás feladatellátására biztosított előirányzat 9.854.937,- Ft. A 2022. évi népszámlálás lebonyolításával kapcsolatos kifizetésekre 25.322.824,- Ft-tal növelhető az előirányzat. Az előző évi költségvetési maradvány terhére kifizetett összeg 3.811.719,- Ft növekedést indokol.

A személyi juttatások előirányzata a Városi Sportigazgatóságnál 1.054.642,- Ft-tal, a Révész István Helytörténeti Gyűjteménynél 801.000,-Ft-tal nő pótelőirányzatból.

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 5.489.123,- Ft-tal növekedett.

Az Önkormányzat járulék kiadásainak előirányzat módosítása összesen 345.629,- Ft.

A Polgármesteri Hivatalnál 4.728.643,- Ft, a Városi Sportigazgatóságnál 243.851,-Ft, a Révész István Helytörténeti Gyűjteménynél 171.000,-Ft növekedés jelenik meg.

Többletbevételekből 37.210.145,- Ft-tal növelhető az előirányzat. Pályázaton elnyert összegből 10.000.000,-Ft növekedés jelenik meg a Városi Születésnap rendezvény kiadásaira. A fizetendő ÁFA előirányzata 10.835.100,-Ft-tal nő ingatlanértékesítésből befolyt összegből. Kamatbevételekből 16.165.045,- Ft-tal növeltük az előirányzatot az egyéb pénzügyi műveletek kiadásaira. A közvetített szolgáltatások ellenértéke 130.000,- Ft-tal, az egyéb szolgáltatások után fizetendő ÁFA összege 80.000,- Ft-tal növelhető.

Átcsoportosítások eredményeként az előirányzat növekedés összege 170.868.106,- Ft. Informatikai szolgáltatásokhoz kapcsolódó dologi kiadások növekedése 13.350.760,- Ft, melyből 6.000.000,- Ft rendszer fejlesztésre, 3.540.760,-Ft a jogosultságellenőrző applikáció fejlesztése, 3.810.000,-Ft a weboldal fejlesztésére biztosított előirányzat. Közüzemi díjakhoz kapcsolódó dologi kiadások növekedése 1.162.050,- Ft. Az egyéb szolgáltatások előirányzata 444.500,- Ft-tal növekedett az alsó tagozatos tanulók buszhasználatának költsége miatt.

A dunai szabadstrand fenntartásával kapcsolatosan felmerült dologi kiadások előirányzata 1.383.510,- Ft-tal növekedett. A balatonakarattyai üdülő bérleti díjának emelkedése miatt az előirányzatot 2.542.042,- Ft-tal, az üdültetéshez kapcsolódó egyéb dologi kiadásokat 32.766,- Ft-tal kellett növelni. A Technikai Magángyűjtemény költöztetésére, szállítási költségére 1.410.335,- Ft-ot, a Révész István Helytörténeti Gyűjtemény részére savmentes irattári dobozok költségére 35.900,- Ft-ot kellett biztosítani.

Dunakeszi Városért kitüntetés adományozása, pénzjutalom átadására átcsoportosított összeg 2.000.000,- Ft volt. A Dunakeszi Rendőrkapitányság támogatási keretéből 38.335,-Ft-ot csoportosítottunk át.

Beruházásokhoz kapcsolódó pályázatok előkészítési feladatainak dologi kiadásaira 70.408.800,- Ft-ot vezettünk át a felhalmozási tartalékból. Az átvezetett összeg tartalmazza az Aranyalma Tagóvoda bővítése, Bárdos Iskola energetikai korszerűsítése, Család és Gyermekjóléti Központ fejlesztése, Garas utca felújítása, Kerékpáros fejlesztés Dunakeszin pályázatok dologi kiadásait.

Beruházásokhoz kapcsolódó fizetendő ÁFA 72.058.747,- Ft, mely a Napsugár Bölcsőde bővítéséhez kapcsoló FAD összege.

A Dunakeszi oktatási és sportközpont megvalósításához kapcsolódó dologi kiadások előirányzata 6.258.941,- Ft-tal növekedett, mely a kisajátításhoz kapcsolódó működési költségeket tartalmazza.

Előző évről áthúzódó ÁFA fizetési kötelezettség miatt előirányzat növekedés 13.000,- Ft. Dologi kiadásokról történő átcsoportosítás összege 271.580,- Ft, melyből 264.600,- alsó tagozatos tanulók vívás oktatásának kiadására biztosít előirányzatot a személyi juttatás és munkáltatót terhelő járulékok soron, 6.980,- Ft kisértékű tárgyi eszköz (pályázati elszámoláshoz szükséges pendrive) beszerzésére átcsoportosított előirányzat összege.

Az előző évi kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradvány összege 867.808,- Ft.

A Polgármesteri Hivatal dologi kiadásainak előirányzata 4.594.715,- Ft-tal növekedett az alábbiak szerint:

Előző évi áthúzódó tételek fedezetére az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok általános jogalkotási és igazgatási tevékenysége feladat kiadásai 640.997,- Ft-tal, az Adó igazgatási feladatok dologi kiadásai 51.000,- Ft-tal, az Állampolgársági ügyek dologi kiadásai 15.171,- Ft-tal, a Közterület rendjének fenntartása kiadásai 418.303,- Ft-tal nőnek.

A 2022. évi országgyűlési képviselők választása, népszavazás feladatra kapott támogatásból 2.497.434,- Ft-tal, a 2022. évi Népszámlálás lebonyolítására kapott támogatási előlegből 950.000,- Ft-tal növelhető a dologi kiadások előirányzata. Az előző évi kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradvány összege 21.810,- Ft.

A DÓHSZK dologi kiadásainak előirányzata 7.414.184,- Ft-tal növekedett, 1.514.184,- Ft az előző évi kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradvány összege, 5.900.000,- Ft az intézmények karbantartására biztosított pótelőirányzat összege.

A Városi Sportigazgatóság dologi kiadásainak előirányzata 7.770.000,- Ft-tal növekedett. A Futakeszi rendezvény lebonyolítására biztosított pótelőirányzat összege 7.620.000,- Ft, a Horgászverseny megrendezésére 150.000,- Ft pótelőirányzatot kapott az intézmény.

A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény dologi kiadásainak előirányzata 1.626,- Ft-tal növekedett, amely az előző évi kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradvány összege.

Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 27.551.471,- Ft-tal nő.

Az Intézmények egyéb elvonások és befizetések előirányzata 32.656.534,- Ft-tal növekedett. a Képviselő-testület Dunakeszi Város 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 5/2022. (V.31.) számú önkormányzati rendeletében döntött arról, hogy az intézmények 2021. évi költségvetési maradványából a kötelezettségvállalással nem terhelt, szabad maradványt elvonja az alábbiak szerint:

Az Önkormányzat egyéb működési célú támogatások előirányzata 5.105.063,- Ft-tal csökkent, mely tartalmaz 1.339.984,-Ft növekedést és 6.445.047,-Ft csökkenést.

A növekedést az alábbiak indokolják:

Köztemetés költségeinek megtérítésére 339.984,- Ft-tal nő az előirányzat. A Magyarországi Evangélikus Egyházzal kötött megállapodás alapján az idősek bentlakásos ellátására (1 fő), valamint a fogyatékos személyek nappali ellátására (1fő) 500.000,- Ft – 500.000,-Ft-tal, összesen 1.000.000,-Ft-tal növeltük az előirányzatot.

A csökkenés az alábbi tételekből tevődik össze.

Dunakeszi Rendőrkapitányság támogatása keretről átcsoportosítás kiemelt előirányzatokra 295.047,- Ft, Futakeszi és Őszi Városi Futás támogatási sorról 6.000.000,- Ft átcsoportosítása, pótelőirányzat biztosítása a Városi Sportigazgatósághoz, Városi versenyek kupa, terembérlet kiadás támogatása sorról 150.000.,- Ft átcsoportosítása, pótelőirányzat biztosítása a Városi Sportigazgatósághoz,

A támogatások részletesen a 8. sz. mellékletben találhatóak.

A működési céltartalék 40.853.429,-Ft-tal nő, mely tartalmaz 59.094.682,-Ft növekedést és 18.241.253,-Ft csökkenést. A növekedést a szociális ágazati összevont pótlékra kapott központi költségvetési támogatás összege 17.877.013,- Ft, a kulturális ágazatban közfeladatot ellátók bérfejlesztésére kapott támogatás összege 8.321.135,- Ft, a 2020. évi elszámolás felülvizsgálata alapján járó póttámogatás összege 240.000,- Ft, valamint az intézményektől elvont 2021. évi szabad maradvány összege tette lehetővé. A csökkenést az eredeti költségvetésben nem tervezett kiadásokra történő átvezetések indokolják.

Az általános tartalék növekedése 8.022.367,-Ft, a növekedést az eredeti költségvetésben nem tervezett előző évi maradvány fel nem osztott része teszi ki.

A növekedésből 266.884.250,- Ft a Napsugár Bölcsőde bővítésének beruházási kiadására került átcsoportosításra a 143/2022. (V.26.) önkormányzati határozat alapján. Fedezetet a felhalmozási céltartalékból biztosítottunk. Pályázaton elnyert támogatásból 29.930.872,- Ft-tal nő az előirányzat a Dunai szabadstrand fejlesztésének V. ütemére. Önkormányzatunk megvásárolta az Iskola utca 3. IX/4. sz. 5256/A/82 hrsz. alatti, valamint az Iskola utca 7. VIII/32. sz. 5257/A/32 hrsz. alatti ingatlanokat a berendezéssel együtt. A vásárlás fedezetére 75.300.000,-Ft-ot biztosítottunk felhalmozási céltartalékból. A beruházási kiadások előirányzat változásának részletezését az 10. sz. melléklet tartalmazza.

A felújítási kiadások előirányzat változásának részletezését az 10. sz. melléklet tartalmazza.

Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 12.000,- Ft-tal növekedett, mely az előző évi kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradvány összege, lakástámogatás, hitelhátralék csökkentése (Otthon melege Program).

A pályázati önrész, pályázatokkal kapcsolatos feladatok 185.797.816,-Ft-tal nő (648.957.547,-Ft növekedés és 463.159.731,-Ft csökkenés). A növekedésből 297.940.000,-Ft a Pest Megyei Önkormányzattól elnyert pályázatok támogatási összege. A vis maior támogatás 11.336.000,-Ft-tal növeli a tartalék összegét. A Dunakeszi 7601/81. hrsz. alatti ingatlan értékesítéséből befolyt bevétel 40.130.000,-Ft növekedést tett lehetővé. Az előző évi maradványból 299.551.547,-Ft-os növekedés jelenik meg.

Csökkentő tétel a 143/2022. (V.26.) önkormányzati határozat alapján, a Napsugár Bölcsőde bővítésének beruházási kiadására átcsoportosított 338.942.997,- Ft, a 145/2022. (VI.7.) önkormányzati határozat alapján a Radnóti Miklós Gimnázium tornacsarnok felújítására átcsoportosított 24.137.022,- Ft. A céltartalékból átcsoportosításra került Dunakeszi 5257/A/32 hrsz. alatti ingatlanok vételárához a lakásszámla céltartalékból nem fedezett rész 17.670.682,-Ft. Beruházásokhoz kapcsolódó pályázatok előkészítési feladatainak dologi kiadásaira 70.408.800,- Ft-ot, beruházási kiadásokra 12.000.230,-Ft vezettünk át. Az átvezetett összeg tartalmazza az Aranyalma Tagóvoda bővítése, Bárdos Iskola energetikai korszerűsítése, Család és Gyermekjóléti Központ fejlesztése, Garas utca felújítása, Kerékpáros fejlesztés Dunakeszin pályázatok dologi kiadásait, illetve a műszaki tervdokumentációk költségeit.

A lakásszámla tartaléka 57.629.318,-Ft-tal csökkent és átcsoportosításra került a beruházási kiadások közé a Dunakeszi 5256/A/82. hrsz. alatti, illetve a 5257/A/32 hrsz. alatti ingatlanok vételárának fedezetére.