A helyi önkormányzatok 2024. évi költségvetése – hasonlóan az előző évekhez – a központi költségvetéshez a forrásszabályozáson keresztül kapcsolódik, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásán keresztül.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetésében a tervezett bevételek összege 15.547.705.000,-Ft.

Az önkormányzati költségvetés tervezett bevételeiből 9.067.103.856,-Ft a működési bevétel. A központi költségvetés 3.494.923.212,-Ft forrást biztosít az önkormányzati feladatokra. A működési célú támogatások tervezett összege 8.283.212,-Ft. A közhatalmi bevételekből (helyi adók, bírságok) 4.650.000.000,-Ft-ot várunk a költségvetési évben. Egyéb működési bevételként 913.897.432,-Ft került betervezésre.

A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatására a költségvetési törvény 2. sz. és 3. sz. melléklete alapján összesen 3.494.923.212,-Ft feladatalapú támogatást tervezhetünk.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatásából 901.506.965,-Ft bevételt tervezhettünk. A támogatásból az önkormányzati hivatal működésére 577.114.500,-Ft, település-üzemeltetéshez, ezen belül zöldterület gazdálkodásra 35.825.400,-Ft, közvilágításra 83.597.500,-Ft, köztemetőre 6.050.555,-Ft, közutakra 77.180.960,-Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 121.077.600,-Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 660.450,-Ft támogatást nyújt a központi költségvetés.

A köznevelési feladatok támogatása 1.391.123.488,-Ft. A támogatások alapja az óvodában ellátott gyermekek száma. A szolgáltatott adatok alapján az óvodapedagógusok bérére és annak járulékaira 802.037.600,-Ft, az óvodapedagógusok munkáját segítők bérére és annak járulékaira 358.224.000,-Ft, óvodaműködtetésre 191.679.888,-Ft, az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletköltségekre 37.031.000,-Ft, diabétesz ellátási pótlékra 2.151.000,-Ft illeti meg önkormányzatunkat.

A szociális, gyermekjóléti feladatokat 652.457.650,-Ft-tal támogatja a központi költségvetés. A család- és gyermekjóléti szolgálat költségeihez 35.872.740,-Ft hozzájárulást kapunk. A család- és gyermekjóléti központ működtetési költségeihez 73.566.390,-Ft támogatást nyújt a központi költségvetés. Az óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatásának összege 62.891.520,-Ft. A bölcsődei feladatok támogatásának alapja az ellátottak száma. Az ellátottak számából un. számított létszám alapján a szakmai dolgozók bérét támogatják. A felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása 76.698.000,-Ft, a bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása 322.069.800,-Ft. A bölcsődék üzemeltetésére 81.359.200,-Ft támogatást ítéltek meg.

Gyermekétkeztetés feladataira 440.390.428,-Ft támogatást állapítottak meg. Önkormányzatunk 3.455 gyermek étkeztetését tervezi 21 feladat ellátási helyen vásárolt szolgáltatás keretében. A gyermekétkeztetésre kapott összeg tartalmazza a szünidei étkeztetést is.

Kulturális feladatok támogatása címen a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatokra nyújtanak támogatást lakosságszám alapján. A támogatás mértéke 2.213,-Ft/ lakos. A lakosságszám 43.242 fő, így 95.694.546,-Ft támogatást nyújt a központi költségvetés. A költségvetési törvény 3. sz. melléklete alapján, a települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatására 13.750.135,-Ft kiegészítő támogatásban részesülünk.

A központi költségvetésből nyújtott támogatások összegéből január hónapban 12 %-ot, február és december hónap között 8 %-ot kapunk meg a nettó finanszírozás keretében.

Működési célra kapott támogatásként a Polgármesteri Hivatalnál terveztünk bevételt 8.283.212,-Ft összegben, melyet a Dunakeszi Kistérség Társulásától várunk a munkaszervezet bérjellegű kifizetéseinek költségeire.

A közhatalmi bevételek foglalják össze a helyi adókból és bírságokból származó bevételeket, tervezett összege összesen 4.650.000.000,-Ft.

Építményadóból 800.000.000,-Ft bevételt várunk. Telekadóból 280.000.000,-Ft bevétellel számolunk. A legnagyobb helyi bevétel az iparűzési adó. Figyelemmel a 2023. évi tényadatokra, valamint a bevallások alapján előírt adófizetési kötelezettségekre 2024. évre 3.530.000.000,-Ft bevétellel számolunk. Az egyéb közhatalmi bevételek sor várható bevétele 40.000.000,-Ft, melyből az adókhoz tartozó pótlékok, bírságok tervezett összege 30.000.000,-Ft, az egyéb bírságok összege 10.000.000,-Ft.

Működési bevételekből 913.896.711,-Ft-ot várunk.

Szolgáltatások ellenértéke bevételi jogcímen 21.422.255,-Ft-ot terveztünk. Az Önkormányzatnál üdülési díjból 9.240.255,-Ft bevételt várunk. A Polgármesteri Hivatalnál 3.500.000,-Ft a tervezett összeg anyakönyvi szolgáltatások díjából. A DÓHSZK 7.082.000,-Ft bevételt tervezett, melynek nagy részét a nyári táborra történő befizetések, illetve a könyvtári szolgáltatásra fizetett összegek teszik ki. A Városi Sportigazgatóság 1.500.000,-Ft bevétellel számol táborszervezésből. A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény tárlatvezetésből, belépési díjakból 100.000,-Ft bevételt vár.

Lakáscélú helyiségek bérbeadásából 19.098.999,-Ft, egyéb önkormányzati ingatlan bérbeadásából 45.553.240,-Ft bevételt terveztünk.

Közvetített szolgáltatások soron 6.370.828,-Ft a tervezett összeg. Az Önkormányzat költségvetésében 5.385.828,-Ft jelenik meg az ÉPC – Honvédkórházzal védőnői feladatellátásra megkötött megállapodás alapján. A Polgármesteri Hivatalnál 985.000,-Ft a tervezett összeg, telefon- és internetdíj továbbszámlázásából.

Ellátási díjaknál az étkezési térítési díjak tervezett összege jelenik meg. A DÓHSZK az előző évi tényadatokat figyelembe véve 368.915.000,-Ft bevételt vár 2024. évben.

Kiszámlázott ÁFA soron az ÁFA köteles bevételi jogcímeknél tervezett összegek adóvonzata jelenik meg 122.262.110,-Ft összegben.

ÁFA visszatérüléséből 75.275.000,-Ft-ot tervezett a DÓHSZK, az intézmény az étkeztetési feladathoz kapcsolódóan jogosult ÁFA visszatérülésre.

A kamatbevételeknél 255.000.000,-Ft-ot terveztünk önkormányzati kötvény kamatból, illetve folyószámlakamatok jóváírásából.

A felhalmozási bevételek tervezett összege 60.281.144,-Ft.

A korábban értékesített önkormányzati lakások éves törlesztőrészleteiből 2.781.144,-Ft bevételt várunk.

A 7601/78. hrsz. alatti, természetben Dunakeszi, Pöltenberg utca 4.sz. alatti ingatlan értékesítéséből 57.500.000,-Ft-ot tervezhettünk be.

A finanszírozási bevételek tervezett összege 6.420.320.000,- Ft. Az Önkormányzati Magyar Államkötvény beváltásából 420.320.000,-Ft bevételünk keletkezhet. Az előző években leutalt pályázathoz kapcsolódó támogatások maradványából, illetve egyéb maradványból 6.000.000.000,-Ft-ot tervezhettünk.

A tervezett bevételeket gazdálkodónként a 3. sz. melléklet mutatja be.

Az Önkormányzat kiadásai 15.547.705.000,-Ft-ot tesznek ki.

Dunakeszi Város Önkormányzatának tervezett kiadásait mérlegszerűen az 1. sz. melléklet mutatja be. A működési költségvetési kiadások összege 10.294.853.073,-Ft, a felhalmozási költségvetési kiadások összege 5.133.074.079,- Ft, a finanszírozási kiadások összege 119.777.848,-Ft.

A kiadások tervezésénél figyelembevételre kerültek az érvényben lévő kötelezettségvállalások, szerződések, valamint az előző évi teljesítési adatok. A gazdálkodás folyamatában továbbra is kiemelt szempont a takarékosság és a hatékonyság együttes érvényesítése a település intézményeinek zavartalan, kiegyensúlyozott működésének biztosítása mellett.

Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozó kiadásokat kiemelt előirányzatonként az 5. sz. melléklet tartalmazza, gazdálkodónként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 6. sz. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat működési kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. sz. melléklet részletezi.

A személyi juttatások tervezett előirányzata összesen 3.095.853.945,-Ft, mely tartalmazza a vonatkozó jogszabályok alapján a foglalkoztatottaknak kötelezően kifizetendő béreket, juttatásokat. A tervezett összeg magában foglalja a tiszteletdíjak összegét, valamint az egyéb külső személyi juttatásokat is.

A vonatkozó jogszabály értelmében a szociális hozzájárulási adó mértéke 13 százalék. A személyi jellegű kiadások után fizetendő adók és járulékok tervezett előirányzata összesen 480.753.832,-Ft.

A dologi kiadások tervezett előirányzata összesen 4.913.116.268,- Ft.

A dologi kiadások tartalmazzák valamennyi önkormányzati fenntartású intézmény, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal működéséhez szükséges költségeket, a működtetéssel összefüggő szolgáltatások díját, költségét, a készletbeszerzéseket, a közüzemi díjakat, a karbantartási költségeket, beleértve a város parkjainak és egyéb zöldterületeinek, az utaknak és a közvilágításnak a működtetési és karbantartási költségeit, valamint a helyi busz közlekedés finanszírozását. A dologi kiadásoknál terveztük a beruházási, felújítási kiadásokhoz kapcsolódó működési kiadásokat is, mint pl. a bontás, a fordított adózás hatálya alá tartozó beruházások után fizetendő általános forgalmi adó, az engedélyeztetési, eljárási díjak tervezett összegét.

A rendszeres és az eseti pénzbeli juttatások tervezett összege 11.300.000 Ft, mely a vonatkozó jogszabályi előírásokat figyelembe véve került tervezésre.

A szolidaritási hozzájárulási adó összege 2024. évben 1.251.253.088,-Ft. A 22.000,-Ft feletti egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességgel rendelkező Önkormányzatnak az egy lakosra jutó iparűzési-adóerőképességétől függő mértékű szolidaritási hozzájárulást kell teljesítenie a központi költségvetésnek. Önkormányzatunk adóerőképessége meghaladja a 22.000,-Ft-ot.

Az egy lakosra jutó adóerő-képesség számítása: iparűzési adóalap x 1,4 %, majd osztva a lakosságszámmal. A 2023.01.01-i lakosságszám 43.242 fő, így az egy lakosra jutó adóerő-képesség 220.623.775.637,-Ft x 1,4 % : 43.242 fő = 71.429,-Ft/fő.

A hozzájárulás alapja az iparűzési adóerő-képességet meghatározó adóalap. Az adóerő-képesség alapján a költségvetési törvény szerint a hozzájárulás alapjának minimum 0,5 %-át maximum 0,6 %-át vonhatják el. A fizetendő szolidaritási hozzájárulás összegét 1.251.253.088,-Ft-ban állapították meg, mely az iparűzési adó alap 0,567 %-a. A szolidaritási hozzájárulás elvonása a települési önkormányzat számára folyósítandó támogatás havi összegéből a nettó finanszírozás keretében történik.

A működési célú pénzeszköz átadások tervezett összege 192.575.940,-Ft. Az Önkormányzat költségvetésében az államháztartáson belüli szervezeteknek nyújtott támogatások összege 32.309.545,-Ft. Az államháztartáson kívüli civil szervezeteknek, egyesületeknek az igényeik elbírálását követően 160.266.395,-Ft támogatást terveztünk. A támogatások elbírálása során figyelembevételre került az előző években nyújtott támogatási összegek szabályszerű felhasználása és az azzal történő elszámolás.

Működési célú visszatérítendő támogatásként 130.000.000,-Ft-ot terveztünk, a Városi Sportegyesület Dunakeszi részére.

A támogatott szervezeteket és a nyújtott támogatások összegét a 8. sz. melléklet mutatja be.

A felhalmozási kiadások a középtávú fejlesztési tervek alapján kerültek tervezésre, összesen 3.038.516.886,- Ft összegben, ebből 2.515.338.112,-Ft beruházási, 523.178.774,-Ft felújítási kiadás.

A beruházási kiadások tervezett összegéből 29.119.740,-Ft az általános közszolgáltatások feladaton jelenik meg. Helyi közutak, közterek, parkok fejlesztésére 1.357.906.055,-Ft-ot terveztünk be, ebből úthálózatok fejlesztésére, vízelvezetés megoldására 88.104.270,-Ft, csomópontok kialakítására 195.729.754,-Ft, gyalogos átkelőhelyek kialakítására 54.991.000,-Ft, járdaépítésekre 63.781.012,-Ft, parkolóépítésekre 223.328.312,-Ft, kerékpárutak kialakítására 302.645.600,-Ft, zöldfelületek, játszóterek fejlesztésére 429.326.107,-Ft fordítható.

Településrendezés és településfejlesztés feladatnál jelennek meg a közvilágítás fejlesztések, melynek tervezett összege 74.625.200,-Ft.

Az Önkormányzati egyéb vagyonnal való gazdálkodás feladaton tervezett fejlesztések összege 903.973.703. A TOP PLUSZ 3.3.1-21-PT1-2022-00018 sz. Aranyalma Óvoda bővítése projektre 782.569.138,-Ft-ot terveztünk. A Vasvári Pál utca 2. sz. lakás korszerűsítésére 76.200.000,-Ft az előirányzott összeg, melyre a lakásszámlán lévő pénz nyújt fedezetet. Az önkormányzati és egyéb vagyonnal való gazdálkodás feladaton jelenik meg a közterületen lévő szemetesek, kresz táblák, padok, információs táblák pótlására tervezett 8.928.100,-Ft, valamint a kukatároló építmények kialakítására tervezett 5.080.000,-Ft is. A Dunakeszi Közüzemi Nonprofit Kft. visszapótlási kötelezettségéhez kapcsolódó ÁFA fizetésre 27.000.000,-Ft-ot terveztünk. A Verseny u. 12. sz. ingatlan szennyvízelvezetésének költsége 2.196.465,-Ft. Telekalakításokhoz kapcsolódó ingatlanvásárlások tervezett összege 2.000.000,-Ft.

A Közterület rendjének fenntartása feladaton a térfigyelő kamerarendszer bővítésére tervezett 78.442.300,-Ft jelenik meg.

A költségvetési intézmények fejlesztési költségeire 48.739.300,-Ft-ot terveztünk, ebből a Polgármesteri Hivatal költségvetésében 16.333.300,-Ft jelenik meg a működéshez szükséges informatikai eszközök, a programok használatához szükséges licenc díjak és egyéb tárgyi eszközök beszerzésére. A DÓHSZK 31.159.000,-Ft tervezett beruházási kiadásokra, ebből szakmai és működéshez szükséges tárgyi eszközök beszerzését, valamint könyvtári állomány gyarapítását valósítja meg. A Városi Sportigazgatóság nyári táborokhoz, rendezvényekhez kapcsolódó sport- és műszaki eszközök, játékok beszerzésére 374.000 Ft-ot tervezett. A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény költségvetésében 873.000,-Ft jelenik meg beruházási célokra, ebből turisztikai és tájékoztató sétatáblák beszerzését tervezi.

Az önként vállalt feladatoknál 22.531.814,-Ft-ot terveztünk, ebből 14.530.814,-Ft a Dunakeszi Oktatási és Sportközpont lego makett elkészítésére, 8.001.000,-Ft a Fazekas Mihály Német Nyelvoktató Nemzetiségi Általános Iskola kerékpártároló kialakítására fordítható.

Felújításokra 523.178.774,-Ft-ot terveztünk. Járdafelújításra 31.115.000,-Ft, zöldfelületek felújítására 7.730.500,-Ft fordítható. Utak felújítására, útpálya szőnyegezésre 301.553.490,-Ft-ot terveztünk be.

Intézményeink felújítására 182.573.014,-Ft-ot költhetünk 2024. évben.

A beruházásokat, felújításokat célonként a 10. sz. melléklet részletezi.

A felhalmozási célú pénzeszköz átadás tervezett összege 9.416.000,-Ft, ebből az egyházközségek beruházásaihoz, felújításaihoz 4.900.000,-Ft-tal járulunk hozzá. A Dunakeszi Sportmodell keretében sporteszközök vásárlására 1.540.000,-Ft támogatást nyújtunk a Városi Sportegyesület Dunakeszi részére. Az Otthon Melege Programhoz kapcsolódó támogatásaink összege 2.976.000,-Ft.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatásként 20.000.000,-Ft-ot terveztünk a Városi Sportegyesület Dunakeszi részére sportruházat vásárlására.

A támogatott szervezeteket és a nyújtott támogatások összegét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

A tartalékok a költségvetés jóváhagyásakor nem ismert városfejlesztési feladatok, az egyes ágazatokban benyújtandó pályázatok saját erő költségeinek fedezetét biztosítják, továbbá az évközi többletigények, az önkormányzat váratlanul felmerülő, nem tervezett feladatainak finanszírozására, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgálnak.

A tervezett tartalék összesen 2.285.141.193,-Ft, ebből 220.000.000,-Ft működési, 2.065.141.193,-Ft felhalmozási célt szolgálhat.

A folyamatos működés biztosítására működési céltartalék került megállapításra, 210.000.000,-Ft összegben. Az általános tartalék tervezett összege 10.000.000,-Ft. A felhalmozási tartalék tartalmazza a pályázatokon való részvételhez szükséges saját források összegeit, az Ingatlanért életjáradék program kiadásaira tervezett 7.000.000,-Ft céltartalékot, valamint a helyi védett épületek felújításának támogatására elkülönített 5.000.000,-Ft-ot. A Zöld Dunakeszi Program keretében esővízgyűjtő tartályok támogatása pályázat kiadásaira 15.000.000,-Ft tartalékot terveztünk. A lakásszámla tartaléka 23.442.882,-Ft.

A tartalékokat a 9. sz. melléklet mutatja be.

A finanszírozási kiadásoknál az államháztartáson belüli megelőlegezés összege jelenik meg. A központi költségvetés 2023. december végén 119.777.848,-Ft-ot utalt a 2024. évi központi támogatások terhére. A leutalt támogatást mint államháztartáson belüli megelőlegezést kell lekönyvelni. A kapott összeget a január havi támogatásokból vonják le ezért, mint államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése tervezni kell a költségvetésben.

Az engedélyezett álláshelyeket az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan a 11. sz. melléklet mutatja be.

Dunakeszi, 2024. február 12.

Dióssi Csaba sk.

polgármester