A helyi önkormányzatok 2025. évi költségvetése – hasonlóan az előző évekhez – a központi költségvetéshez a forrásszabályozáson keresztül kapcsolódik, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásán keresztül.

Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében a tervezett bevételek összege 18.406.456.000,-Ft.

Az önkormányzati költségvetés tervezett bevételeiből 11.982.577.550,-Ft a működési bevétel. A központi költségvetés 3.532.773.662,-Ft forrást biztosít az önkormányzati feladatokra. A működési célú támogatások tervezett összege 1.705.462.892,-Ft. A közhatalmi bevételekből (helyi adók, bírságok) 5.608.000.000,-Ft-ot várunk a költségvetési évben. Egyéb működési bevételként 1.136.340.996,-Ft került betervezésre.

A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatására a költségvetési törvény 2. sz. és 3. sz. melléklete alapján összesen 3.532.773.662,-Ft feladatalapú támogatást tervezhetünk.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatásából 901.034.215,-Ft bevételt tervezhettünk. A támogatásból az önkormányzati hivatal működésére 577.114.500,-Ft, település-üzemeltetéshez, ezen belül zöldterület gazdálkodásra 35.825.400,-Ft, közvilágításra 83.852.500,-Ft, köztemetőre 6.050.555,-Ft, közutakra 77.180.960,-Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 120.352.400,-Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 657.900,-Ft támogatást nyújt a központi költségvetés.

A köznevelési feladatok támogatása 1.507.243.188,-Ft. A támogatások alapja az óvodában ellátott gyermekek száma. A szolgáltatott adatok alapján az óvodapedagógusok bérére és annak járulékaira 932.509.300,-Ft, az óvodapedagógusok munkáját segítők bérére és annak járulékaira 342.420.000,-Ft, óvodaműködtetésre 183.061.188,-Ft, az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletköltségekre 48.123.000,-Ft, diabétesz ellátási pótlékra 1.129.700,-Ft illeti meg önkormányzatunkat.

A szociális, gyermekjóléti feladatokat 689.747.600,-Ft-tal támogatja a központi költségvetés. A család- és gyermekjóléti szolgálat költségeihez 35.872.740,-Ft hozzájárulást kapunk. A család- és gyermekjóléti központ működtetési költségeihez 76.501.000,-Ft támogatást nyújt a központi költségvetés. Az óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatásának összege 67.537.260,-Ft. A bölcsődei feladatok támogatásának alapja az ellátottak száma. Az ellátottak számából un. számított létszám alapján a szakmai dolgozók bérét támogatják. A felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása 92.673.000,-Ft, a bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása 330.210.000,-Ft. A bölcsődék üzemeltetésére 86.953.600,-Ft támogatást ítéltek meg.

Gyermekétkeztetés feladataira 339.627.280,-Ft támogatást állapítottak meg. Önkormányzatunk 3.709 gyermek étkeztetését tervezi 22 feladat ellátási helyen vásárolt szolgáltatás keretében. A gyermekétkeztetésre kapott összeg tartalmazza a szünidei étkeztetést is.

Kulturális feladatok támogatása címen a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatokra nyújtanak támogatást lakosságszám alapján. A támogatás mértéke 2.213,-Ft/ lakos. A lakosságszám 42.983 fő, így 95.121.379,-Ft támogatást nyújt a központi költségvetés.

A központi költségvetésből nyújtott támogatások összegéből január hónapban 12 %-ot, február és december hónap között 8 %-ot kapunk meg a nettó finanszírozás keretében.

Működési célra kapott támogatásként 1.705.462.892,-Ft-ot terveztünk. Az Önkormányzat költségvetésében 55.572.000,-Ft előirányzat jelenik meg a TOP PLUSZ 3.1.3-23 Helyi humán fejlesztések projekt támogatási szerződése alapján. A Polgármesteri Hivatalnál 8.608.652,-Ft bevételt terveztünk, melyet a Dunakeszi Kistérség Társulásától várunk a munkaszervezet bérjellegű kifizetéseinek költségeire. A Szakorvosi Rendelőintézet NEAK finanszírozásból 1.641.282.240,-Ft támogatást tervezett.

A közhatalmi bevételek foglalják össze a helyi adókból és bírságokból származó bevételeket, tervezett összege összesen 5.608.000.000,-Ft.

A közhatalmi bevételek tervezését befolyásolta, hogy a Képviselő-testület 2024. évi novemberi ülésén a helyi adókról új rendeletet alkotott, így a helyi adókról szóló 30/2024.(XI.22.) sz. rendeletben meghatározottakat vettük figyelembe a tervszámok kialakításánál.

Építményadóból 980.000.000,-Ft bevételt várunk. Telekadóból 390.000.000,-Ft bevétellel számolunk. A legnagyobb helyi bevétel az iparűzési adó. Figyelemmel a 2024. évi tényadatokra, valamint a bevallások alapján előírt adófizetési kötelezettségekre 2025. évre 4.200.000.000,-Ft bevétellel számolunk. Az adókhoz tartozó pótlékok, bírságok tervezett összege 30.000.000,-Ft. Egyéb bírságokból 8.000.000,-Ft bevételt terveztünk, itt jelennek meg a várakozási időn túli parkolás, a zöldfelületen parkolás, a közlekedési szabálysértés, az engedély nélküli közterület használat, a közösségi együttélés szabályainak megsértése, valamint az állatvédelmi szabályok megsértése miatt kiszabott bírságokból származó bevételek.

Működési bevételekből 1.136.340.996,-Ft-ot várunk.

Szolgáltatások ellenértéke bevételi jogcímen 64.638.545,-Ft-ot terveztünk. Az Önkormányzatnál 44.996.545,-Ft bevételt várunk, ebből üdülési díj bevételre 10.638.225,-Ft-ot terveztünk. A hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény 30/C. § (2) bekezdése alapján a kiterjesztett gyártói felelősségi (EPR) díj összegéből a települési önkormányzatok is részesülhetnek. A települési önkormányzatot megillető összegről a MOHU MOL Hulladékgazdálkodási Zrt. teljesítésigazolást állít ki. Az eddig megkapott teljesítésigazolások alapján Önkormányzatunkat 34.358.320,-Ft illeti meg.

A Polgármesteri Hivatalnál 3.500.000,-Ft a tervezett összeg anyakönyvi szolgáltatások díjából. A DÓHSZK 7.002.000,-Ft bevételt tervezett, melynek nagy részét a nyári táborra történő befizetések, illetve a könyvtári szolgáltatásra fizetett összegek teszik ki. A Városi Sportigazgatóság 3.000.000,-Ft bevétellel számol táborszervezésből. A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény tárlatvezetésből, belépési díjakból 140.000,-Ft bevételt vár. A Szakorvosi Rendelőintézet egészségügyi szolgáltatásokból 6.000.000,-Ft bevételt tervezett.

Lakáscélú helyiségek bérbeadásából 22.601.643,-Ft, egyéb önkormányzati ingatlan bérbeadásából 55.034.303,-Ft bevételt terveztünk.

Közvetített szolgáltatások soron 17.185.828,-Ft a tervezett összeg. Az Önkormányzat költségvetésében 15.385.828,-Ft jelenik meg, ebből 5.385.828,-Ft az ÉPC – Honvédkórházzal védőnői feladatellátásra megkötött megállapodás alapján került tervezésre. A fennmaradó összeg a Dunakeszi Diáknegyed, valamint az Uszoda üzemeltetési és közüzemi díjának továbbszámlázásából várt bevétel. A Polgármesteri Hivatalnál 1.800.000,-Ft-ot terveztünk, telefon- és internetdíj továbbszámlázásából.

Ellátási díjaknál az étkezési térítési díjak tervezett összege jelenik meg. A DÓHSZK az előző évi tényadatokat figyelembe véve 419.475.000,-Ft bevételt vár 2025. évben.

Kiszámlázott ÁFA soron az ÁFA köteles bevételi jogcímeknél tervezett összegek adóvonzata jelenik meg 132.715.677,-Ft összegben.

ÁFA visszatérüléséből 115.790.000,-Ft-ot tervezett a DÓHSZK, az intézmény az étkeztetési feladathoz kapcsolódóan jogosult ÁFA visszatérülésre.

A kamatbevételeknél 308.600.000,-Ft-ot terveztünk önkormányzati kötvény kamatból, illetve folyószámlakamatok jóváírásából.

A felhalmozási bevételek tervezett összege 3.558.450,-Ft.

A korábban értékesített önkormányzati lakások éves törlesztőrészleteiből 2.463.075,-Ft bevételt várunk.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközként a Barackos utca útfelújításához nyújtandó 1.095.375,-Ft lakossági hozzájárulás került tervezésre, a lakosokkal kötött megállapodás alapján.

A finanszírozási bevételek tervezett összege 6.420.320.000,- Ft. Az Önkormányzati Magyar Államkötvény beváltásából 420.320.000,-Ft bevételünk keletkezhet. Az előző években leutalt pályázathoz kapcsolódó támogatások maradványából, illetve egyéb maradványból 6.000.000.000,-Ft-ot tervezhettünk.

A tervezett bevételeket gazdálkodónként a 3. sz. melléklet mutatja be.

Az Önkormányzat kiadásai 18.406.456.000,-Ft-ot tesznek ki.

Dunakeszi Város Önkormányzatának tervezett kiadásait mérlegszerűen az 1. sz. melléklet mutatja be. A működési költségvetési kiadások összege 12.922.124.129,-Ft, a felhalmozási költségvetési kiadások összege 5.356.956.500,- Ft, a finanszírozási kiadások összege 127.375.371,-Ft.

A kiadások tervezésénél figyelembevételre kerültek az érvényben lévő kötelezettségvállalások, szerződések, valamint az előző évi teljesítési adatok. A gazdálkodás folyamatában továbbra is kiemelt szempont a takarékosság és a hatékonyság együttes érvényesítése a település intézményeinek zavartalan, kiegyensúlyozott működésének biztosítása mellett.

Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozó kiadásokat kiemelt előirányzatonként az 5. sz. melléklet tartalmazza, gazdálkodónként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 6. sz. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat működési kiadásait

kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. sz. melléklet részletezi, a kormányzati funkciók és államháztartási szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 15/2019. (XII. 7.) PM rendeletben előírtak szerint.

A személyi juttatások tervezett előirányzata összesen 4.690.180.070,-Ft, mely tartalmazza a vonatkozó jogszabályok alapján a foglalkoztatottaknak kötelezően kifizetendő béreket, juttatásokat. A tervezett összeg magában foglalja a tiszteletdíjak összegét, valamint az egyéb külső személyi juttatásokat is.

A vonatkozó jogszabály értelmében a szociális hozzájárulási adó mértéke 13 százalék. A személyi jellegű kiadások után fizetendő adók és járulékok tervezett előirányzata összesen 620.562.573,-Ft, mely tartalmazza a reprezentációs kiadások után fizetendő adókat is.

A dologi kiadások tervezett előirányzata összesen 5.313.506.219,- Ft.

A dologi kiadások tartalmazzák valamennyi önkormányzati fenntartású intézmény, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal működéséhez szükséges költségeket, a működtetéssel összefüggő szolgáltatások díját, költségét, a készletbeszerzéseket, a közüzemi díjakat, a karbantartási költségeket, beleértve a város parkjainak és egyéb zöldterületeinek, az utaknak és a közvilágításnak a működtetési és karbantartási költségeit, valamint a helyi busz közlekedés finanszírozását. A dologi kiadásoknál terveztük a beruházási, felújítási kiadásokhoz kapcsolódó működési kiadásokat is, mint pl. a bontás, a fordított adózás hatálya alá tartozó beruházások után fizetendő általános forgalmi adó, az engedélyeztetési, eljárási díjak tervezett összegét.

A rendszeres és az eseti pénzbeli juttatások tervezett összege 11.300.000 Ft, mely a vonatkozó jogszabályi előírásokat figyelembe véve került tervezésre.

A szolidaritási hozzájárulási adó összege 2025. évben 1.278.558.119,-Ft. A 25.000,-Ft feletti egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességgel rendelkező Önkormányzatnak az egy lakosra jutó iparűzési-adóerőképességétől függő mértékű szolidaritási hozzájárulást kell teljesítenie a központi költségvetésnek. Önkormányzatunk adóerőképessége meghaladja a 25.000,-Ft-ot.

Az egy lakosra jutó adóerő-képesség számítása: iparűzési adóalap x 1,4 %, majd osztva a lakosságszámmal. A 2024.01.01-i lakosságszám 42.983 fő, így az egy lakosra jutó adóerő-képesség 223.043.098.151,-Ft x 1,4 % : 42.983 fő = 72.647,-Ft/fő.

A hozzájárulás alapja az iparűzési adóerő-képességet meghatározó adóalap. Az adóerő-képesség alapján a költségvetési törvény szerint a hozzájárulás alapjának minimum 0,5 %-át maximum 0,6 %-át vonhatják el. A fizetendő szolidaritási hozzájárulás összege a költségvetési törvény, valamint a 1/2025 (II.11.) NGM rendelet alapján 1.278.558.119,-Ft, mely az iparűzési adó alap 0,573 %-a. A szolidaritási hozzájárulás elvonása a települési önkormányzat számára folyósítandó támogatás havi összegéből a nettó finanszírozás keretében történik. Az előző években a havi elvonás mértéke a központi támogatásokkal összhangban, januárban 12 %, február hónaptól december hónapig havi 8% arányban történt. 2025. évben ettől eltérően, január és február hónapban nem lesz elvonás, március hónapban 28 %, április hónaptól december hónapig havi 8 % lesz az elvonás mértéke.

A működési célú pénzeszköz átadások tervezett összege 203.017.148,-Ft. Az Önkormányzat költségvetésében az államháztartáson belüli szervezeteknek nyújtott támogatások összege 22.620.418,-Ft. Az államháztartáson kívüli civil szervezeteknek, egyesületeknek az igényeik elbírálását követően 180.396.730,-Ft támogatást terveztünk. A támogatások elbírálása során figyelembevételre került az előző években nyújtott támogatási összegek szabályszerű felhasználása és az azzal történő elszámolás.

Működési célú visszatérítendő támogatásként 155.000.000,-Ft-ot terveztünk, a Városi Sportegyesület Dunakeszi részére.

A támogatott szervezeteket és a nyújtott támogatások összegét a 8. sz. melléklet mutatja be.

A beruházási kiadások tervezett összege 3.275.594.500,-Ft, ebből 3.184.956.500,-Ft az Önkormányzat, 90.638.000,-Ft a költségvetési intézmények költségvetésben jelenik meg.

A beruházási kiadások tervezett összegéből 26.180.300,-Ft az általános közszolgáltatások feladaton jelenik meg. Helyi közutak, közterek, parkok fejlesztésére 2.504.151.500,-Ft-ot terveztünk be, ebből úthálózatok fejlesztésére, vízelvezetés megoldására 1.410.653.500,-Ft, csomópontok kialakítására 67.284.600,-Ft, gyalogos átkelőhelyek kialakítására 13.968.400,-Ft, járdaépítésekre 25.320.000,-Ft, parkolóépítésekre 213.260.000,-Ft, kerékpárutak kialakítására 520.765.000,-Ft, zöldfelületek, játszóterek fejlesztésére 252.900.000,-Ft fordítható.

Településrendezés és településfejlesztés feladatnál jelennek meg a közvilágítás fejlesztések, korszerűsítések, melynek tervezett összege 181.144.000,-Ft.

Az Önkormányzati egyéb vagyonnal való gazdálkodás feladaton tervezett fejlesztések összege 391.880.700,-Ft. A TOP PLUSZ 3.3.1-21-PT1-2022-00018 sz. Aranyalma Óvoda bővítése projektre 165.000.000,-Ft-ot terveztünk. A közterületen lévő szemetesek, kresz táblák, padok, információs táblák pótlására 10.000.000,-Ft-ot, az utcanévtáblák és tartóoszlopainak cseréjére 45.720.000,-Ft-ot terveztünk. Az önkormányzati lakásokban lévő berendezések, felszerelések pótlására 1.150.000,-Ft áll rendelkezésre. A Dunakeszi Közüzemi Nonprofit Kft. visszapótlási kötelezettségéhez kapcsolódó ÁFA fizetés tervezett összege 24.430.000,-Ft. A beruházások megvalósításához kapcsolódó ingatlan vásárlások előirányzata 124.200.000,-Ft. A Fő út komplex rehabilitációja I. szakaszának tervezési munkáira 6.350.000,-Ft került tervezésre. A 07/226 hrsz. ingatlanból 822 m2 ingatlanrész megvásárlása 1.850.000,-Ft-ba kerül. Tervdokumentáció - közvilágítási hálózat földkábelezés hálózatra átépítés feladaton 13.180.700,-Ft az előirányzat.

A Közterület rendjének fenntartása feladaton a térfigyelő kamerarendszer bővítésére tervezett 12.500.000,-Ft jelenik meg.

A költségvetési intézmények fejlesztési költségeire 90.638.000,-Ft-ot terveztünk, ebből a Polgármesteri Hivatal költségvetésében 41.406.000,-Ft jelenik meg a működéshez szükséges informatikai eszközök, a programok használatához szükséges licenc díjak és egyéb tárgyi eszközök beszerzésére. A DÓHSZK 33.012.000,-Ft tervezett beruházási kiadásokra, ebből szakmai és működéshez szükséges tárgyi eszközök beszerzését, valamint könyvtári állomány gyarapítását valósítja meg. A Városi Sportigazgatóság nyári táborokhoz, rendezvényekhez kapcsolódó sport- és műszaki eszközök, játékok beszerzésére 300.000,- Ft-ot tervezett. A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény költségvetésében 680.000,-Ft jelenik meg beruházási célokra, ebből múzeumi információs táblák, illetve sétatáblák beszerzését tervezi. Az önként vállalt feladatoknál jelenik meg Dunakeszi Város Önkormányzat Szakorvosi Rendelőintézete, a beruházásokra tervezett összege 15.240.000,-Ft.

Az önként vállalt feladatoknál 84.340.000,-Ft-ot terveztünk, ebből 15.240.000,-Ft a Dunakeszi Szakrendelő költségvetésében jelenik meg. Az Önkormányzat költségvetésében 69.100.000,-Ft-ot terveztünk, ebből 50.000.000,-Ft az Aktív Magyarország Program keretében megvalósuló pumpapálya kialakítására nyújt fedezetet. Rendezvényekhez szükséges tárgyi eszközök beszerzése 19.100.000,-Ft-ot terveztünk, mely tartalmazza az előző évről áthúzódó karácsonyi fényfűzérek, dekorációs elemek költségét is.

Felújításokra 463.591.500,-Ft-ot terveztünk, ebből 30.000.000,-Ft az önkormányzati bérlakások felújítására, 90.000.000,-Ft intézmény felújításokra fordítható. Utak felújítására, 343.591.500,-Ft-ot terveztünk be.

A beruházásokat, felújításokat célonként a 10. sz. melléklet részletezi.

A felhalmozási célú pénzeszköz átadás tervezett összege 78.685.500,-Ft, ebből az egyházközségek beruházásaihoz, felújításaihoz 6.000.000,-Ft-tal járulunk hozzá. A Dunakeszi Közüzemi Nonprofit Kft. 70.000.000,-Ft-os tervezett támogatását gépjárművek beszerzésére fordíthatja. A Tóth Mariska Hagyományőrző Alapítvány részére 150.000,-Ft támogatást terveztünk emléktábla elhelyezésére. A Magyar Labdarúgó Szövetség részére 2.535.500,-Ft támogatást terveztünk, mely a Szép Ernő u. (Dunakeszi 73/33 hrsz.) Futballpálya felújítás támogatásához kapcsolódó saját forrás összege.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatásként 300.000.000,-Ft-ot terveztünk. A Képviselő-testület 107/2024.(VI.27.) sz. határozatában döntött arról, hogy 2025. május 31. napjáig szükség szerint 300.000.000,-Ft kölcsönt biztosít a Dunakeszi Közüzemi Nonprofit Kft. részére.

A támogatott szervezeteket és a nyújtott támogatások összegét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

A tartalékok a költségvetés jóváhagyásakor nem ismert városfejlesztési feladatok, az egyes ágazatokban benyújtandó pályázatok saját erő költségeinek fedezetét biztosítják, továbbá az évközi többletigények, az önkormányzat váratlanul felmerülő, nem tervezett feladatainak finanszírozására, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgálnak.

A tervezett tartalék összesen 1.889.085.000,-Ft, ebből 650.000.000,-Ft működési, 1.239.085.000,-Ft felhalmozási célt szolgálhat.

A folyamatos működés biztosítására működési céltartalék került megállapításra, 600.000.000,-Ft összegben. Az általános tartalék tervezett összege 50.000.000,-Ft. A felhalmozási tartalék tartalmazza a pályázatokon való részvételhez szükséges saját források összegeit, az Ingatlanért életjáradék program kiadásaira tervezett 7.000.000,-Ft céltartalékot, valamint a helyi védett épületek felújításának támogatására elkülönített 5.000.000,-Ft-ot. A Zöld Dunakeszi Program keretében esővízgyűjtő tartályok támogatása pályázat kiadásaira 7.500.000,-Ft-ot, szúnyogcsapdákra 15.000.000,-Ft tartalékot terveztünk.

A tartalékokat a 9. sz. melléklet mutatja be.

A finanszírozási kiadásoknál az államháztartáson belüli megelőlegezés összege jelenik meg. A központi költségvetés 2024. december végén 127.375.371,-Ft-ot utalt a 2025. évi központi támogatások terhére. A leutalt támogatást mint államháztartáson belüli megelőlegezést kell lekönyvelni. A kapott összeget a január havi támogatásokból vonják le ezért, mint államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése tervezni kell a költségvetésben.

Az engedélyezett álláshelyeket az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan a 11. sz. melléklet mutatja be.