A Képviselő-testület 1/2025. (II.27.) számú önkormányzati rendelet 1. számú módosításának indokolása:

A rendeletmódosítást elsősorban a központi költségvetésből származó források, a maradvány, valamint a saját bevételek költségvetési rendeletbe történő beépítése indokolja. Rendeletmódosítást követően az önkormányzati szintű költségvetés főösszege 18.406.456.000,-Ft-ról, 19.438.016.247-Ft-ra módosul.

Bár Dunakeszi nem számít erős bevételű városnak a régióban, igyekszünk jól gazdálkodni a forrásainkkal.

A bevételek összességében 1.031.560.247,-Ft-tal növelhetők.

A bevételi előirányzatok módosítási javaslatait a 2. számú melléklet, gazdálkodónként a 3. számú melléklet mutatja be.

A központi költségvetésből érkező támogatások előirányzata 99.036.373,-Ft-tal nő. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 31.363.500,-Ft-tal növelhető az önkormányzati hivatal működésének támogatására. Szociális és gyermekjóléti feladatokra 24.088.156,-Ft támogatás érkezett. Család- és gyermekjóléti szolgálatra 2.683.260,-Ft érkezett. A szociális ágazati pótlék kifizetéséhez (2024. december hónaptól – 2025. május hónapig) 21.404.896,-Ft-ot kaptunk. A kulturális területen dolgozók béréhez 21.921.771,-Ft kiegészítő támogatást nyújtott a központi költségvetés. Az elszámolásból származó bevételeink előirányzata 21.662.946,-Ft-tal nő. A 2024. évi beszámolóban a központi támogatásokat megalapozó feladatmutatókkal, meghatározott célra kapott támogatásokkal is el kellett számolnunk. Az ellátottak száma, valamint az elvégzett feladatok alapján a központi költségvetésből 21.662.946,- Ft pótlólagos támogatásban részesültünk.

A központi költségvetésből nyújtott támogatásokat a 4. sz. melléklet részletezi.

Az elvonásokból és befizetésekből származó bevételek 54.626.768,-Ft-tal nőnek. A növekedést a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 9/2025. (V.29.) számú önkormányzati rendelet 3. § (7) bekezdése alapján az intézmények előző évi szabad maradványából elvont összeg tette lehetővé. Államháztartáson belülről 5.290.849,-Ft támogatás érkezett, ebből 2.490.849,-Ft az Önkormányzat, 2.800.000,-Ft a DÓHSZK költségvetésében jelenik meg. A felsőoktatási hallgatók részére befizetett Bursa Hungarica ösztöndíjból hallgatói jogviszony megszűnése miatt 165.000,-Ft-ot nem használtak fel, ezért visszautalta a Nemzeti Kulturális Támogatáskezelő. A mezei őrszolgálat működésére 540.000,-Ft-ot kaptunk. A közfoglalkoztatásra 1.470.409,-Ft-ot utalt a Gazdaság-újraindítási Foglalkoztatási Alap. Karcag Város Önkormányzatától 315.440,-Ft érkezett köztemetés költségének megtérítésére. A DÓHSZK a Dunakeszi Kistérség Társulásától 2.800.000,-Ft támogatásban részesült a nyári tábor költségeire.

A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 1.095.375,-Ft-tal nő. A Barackos u. felújításához a lakók befizetését az eredeti költségvetésben a felhalmozási célú támogatások között terveztük. A Barackos utcában végzett munkák jellegükből adódóan nem minősülnek felújításnak, a karbantartási kiadások között szerepelnek a költségek, ezért a befizetett összeget át kell csoportosítani a felhalmozási célú támogatásokból a működési célú támogatások közé.

A közhatalmi bevételek a befizetések alapján 19.600.000,-Ft-tal növelhetők, ebből 10.000.000,-Ft az adópótlék, adóbírság soron jelenik meg. Talajterhelési díjból 9.600.000,-Ft-tal növelhetjük a bevételt. Szúnyogcsapda értékesítésből 5.645.999,-Ft-tal növelhető a készletértékesítés előirányzata.

A szolgáltatások előirányzata 13.247.880,-Ft-tal nő. A hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény 30/C. § (2) bekezdése alapján a kiterjesztett gyártói felelősségi (EPR) díj összegéből a települési önkormányzatok is részesülhetnek. Az ún. EPR díjból járó részesedést a MOHU MOL Hulladékgazdálkodási Zrt. fizeti ki az önkormányzatoknak. Az eredeti költségvetésben 34.358.320,-Ft-ot terveztünk, a befolyt bevétel 47.606.200,-Ft.

A közvetített szolgálatások előirányzata 29.184.000,-Ft-tal növelhető a Dunakeszi Diáknegyed víz- és szennyvízdíjának továbbszámlázásából.

A kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzata 12.981.239,- Ft-tal nő, mely az ÁFA köteles bevételek növekedésének eredménye.

Általános forgalmi adó visszatérüléséből 13.464.000,-Ft-tal növelhető az előirányzat. A növekedés az Önkormányzat költségvetésében jelenik meg a közvetített szolgáltatásokhoz kapcsolódóan.

Az egyéb működési bevételek előirányzata 2.800.000,-Ft-tal nő. Itt jelennek meg a költségek visszatérülései (pl. végrehajtási költségek, perköltségek, közüzemi költségek), a kártérítések, valamint minden olyan bevétel, amely más jogcímen nem számolható el. Az eredeti költségvetésben nem terveztünk bevételt ilyen jogcímen. A május hónapig befolyt bevételek alapján növeljük az előirányzatot.

A felhalmozási célú önkormányzati támogatások előirányzata 3.615.000,-Ft-tal nő vis maior támogatásból, a 2024. év június havi árvízi védekezés költségeire.

Az egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 904.625,-Ft-tal nő, mely 2.000.000,-Ft növekedést és 1.095.375,-Ft csökkenést tartalmaz. A MOL-Új Európa Alapítvány 2.000.000,-Ft pályázati támogatást nyújtott a Miyawaki erdő telepítésére.

A Barackos u. felújításához a lakók befizetését az eredeti költségvetésben a felhalmozási célú támogatások között terveztük 1.095.375,-Ft összegben. A Barackos utcában végzett munkák jellegükből adódóan nem minősülnek felújításnak, a karbantartási kiadások között szerepelnek a költségek, ezért a befizetett összeget át kell csoportosítani a felhalmozási célú támogatásokból a működési célú támogatások közé.

A finanszírozási bevételek előirányzata 770.068.139,- Ft összeggel nő.

Az Önkormányzat költségvetésében 664.940.735,-Ft növekedés jelenik meg. A 2024. évi maradvány összege 6.664.768.666,-Ft volt, ebből az eredeti költségvetésben 6.000.000.000,-Ft-ot már beterveztünk, jelenleg a különbözettel 664.768.666,-Ft-tal növelhetjük az előirányzatot. A közfoglalkoztatottak béréhez kapcsolódó államháztartáson belüli megelőlegezés összege 172.069,- Ft volt.

A Polgármesteri Hivatal előirányzata az előző év költségvetési maradvány igénybevételével 5.729.393,-Ft-tal nőtt.

Az intézmények előirányzat változását is az előző évi maradvány igénybevétele indokolja az alábbiak szerint: DÓHSZK 75.185.959,- Ft, Városi Sportigazgatóság 1.910.923,- Ft, Révész István Helytörténeti Gyűjtemény 414.515,- Ft, Dunakeszi Város Önkormányzatának Szakorvosi Rendelőintézete 21.886.614,-Ft.

A személyi juttatások 26.834.460,-Ft-tal nőnek, ebből 20.627.191,-Ft az Önkormányzat, 6.207.269,-Ft a Polgármesteri Hivatal költségvetésében jelenik meg, az előző évről áthúzódó terhelések fedezetére.

A munkaadókat terhelő járulékok és adók előirányzatának 7.668.879,-Ft-os növekedését a személyi juttatások előirányzatának növekedése indokolja.

A dologi kiadások 501.825.530,-Ft-tal nőnek. Az Önkormányzatnál 467.540.568,-Ft a növekedés.

Igazgatás feladaton 493.250,-Ft növekedés jelenik meg, ebből 46.000,-Ft előző évről áthúzódó kifizetés, melyre maradvány nyújt fedezetet. Közvetített szolgáltatásra (telefon előfizetés) 47.250,-Ft-tal, általános forgalmi adó befizetésére 400.000,-Ft-tal nő az előirányzat. Fedezetet tartalékból biztosítunk.

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok előirányzata 12.687.496,-Ft-tal nő. A növekedést elsősorban az előző évről áthúzódó kifizetések, illetve a kisajátításokhoz kapcsolódó kiadások indokolják.

A kiemelt állami és önkormányzati rendezvények soron az eredeti költségvetésben a személyi juttatásoknál terveztük a Dunakszi Városért Plakett pénzjutalmát. A kitüntetést a DunArt Képzőművészeti Egyesület kapta, ezért az előirányzatot átcsoportosítottuk a dologi kiadások előirányzatára.

Út, autópálya építése soron 125.600.425,-Ft-tal nő az előirányzat az útépítésekhez, útfelújításokhoz kapcsolódó dologi kiadásokra (bontás, ideiglenes forgalomtechnika, takarítás). Fedezetet működési tartalékból, illetve beruházási és felújítási előirányzatból történő átcsoportosítással biztosítunk.

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása feladat kiadása 217.042.199,-Ft-tal nő, fedezet a felújításokból történő átcsoportosítással (Barackos u.), illetve tartalékból biztosítunk.

Parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása soron 8.701.000,-Ft-tal nő az előirányzat maradványból, áfa befizetés fedezetére.

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása feladaton 13.500.000,-Ft-tal nő az előirányzat illegális hulladék összegyűjtésére, szállítására, lerakására a Tisztítsuk meg az Országot projekt támogatásából.

Közvilágítás feladaton a Klapka utca kerékpárút építéséhez kapcsolódó fordított áfa befizetésére 852.667,-Ft-tal növeltük az előirányzatot az út, autópálya építése sorról történő átcsoportosítással.

Zöldterület kezelés soron 42.338.796,-Ft-tal nő az előirányzat. Vegyes települési szilárd hulladék kezelési díjra 27.940.000,-Ft, általános forgalmi adó befizetésre 12.854.000,-Ft, Barátság úti orvosi rendelő belső kert rendezésére 1.544.796,-Ft növekedés jelenik meg. A belső kert rendezésre az erre a feladatra tervezett beruházási kiadások előirányzatából történő átcsoportosítással, a hulladékkezelési díjra, illetve az áfa befizetésre tartalékból történő átcsoportosítással biztosítottunk fedezetet.

A város, községgazdálkodási egyéb szolgáltatásokra fordítható kiadások 19.369.500,-Ft-tal nőnek, ebből a szúnyogcsapda beszerzésére fordított összeg 17.621.250,-Ft, általános forgalmi adó befizetés 1.748.250,-Ft. Fedezetet tartalékból biztosítunk.

Komplex egészségfejlesztő, prevenciós programokra tervezett dologi kiadásokból 3.549.020,-Ft-ot csoportosítottunk át a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok és adók előirányzatára a szűrőnap költségeinek fedezetére.

Az óvodai nevelés, ellátás működtetési feladaton 6.337.300,-Ft-tal nő az előirányzat projektmenedzsmenti feladatok ellátására tartalékból.

A gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 1.555.200,-Ft növekedés jelenik meg közbeszerzés lebonyolítására maradványból.

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése feladaton jelenik meg a DDN uszoda víz- és szennyvízköltsége. Az előirányzat 16.558.000,-Ft-tal nő, ebből 808.000,-Ft-ot maradvány, 15.780.000,-Ft tartalék fedez. A költségeket továbbszámlázzuk a Nemzeti Sportügynökség Zrt. részére.

Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása soron 5.383.000,-Ft-tal növeltük az előirányzatot, előző évről áthúzódó kifizetésekre és általános forgalmi adó befizetésre.

Gimnázium és szakképző iskola tanulóinak közismereti és szakmai elméleti oktatásával összefüggő működtetési feladatok előirányzat növekedése 118.001,-Ft, előző évről áthúzódó kifizetés fedezetére.

A Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai 9.000.000,-Ft-tal nőnek. A felújítási terv alapján az Önkormányzat költségvetésében tervezett feladatok egy része karbantartás jellegű, ezért a Polgármesteri Hivatal költségvetésében jelenik meg a kiadás. Az előirányzatot ennek megfelelően rendeztük. Az Önkormányzat felújítási terv alapján végzett feladatai előirányzatából 8.600.000,-Ft-ot csoportosítottunk át az alábbi munkákra: tetőtéri ablakok javítása, festése, tisztasági festések, ajtók mázolása. További 400.000,-Ft-ot biztosítottunk működési tartalék terhére tisztasági festésre.

A DÓHSZK dologi kiadásai 25.218.177,-Ft-tal, a Révész István Helytörténeti Gyűjtemény dologi kiadásai 66.785,-Ft-tal nőnek előző évről áthúzódó kifizetésekre, maradványból.

Az önkormányzatok törvényen alapuló befizetéseinek növekedése 289.346.303,-Ft-tal nő. Magyarország 2025. évi központi költségvetésének megalapozásáról szóló 2024. évi LXXIV. törvény 247. §. (1) bekezdésének előírásai alapján a települési önkormányzatok helyi iparűzési adóbevétel többletét be kell fizetni a Területfejlesztési Alap részére. A 13/2025. (V.14.) NGM rendelet tartalmazta a befizetési kötelezettség nagyságrendjét. Önkormányzatunk esetében a befizetési kötelezettséget a 2024. évi LXXIV.tv. 5. melléklet 2. pontja alapján állapították meg. Önkormányzatunknak nem volt adóbevétel többlete, ezért az előírt befizetési kötelezettséget rendkívüli támogatás keretében, igénylés alapján visszakaphatjuk.

Az elvonások, befizetések előirányzata 54.626.768,-Ft-tal nő az intézmények költségvetésében. A 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 9/2025. (V.29.) számú önkormányzati rendelet 3. § (7) bekezdése alapján az intézmények előző évi szabad maradványa elvonásra került. A DÓHSZK szabad maradványa 52.368.115,-Ft, a Révész István Helytörténeti Gyűjtemény szabad maradványa 347.730,-Ft, a Dunakeszi Város Sportigazgatóság szabad maradványa 1.910.923,-Ft volt.

A pénzeszközátadások előirányzata 400.000,-Ft-tal növelhető. Köztemetés költségére az eredeti költségvetésben 1.000.000,-Ft-ot terveztünk, az eddigi kifizetések alapján a tervezett előirányzat nem lesz elegendő, ezért 300.000,-Ft-tal növeltük az előirányzatot a működési tartalék terhére. Dunakeszi Odateszi Egyesület az Éjszakai Röplabda Bajnokság megrendezésére 100.000,-Ft támogatásban részesült. Fedezetet tartalékból történő átcsoportosítással biztosítunk.

A beruházási kiadások 25.181.197,-Ft-tal csökkennek. Az Önkormányzat beruházási kiadásainak csökkenése 25.580.864,-Ft, a DÓHSZK beruházási előirányzata 399.667,-Ft-tal nő.

Az Önkormányzat beruházási előirányzat változása 21.406.894,-Ft növekedést és 46.987.758,-Ft csökkenést tartalmaz.

A növekedést az alábbi tételek indokolják:

Az egészségügyi alapellátás, eszközfejlesztés soron 6.888.729,-Ft-tal növeltük az előirányzatot. Fogászati műszer és eszközbeszerzésre 88.729,-Ft, a Fő út 141. sz. alatt épült Egészségházba 6.800.000,-Ft növekedés jelenik meg. Esővízgyűjtő tartályok beszerzésére 1.944.716,-Ft-tal nő az előirányzat az erre a célra elkülönített tartalékból. A járdaépítésekre fordítható kiadások növekedése 2.862.644,-Ft. A Toldi utca SPAR üzlet előtti buszmegálló peronbővítése 924.687,-Ft, a Széchenyi utcai buszmegálló peron és a peronhoz vezető járda 1.937.957,-Ft növekedést indokol. A Miyawaki minierdő telepítésére 2.000.000,-Ft-tal növelhető az előirányzat a MOL-Új Európa Alapítványtól kapott összegből. A Kolozsvár utcai kandelláber elhelyezésére 739.521,-Ft-ot csoportosítottunk át felhalmozási tartalékból.

Önkormányzati nem lakás célú ingatlanok fejlesztése soron 1.531.684,-Ft-os növekedés jelenik meg, mely az alábbi tételeket foglalja magában: Tábor utcai orvosi rendelő mozgásérzékelő 32.004,-Ft, Magyarság Sportpálya rendezvényáram kialakítás 1.490.155,-Ft, Eszterlánc Óvoda információs tábla 9.525,-Ft. A rendezvényekhez szükséges tárgyi eszközök beszerzésére fordítható összeget 5.439.600,-Ft-tal növeltük (adventi dekoráció, felfújható Dunakeszi kapu, kártyaolvasó, fém tartóállványok, információs tábla).

A csökkenéseket az indokolja, hogy az eredeti költségvetésben tervezett beruházási feladatok a megvalósításkor egyéb olyan tételt is tartalmaznak, melyek a számviteli szabályok szerint nem számolhatók el beruházásnak ilyen pl. a bontás, az ideiglenes forgalomtechnika, a takarítás. Ebben az esetben a beruházási előirányzatból csoportosítunk át a működési kiadások közé. A Klapka utcai kerékpárút megvalósítására tervezett összegből 45.442.962,-Ft-ot csoportosítottunk át a dologi kiadások közé. A Barátság úti orvosi rendelő belső kert rendezése sorról 1.544.796,-Ft átcsoportosítása történt meg.

A DÓHSZK 399.667,-Ft-tal növeli előirányzatát maradványból, előző évről áthúzódó tétel kifizetésére (napvitorla óvodába).

A felújítási kiadásokra tervezett összeg 60.566.598,-Ft-tal csökken (19.795.346,-Ft növekedés, 80.361.944,-Ft csökkenés). A növekedés tételei: Rákóczi u. – vis maior helyreállítás 10.930.713,-Ft, garanciális visszatartások kifizetése 2.028.003,-Ft, parkoló felújítás 6.836.630,-Ft (Barátság u., Liget u.). Csökkenésként jelennek meg: A Barackos utca 2.451.100,-Ft, Állami útfelújítások 69.310.844,-Ft, intézmény felújítások 8.600.000,-Ft.

Az általános tartalék állományát 30.000.000,-Ft-tal növeltük maradványból.

A működési céltartalék 92.033.925,-Ft-tal csökken, mely 521.397.313,-Ft növekedést és 613.431.238,-Ft csökkenést tartalmaz.

A növekedésből 250.000.000,-Ft-ot az előző évi maradvány összege fedez. A fennmaradó növekedést az eredeti költségvetésben nem tervezett beérkező bevételek tették lehetővé. A szociális ágazati pótlék, valamint a kulturális dolgozók bérének kifizetését a DÓHSZK eredeti költségvetésében biztosítottuk, így a központi költségvetésből erre a célra érkezett támogatást tartalékba helyezhetjük (szociális ágazati pótlék 21.404.896,-Ft, kulturális dolgozók bértámogatása 21.921.771,-Ft). A Család- és gyermekjóléti szolgálat kiegészítő támogatása 2.683.200,-Ft, valamint a Polgármesteri Hivatal működésének kiegészítő támogatása 31.363.500,-Ft is tartalékba helyezhető. Az intézményektől elvont szabad maradvány összege 54.626.768,-Ft, illetve a 2024. évi normatíva elszámolásból származó 21.662.946,-Ft bevétel is a tartalékok állományát növeli. Közhatalmi bevételekből 19.600.000,-Ft-tal nő a tartalékállomány (adópótlék, adóbírság, talajterhelési díj). Egyéb működési bevételből 76.247.558,-Ft növekedés jelenik meg (EPR díj, általános forgalmi adó visszatérülés, közvetített szolgáltatásokból származó bevétel, költségvisszatérítések, köztemetés költségének megtérítése). A Dunakeszi Szakrendelő intézményfinanszírozása 21.886.614,-Ft-tal csökkent, mert beépítette a költségvetésébe az előző évi maradványt. A finanszírozás csökkenés összege is növeli a tartalékok állományát.

A tartalékok állományát csökkentik azok a kifizetések, melyeket az eredeti költségvetésben nem terveztünk, vagy mértékük meghaladja a tervezett összeget. Tartalékokból biztosítottunk fedezetet az alábbi tételekre: közvetített szolgáltatások (uszoda víz- és szennyvízdíj, telefon előfizetés) 10.827.250,-Ft, iparűzési adó többlet elvonás 289.346.303,-Ft, útépítésekhez kapcsolódó dologi kiadások, útkarbantartás 220.959.271,-Ft, fizetendő általános forgalmi adó 18.324.000,-Ft, Illegális hulladék összegyűjtése, szállítása 13.500.000,-Ft, vegyes települési szilárd hulladék kezelési díj 27.940.000,-Ft, Zöld Dunakeszi Program – szúnyogcsapda 9.398.000,-Ft, beruházásokhoz kapcsolódó működési kiadások 21.828.414,-Ft, egyéb az eredeti költségvetésben nem tervezett működési kiadás 1.308.000,-Ft (tisztasági festés, köztemetés költsége, bérlakások áramdíja, éjszakai röplabda bajnokság támogatása)

A felhalmozási tartalék állomány 298.467.958,-Ft-tal nő. Az előirányzat változás 345.157.829,-Ft növekedést és 46.689.871,-Ft csökkenést tartalmaz.

A növekedésből 341.542.829,-Ft-ot előző évi maradvány, 3.615.000,-Ft-ot vis maior támogatásból befolyt összeg fedez.

A csökkenés tételei az alábbiak: Esővízgyűjtő tartályok beszerzése 1.944.716,-Ft, szúnyogcsapda beszerzés 9.971.500,-Ft, Egészségház eszközbeszerzések 6.800.000,-Ft, rendezvényekhez szükséges tárgyi eszközök beszerzése 4.993.259,-Ft, Toldi utca SPAR üzlet előtti buszmegálló peron bővítés 924.687,-Ft, Széchenyi utcai buszmegálló peron és a peronhoz vezető járda 1.937.957,-Ft, Tábor utcai orvosi rendelő mozgásérzékelős lámpa 32.004,-Ft, parkoló felújítások (Barátság u., Liget u.) 6.836.630,-Ft, fogászati műszer és szék beszerzése 88.729,-Ft, Rákóczi út helyreállítása – vis-maior 10.930.713,-Ft, Kolozsvár utca kandelláber 739.521,-Ft, Magyarság Sportpálya rendezvényáram kialakítás 1.490.155,-Ft.