A Képviselő-testület 1/2025. (II.27.) számú önkormányzati rendelet 2. számú módosításának indokolása:

A rendeletmódosítást elsősorban a központi költségvetésből származó források, valamint a saját bevételek költségvetési rendeletbe történő beépítése indokolja. Rendeletmódosítást követően az önkormányzati szintű költségvetés főösszege 19.438.016.247,-Ft-ról, 20.015.520.287,-Ft-ra módosul.

Bár Dunakeszi nem számít erős bevételű városnak a régióban, igyekszünk jól gazdálkodni a forrásainkkal.

A bevételek összességében 577.504.040,-Ft-tal növelhetők.

A bevételi előirányzatok módosítási javaslatait a 2. számú melléklet, gazdálkodónként a 3. számú melléklet mutatja be.

A központi költségvetésből érkező támogatások előirányzata 350.575.032,-Ft-tal nő, mely 366.509.032,-Ft növekedést és 15.934.000,-Ft csökkenést tartalmaz. Egy évben kétszer nyílik lehetőség arra, hogy a központi támogatás alapját képező mutatószámokat módosítsa az Önkormányzat. A májusi változtatás eredményeként a köznevelési feladatok támogatása 15.671.530,-Ft-tal nő, a szociális és gyermekjóléti feldatok támogatása – bölcsődei feladatok 15.934.000,-Ft-tal csökken, a gyermekétkeztetés támogatása 19.215.026,-Ft-tal nő. A szociális ágazati pótlék kifizetéséhez (2025. július hónaptól – 2025. szeptember hónapig) 10.837.198,-Ft-ot kaptunk. Kiegészítő támogatásként 289.346.303,-Ft érkezett. A települési önkormányzatok helyi iparűzési adóbevétel többlete alapján 2025. május hónapban teljesítendő fizetési kötelezettség összegéről szóló 13/2025. (V. 14.) NGM rendelet (továbbiakban: NGM rendelet) szerint Dunakeszi Város Önkormányzatának a helyi iparűzési adóbevétel többlete alapján 289.346.303,-Ft befizetési kötelezettsége keletkezett. 2025. május 30-i határidővel lehetőség nyílt arra, hogy az adótöbblet értékével megegyező összegben visszatérítendő támogatást igényeljünk. Önkormányzatunk a pályázatot benyújtotta, rendkívüli támogatásként megkaptuk az igényelt összeget. Az árvíz okozta károk enyhítésére 31.438.975,-Ft vis maior támogatásban részesültünk. Ez utóbbi a felhalmozási célú önkormányzati támogatások soron jelenik meg.

A központi költségvetésből nyújtott támogatásokat a 4. sz. melléklet részletezi.

Államháztartáson belülről 2.376.953,-Ft támogatás érkezett az Önkormányzathoz. A Szabadidősport-eseményszervezők Országos Szövetsége 500.000,-Ft támogatásban részesítette a Mozdulj Dunakeszi programunkat. A mezei őrszolgálat működésének támogatására 540.000,-Ft támogatást kaptunk. A közfoglalkoztatottak bérköltségére 464.553,-Ft érkezett a Gazdaság-újraindítási Foglalkoztatási Alaptól. A Pest Megyei Kormányhivatal 872.400,-Ft-ot utalt a nyári diákmunka támogatására.

A NEAK finanszírozás összege 59.389.100,-Ft-tal növelhető a Dunakeszi Szakorvosi Rendelőintézet költségvetésében. A nyugdíj mellett dolgozó munkavállalóknak le kell mondaniuk a nyugdíjukról. A nyugdíj összegével azonos mértékű keresetkiegészítésben részesülnek, melyet a munkáltató igényel. Az igénylés alapját képező létszám év közben változik, ezért az intézmény keresetkiegészítésre kapott támogatása is módosul. Ilyen jogcímen 12.635.000,-Ft növekedés jelenik meg. A további növekedés oka, hogy az egészségügyi beavatkozásokért kapott támogatások finanszírozásában változás történt. A beavatkozásokért kapott pontok forintértéke 1,98 Ft-ról 2,10 Ft-ra változott.

A felhalmozási célú önkormányzati támogatások előirányzata 31.438.975,-Ft-tal nő vis maior támogatásból, a 2024. év június havi árvízi védekezés költségeire, illetve a Rákóczi u. és Bem u. helyreállítására.

Az ingatlanértékesítés előirányzata 55.000.000,-Ft-tal növelhető a Dunakeszi belterület 699/2 hrsz-ú, természetben Dunakeszi, Bajtárs utca 19. sz. ingatlan értékesítéséből befolyt összegből.

Az egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 110.162.955,-Ft-tal növelhető. Közérdekű kötelezettségvállalásként 108.772.550,-Ft-ot fizettek be, ebből 8.772.550,-Ft a 028/20 hrsz-ú földút részleges felújítására, 100.000.000,-Ft városfejlesztési feladatokra érkezett. Az esővízgyűjtő tartályokra kiírt pályázat keretében beérkezett bevételekből 1.390.405,-Ft-tal növelhető az előirányzat.

A kiadások előirányzata 577.504.040,-Ft-tal nő.

A működési kiadások 186.325.803,-Ft-tal nőnek.

A személyi juttatások növekedése 14.408.646,-Ft. Az Önkormányzatnál 1.215.770,-Ft-tal nő az előirányzat közfoglalkoztatásra, reprezentációra és nyári diákmunkára. A Polgármesteri Hivatalnál a mezei őrszolgálat támogatásából 477.876,-Ft-tal növelhető az előirányzat. A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény személyi juttatásainak növekedése 80.000,-Ft. Az intézmény átcsoportosítási kérelmet nyújtott be, mely alapján a dologi kiadásokból átcsoportosítást kért a személyi jellegű kifizetések előirányzatára a Szent Mihály napi koncert szervezéséhez kapcsolódó költségek fedezetére. A Dunakeszi Szakorvosi Rendelőintézet 12.635.000,-Ft-tal növeli előirányzatát NEAK támogatásból, a nyugdíj mellett dolgozó munkavállalók keresetkiegészítésére.

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 258.654,-Ft-tal nő a személyi juttatások előirányzatának növekedéséből adódóan. A Dunakeszi Szakorvosi Rendelőintézet személyi juttatásainak növekedéséhez nem kapcsolódik adófizetési kötelezettség.

A dologi kiadások előirányzata 107.498.503,-Ft-tal növelhető, tartalékból és NEAK finanszírozásból.

Az Önkormányzatnál 56.854.403,-Ft a növekedés.

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok előirányzata 148.000,-Ft-tal (közvetített szolgáltatások), a zöldterület kezelés feladatok előirányzata 22.556.000,-Ft-tal nő (MOHU EPR - kiterjesztett gyártói felelősség - díj) általános forgalmi adó befizetésre.

A város, községgazdálkodási egyéb szolgáltatásokra fordítható kiadások 6.587.750,-Ft-tal nőnek, ebből a szúnyogcsapda beszerzésére fordított összeg 4.699.000,-Ft, az általános forgalmi adó befizetésre fordított összeg 1.888.750,-Ft.

Az óvodai nevelés, ellátás működtetési feladaton 45.347,-Ft-tal csökken az előirányzat és átcsoportosításra kerül a személyi juttatások és munkaadókat terhelő adók és járulékok előirányzatára az Aranyalma Óvoda megnyitó ünnepségéhez kapcsolódóan.

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése feladaton jelenik meg a Dömötör Zoltán Dunakeszi Sportuszoda víz- és szennyvízköltsége. Az előirányzatot 27.608.000,-Ft-tal kell növelni, ebből 25.400.000,-Ft a számlák kifizetésére 2.208.000,-Ft az általános forgalmi adó befizetésére nyújt fedezetet. A víz- és szennyvízköltséget továbbszámlázzuk a Nemzeti Sportügynökség Zrt. részére.

Szabadidősport tevékenység soron 8.965.612,-Ft-tal növeltük az előirányzatot a Mozdulj Dunakeszi költségeire. Fedezetet a közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása sorról csoportosítottunk át.

A Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai 4.000.000,-Ft-tal nőnek. Az eredeti költségvetésben a végrehajtói díjra és a postaköltségre tervezett összegek nem elegendőek a kiadások teljesítésére, ezért kell növelnünk az előirányzatot. Fedezetet fenntartói támogatásból biztosítunk.

A Révész István Helytörténeti Gyűjtemény dologi kiadása 110.000,-Ft-tal csökken és átcsoportosításra kerül a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok és adók előirányzatára, a Szent Mihály Napi koncert szervezéséhez kapcsolódó költségek fedezetére.

A Dunakeszi Szakorvosi Rendelőintézet dologi kiadása 46.754.100,-Ft-tal nő NEAK támogatásból.

A pénzeszközátadások előirányzata 64.160.000,-Ft-tal nő, mely 66.910.000,-Ft növekedésből és 2.750.000,-Ft csökkenésből tevődik össze. Köztemetés költségére 300.000,-Ft-tal növeltük az előirányzatot. A Képviselő-testület 143/2025.(VII.24.) sz. határozatában döntött arról, hogy a Dunakeszi Közüzemi Nonprofit Kft. kegyeleti közszolgáltatási tevékenységből származó veszteségét 65.300.000,-Ft-tal pótolja. Az előirányzat növekedések fedezetét a működési céltartalékból biztosítjuk. A Dunakeszi Odateszi Egyesület 1.310.000,-Ft támogatásban részesül az alábbi feladatokra: kertmozi, strandröpi bajnokság, kispályás amatőr strandfoci, Latin-Amerikai Gasztro Nap. Fedezetet általános tartalékból biztosítunk.

A Dunakeszi Óvodásokért Alapítvány 2.500.000,-Ft-os, valamint a Fővárosi Katasztrófavédelmi Igazgatóság Észak- Pesti Katasztrófavédelmi Kirendeltség 250.000,-Ft-os támogatását a működési támogatások között terveztük. A támogatott szervezetek a támogatást felhalmozási célra használják fel, ezért átcsoportosítottuk az előirányzatot a felhalmozási célú támogatások közé.

A beruházási kiadások 51.682.985,-Ft-tal nőnek (57.113.203,-Ft növekedés és 5.430.218,-Ft csökkenés) az Önkormányzat költségvetésében.

A növekedést az alábbi tételek indokolják:

Közérdekű kötelezettségvállalásból 028/20 hrsz út szilárd burkolat kialakítására 8.772.550,-Ft növeltük az előirányzatot.

Tartalékból biztosítottunk fedezetet az alábbi tételekre:

A Duna soron parkolók kialakítására 21.404.136,-Ft növekedés jelenik meg. A játszóterek tárgyi eszközök beszerzése, telepítése sor előirányzata 1.013.460,-Ft-tal nő napvitorla telepítésekre - Alagliget, Törpekert. Az Önkormányzati lakások fejlesztésére költhető összeget 210.000,-Ft-tal növeltük, mert a Szent István u. 52. sz. alatti lakásnál a vízvezeték átépítésre nem volt elég a tervezett előirányzat. A Fazekas Mihály Általános Iskolába redőny felszerelésre 558.013,-Ft-tal nő az előirányzat. A Piros Óvodában irodát alakítottak ki, melynek költsége 17.162.449,-Ft volt. Az Ábrahám Pál utca és Szent Margit utca kereszteződésnél a roller depó köré védőkorlát és poller került 171.450,-Ft értéken. A rendezvényekhez szükséges tárgyi eszközök (kártyaleolvasó, kábeldob, információs tábla) beszerzésére 1.270.000,-Ft-tal, Dömötör Zoltán emléktáblájára 377.100,-Ft-tal növeltük az előirányzatot.

Felújítások előirányzatából biztosítottunk fedezetet az alábbi tételekre:

Felújítási kiadásokból 6.174.045,-Ft-ot csoportosítottunk át beruházási kiadásokra. Az eredeti költségvetésben a felújítási tervben szereplő tételeket a felújítási feladatok között terveztük. Az elvégzett munkák alapján 5.872.391,-Ft a beruházási kiadások között jelenik meg, ezért átcsoportosítottuk az összeget. A bérlakások felújítására tervezett összegből 301.654,-Ft-ot csoportosítottunk át a bérlakások fejlesztése sorra a Bajcsy Zs. u. 12. sz. alatti lakás bojler cseréjére, valamint a Napraforgó u. 1. sz. lakás zuhanykabin cseréjére.

A csökkenést az alábbi tételek indokolják:

A MOL-Új Európa Alapítvány Zöld Oázis pályázatra pályázatonként 500.000,-Ft-ot terveztünk önrészként. A pályázott feladatok egy részét civil szervezetek részvételével valósítjuk meg, ezért az önrész összegét a beruházási kiadásokból átcsoportosítjuk a felhalmozási célú pénzeszközátadások előirányzatára. Az átcsoportosítás az alábbi pályázatokat érinti: Szent István park kisjátszótér 500.000,-Ft, Alagimajor templomrom környezetének rendezése 500.000,-Ft, Kiscsurgó patak völgyében zöldfelületek fejlesztése 500.000,-Ft. A visszapótlási kötelezettség általános forgalmi adójára tervezett összegből 3.930.218,-Ft-ot csoportosítunk át a felújítási kiadások közé, mert az elvégzett munkák felújítási kiadásnak minősülnek, ezért az ÁFA megfizetését is ott kell szerepeltetni.

Beruházásokon belüli átcsoportosítás:

A Pavilon utcánál épülő parkolókra 19.000.000.-Ft-ot különítettünk el, mely összeg nem fedezi a teljes kivitelezést. A Sport utca parkoló kialakításnál a beruházás végleges költsége nem haladta meg a tervezett összeget, így az itt fennmaradó 500.000.-Ft-ot átcsoportosítjuk a Pavilon utcai parkoló többletköltségének fedezetére.

A felújítási kiadásokra tervezett összeg 2.243.827,-Ft-tal csökken (3.930.218,-Ft növekedés és 6.174.045,-Ft csökkenés). A beruházási kiadásokból 3.930.218,-Ft-ot csoportosítottunk át a visszapótlási kötelezettséghez kapcsolódó általános forgalmi adó befizetésre. Az intézményfelújítások sorról 5.872.391,-Ft-ot, az Önkormányzati bérlakások felújítása sorról 301.654,-Ft-ot csoportosítottunk át a beruházási kiadások közé.

A felhalmozási célú támogatások előirányzata 188.124.778,-Ft-tal növelhető. A Dunakeszi Közüzemi Nonprofit Kft. felhalmozási célú támogatása 183.874.778,-Ft-tal nő pályázatokhoz kapcsolódó önrészre, a Képviselő-testület 143/2025.(VII.24.) sz. határozata alapján. Fedezetet a gazdasági társaság részére tervezett, de fel nem használt visszatérítendő támogatás előirányzatából történő átcsoportosítással biztosítunk. A működési célú támogatások előirányzatából 2.750.000,-Ft-ot csoportosítunk át, mert a támogatott szervezetek - Dunakeszi Óvodásokért Alapítvány 2.500.000,-Ft, Fővárosi Katasztrófavédelmi Igazgatóság Észak- Pesti Katasztrófavédelmi Kirendeltség 250.000,-Ft - a támogatásukat felhalmozási célra használták fel. A beruházási kiadásokból 1.500.000,-Ft-ot csoportosítunk át a felhalmozási célú támogatásokra a MOL - Új Európa Alapítvány Zöld Oázis 2025 pályázat önrészére. Az átcsoportosítás három civil szervezetet érint az alábbiak szerint: Tóth Mariska Hagyományőrző Alapítvány -Alagimajor templomrom környezetének rendezése 500.000,-Ft, Dunakeszi Odateszi Egyesület - Kiscsurgó patak völgyében zöldfelületek fejlesztése 500.000,-Ft, Szeretünk Dunakeszi Egyesület - Szent István park játszótér környezetének rendezése 500.000,-Ft.

A Dunakeszi Közüzemi Nonprofit Kft. részére az eredeti költségvetésben tervezett 300.000.000,-Ft-os visszatérítendő támogatás nem került felhasználásra, ezért Képviselő-testületi döntés alapján 183.874.778,-Ft-ot csoportosítottunk át a felhalmozási célú támogatások előirányzatra, illetve 116.125.222,-Ft-ot felhalmozási célú tartalékba helyeztünk.

Az általános tartalék állományából biztosítottunk 1.310.000,-Ft fedezetet a Dunakeszi Odateszi Egyesület támogatására az alábbi feladatokra: kertmozi, strandröpi bajnokság, kispályás amatőr strandfoci, Latin-Amerikai Gasztro Nap.

A működési céltartalék 193.136.307,-Ft-tal nő, mely 335.570.057,-Ft növekedést és 142.433.750,-Ft csökkenést tartalmaz.

A növekedést a költségvetésben nem tervezett, befolyt bevételek tették lehetővé. A Mozdulj Dunakeszi program támogatása 500.000,-Ft, a szociális ágazati pótlék július, augusztus, szeptember havi összege 10.837.198,-Ft, a rendkívüli önkormányzati támogatás 289.346.303,-Ft, a normatíva pótigény összege a köznevelési feladatokra 15.671.530,-Ft, valamint a gyermekétkeztetési feladatokra 19.215.026,-Ft.

A tartalékok állományát csökkentik azok a kifizetések, melyeket az eredeti költségvetésben nem terveztünk, vagy mértékük meghaladja a tervezett összeget. Tartalékokból biztosítottunk fedezetet az alábbi tételekre: közvetített szolgáltatások (uszoda víz- és szennyvízdíj,) 25.400.000,-Ft, Zöld Dunakeszi Program – szúnyogcsapda 4.699.000,-Ft, fizetendő ÁFA (közvetített szolgáltatások, önkormányzati EPR díj, szúnyogcsapda) 26.800.750,-Ft, köztemetés 300.000,-Ft, kegyeleti közszolgáltatási tevékenységből származó veszteségpótlás 65.300.000,-Ft, a normatíva tételek májusi változása miatt a bölcsődei feladat támogatás csökkenése 15.934.000,-Ft, Polgármesteri Hivatal dologi kiadások (postaköltség, végrehajtási költség) 4.000.000,-Ft.

A felhalmozási tartalék állomány 261.787.994,-Ft-tal nő. Az előirányzat változás 303.954.602,-Ft növekedést és 42.166.608,-Ft csökkenést tartalmaz.

Bevételből 187.829.380,-Ft növekedés jelenik meg az alábbiak szerint: vis maior támogatás 31.438.975,-Ft, Bajtárs utca 19. lakóház értékesítéséből befolyt összeg 55.000.000,-Ft, közérdekű kötelezettségvállalás 100.000.000,-Ft, esővízgyűjtő pályázatra befizetett összegek 1.390.405,-Ft.

A Dunakeszi Közüzemi Kft. részére tervezett visszatérítendő támogatás fel nem használt részét Képviselő-testületi döntés alapján tartalékba helyeztük, ennek összege 116.125.222,-Ft volt.

Felhalmozási tartalékból biztosítottunk fedezetet az alábbi kifizetésekre:

A Duna soron parkolók kialakítására 21.404.136,-Ft, játszóterekre napvitorla telepítések 1.013.460,-Ft. Szent István u. 52. sz. alatti lakásnál a vízvezeték átépítésre tervezett összeg kiegészítése 210.000,-Ft, Fazekas Mihály Általános Iskolába redőny felszerelésre 558.013,-Ft, Piros Óvodában iroda kialakítása 17.162.449,-Ft, az Ábrahám Pál utca és Szent Margit utca kereszteződésnél a roller depó köré védőkorlát és poller telepítés 171.450,-Ft, rendezvényekhez szükséges tárgyi eszközök (kártyaleolvasó, kábeldob, információs tábla) beszerzésére 1.270.000,-Ft, Dömötör Zoltán emléktábla 377.100,-Ft.