Somogy Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelete

a Somogy Vármegyei Önkormányzat és Hivatala 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 27

Somogy Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelete

a Somogy Vármegyei Önkormányzat és Hivatala 2025. évi költségvetéséről

2025.05.27.

[1] A Somogy Vármegyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglalt feladatkörében eljárva;

[2] a Somogy Vármegyei Önkormányzat és Hivatala 2025. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az Önkormányzat és Hivatala költségvetési gazdálkodásának szabályai meghatározása céljából a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A RENDELET HATÁLYA

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Somogy Vármegyei Önkormányzatra, valamint a Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatalra.

II. Fejezet

A VÁRMEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. § (1)¹ A közgyűlés a vármegyei önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi főösszegét 1 616 353 844 Ft-ban, kiadási főösszegét 1 616 353 844 Ft-ban, bevételi és kiadási főösszegeinek egyenlegét megállapítja 0 Ft-ban. Költségvetési bevételét 811 741 043 Ft-ban, költségvetési kiadását 1 602 861 844 Ft-ban, költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja -791 120 801 Ft-ban, ebből: a költségvetési bevételeken és kiadásokon belül a működési célú bevételek összegét 810 491 043 Ft-ban, a működési célú kiadások összegét 1 576 207 202 Ft-ban, működési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja -765 716 159 Ft-ban. Finanszírozási bevételét 804 612 801 Ft-ban, finanszírozási kiadását 13 492 000 Ft-ban, finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja 791 120 801 Ft-ban. Felhalmozási célú bevételét 1 250 000 Ft-ban, felhalmozási célú kiadását 26 654 642 Ft-ban, felhalmozási egyenlegét megállapítja -25 404 642 Ft-ban. Kötelező működési feladatok kiadásait 1 537 103 855 Ft-ban, ebből: a személyi juttatások összegét 583 515 073 Ft-ban, a szociális hozzájárulási adó összegét 84 146 979 Ft-ban, a dologi kiadások összegét 283 530 789 Ft-ban megállapítja. Az általános tartalék összegét 21 975 589 Ft-ban, a céltartalék összegét 548 367 432 Ft-ban, projekt kockázati tartalék összegét 15 000 000 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadásait 39 103 347 Ft-ban megállapítja. Költségvetési létszámkeretét 42,0 főben állapítja meg, ebből: a Somogy Vármegyei Önkormányzat létszámkerete 3,0 fő, a Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatal létszámkerete 39 fő.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított -773 310 127 Ft összegű költségvetési bevételek és kiadások különbözetét az önkormányzat finanszírozási bevételeiből fedezi.

(3) Az önkormányzat összes nyitó maradványa 786 802 127 Ft, ebből önkéntes feladatai esetében a pénzmaradvány összege 28 833 616 Ft, a kötelező feladatok esetében 757 968 511 Ft, amely a hivatali feladatokra fordítható pénzmaradvány összegét, a 66 117 538 Ft-ot is magában foglalja.

A VÁRMEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI

3. § A közgyűlés ezen szakaszban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

4. § A közgyűlés az államháztartáson belülről működési céllal átvett támogatások összegét a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

A VÁRMEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI

5. § (1) A közgyűlés a kiadásokat az 1. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A közgyűlés az önkormányzati hivatal feladatonkénti bevételeit, kiadásait, kiemelt előirányzatait tételesen a rendelet 1/B. melléklete szerint hagyja jóvá.

(3) A közgyűlés a rendelet 1/A. és 1/B. mellékleteiben szereplő személyi juttatások előirányzatát, beleértve a köztisztviselői állományra vonatkozó illetménykiegészítés mértékét a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. §-a szerinti illetményalap (38 650 Ft), az ott megállapított cafetéria keretnek megfelelő összeg (nettó éves 400 000 Ft), valamint a Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatal Egységes Közszolgálati Szabályzatáról szóló 6/2023. sz. jegyzői utasítás alapján állapítja meg.

6. § (1) A közgyűlés a további évek várható bevételeit és adósságot keletkeztető ügyleteit a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg középtávú tervezésként.

(2) A közgyűlés a Somogy Vármegyei Önkormányzat 2025. évi felhasználási ütemtervét a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

(3) A közgyűlés a Somogy Vármegyei Önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

(4) A közgyűlés a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a rendelet 5. melléklete szerint állapítja meg.

(5) A közgyűlés a nem pénzbeli támogatások szöveges indokolását az 6. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A közgyűlés a Somogy Vármegyei Önkormányzat által juttatott támogatások államháztartáson kívülre- és belülre történő forrásátadásának eljárási rendjét a 7. melléklet szerint állapítja meg.

III. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉSI TARTALÉK

7. § (1) A közgyűlés az általános tartalék összegét 7 461 674 Ft-ban határozza meg (előre nem látható kiadásokra és elmaradt bevételekre).

(2) A közgyűlés a céltartalék összegét 495 934 811 Ft összegben határozza meg.

(3) A közgyűlés a projekt kockázati tartalék összegét 15 000 000 Ft összegben határozza meg.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott összeg év közben a 9. §-ban meghatározott végrehajtási szabálynak megfelelően használható fel, a 7. § (2) bekezdésben szereplő összegből 489 934 811 Ft kizárólag a folyamatban lévő projektekre használható fel, 0 Ft az egyéb vállalt feladatokra, a fennmaradó 6 000 000 Ft felhasználásáról a 9. § (1) bekezdése rendelkezik.

IV. Fejezet

A 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

8. § A közgyűlés elrendeli, hogy a pénzügyi egyensúly fenntartása, a likviditás megőrzése érdekében - az előző évben eredményesen alkalmazott - pénzügyi monitoring rendszert működtetni kell, és folyamatosan figyelni kell az önkormányzat gazdálkodásának helyzetét.

9. § (1) A közgyűlés elrendeli, hogy a céltartalék részét képező 6 000 000 Ft összeg felosztásáról a közgyűlés elnöke döntsön.

(2) A közgyűlés elrendeli, hogy a projekt kockázati tartalékként elkülönített 15 000 000 Ft szükség szerinti felhasználásáról a közgyűlés elnöke döntsön.

(3) A közgyűlés elrendeli, hogy a közgyűlés év közben - ha indokoltnak tartja - dönthet a rendelkezésre álló 7 461 674 Ft összegű általános tartalék felosztásáról rendelet-módosítás keretében.

(4) A közgyűlés elnöke az Áht. 34. § (2) bekezdése és az Ávr. 43. § alapján jogosult a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást végrehajtani.

(5) A közgyűlés elrendeli, hogy az (1) bekezdés értelmében hozott döntésekről a közgyűlést tájékoztatni kell.

(6) Az államháztartáson kívülre és belülre történő forrásátadás eljárási rendjét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

V. Fejezet

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

10. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a közgyűlés elnöke a felelős.

(2) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetésről szóló 2024. évi XC. törvény előírásai az irányadók.

(3) A 2025. január 1. és e rendelet hatálybalépése közötti átmeneti időszakban a közgyűlés elnöke - az Áht. 25. § értelmében - a 2024. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.

(4) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében ezen költségvetési rendeletbe beépültek, mellékletei tartalmazzák, azok a folyamatos, zavartalan működést szolgálják.

(5) E rendelet mellékletei 1-7-ig terjednek.

11. § Ez a rendelet 2025. február 11-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez²

Somogy Vármegyei Önkormányzat és Hivatal összevont adatok, BEVÉTELEK

1. melléklet											Ft
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Eredeti költségvetés	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Módosítás összege	Módosított előirányzat a 2025.05.23-i közgyűlést követően
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0	0	0	0	6 420 000	0	0	6 420 000	6 420 000
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0	0	6 420 000	0	0	6 420 000	6 420 000
06	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	0	0	0	0	12 840 000	0	0	12 840 000	12 840 000
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	14 441 441	602 815 742	0	617 257 183	6 420 000	188 063 860	0	194 483 860	811 741 043
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	14 441 441	602 815 742	0	617 257 183	19 260 000	188 063 860	0	207 323 860	824 581 043
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	28 833 616	757 968 511	0	786 802 127	2 000 000	15 810 674	0	17 810 674	804 612 801
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Vagyoni típusú adók	B34	28 833 616	757 968 511	0	786 802 127	2 000 000	15 810 674	0	17 810 674	804 612 801
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Fogyasztási adók	B352	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	461 623 838	0	461 623 838	0	47 174 500	0	47 174 500	508 798 338
29	Gépjárműadók	B354	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	0	461 623 838	0	461 623 838	0	47 174 500	0	47 174 500	508 798 338
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	57 667 232	1 977 560 860	0	2 035 228 092	4 000 000	78 795 848	0	82 795 848	2 118 023 940
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	28 833 616	1 219 592 349	0	1 248 425 965	2 000 000	62 985 174	0	64 985 174	1 313 411 139
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0	0	0	0	0	0	0	0
38	Ellátási díjak	B405	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0	0	0	0	0	0	0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0	0	0	0	0	0	0	0	0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0	0	0	0	0	0	0	0
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	0	0	0	0	0	0	0	0
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	43 275 057	1 822 408 091	0	1 865 683 148	8 420 000	251 049 034	0	259 469 034	2 125 152 182
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0	0	0	0	0	0	0	0	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	43 275 057	1 822 408 091	0	1 865 683 148	8 420 000	251 049 034	0	259 469 034	2 125 152 182
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	11 710 000	0	11 710 000	0	0	0	0	11 710 000
48	Egyéb működési bevételek	B411	0	3 075 000	0	3 075 000	0	0	0	0	3 075 000
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	72 108 673	3 056 785 440	0	3 128 894 113	10 420 000	314 034 208	0	324 454 208	3 453 348 321
50	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Ingatlanok értékesítése	B52	0	3 520 000	0	3 520 000	0	0	0	0	3 520 000
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	166 438	14 187 500	0	14 353 938	0	0	0	0	14 353 938
53	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	54 560	2 200 000	0	2 254 560	0	0	0	0	2 254 560
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	220 998	19 907 500	0	20 128 498	0	0	0	0	20 128 498
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0	0	0	0	0	0	0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0	927 600	0	927 600	0	0	0	0	927 600
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0	1 000 000	0	1 000 000	0	1 200 000	0	1 200 000	2 200 000
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	3 700 998	405 162 708	0	408 863 706	0	42 947 345	0	42 947 345	451 811 051
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	103 043 691	0	103 043 691	0	0	0	0	103 043 691
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	3 700 998	510 133 999	0	513 834 997	0	44 147 345	0	44 147 345	557 982 342
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	1 119 070	17 197 498	0	18 316 568	800 000	0	0	800 000	19 116 568
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	1 477 172	134 957 393	0	136 434 565	800 000	447 627	0	1 247 627	137 682 192
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	5 178 170	540 120 101	0	545 298 271	800 000	43 394 972	0	44 194 972	589 493 243
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	671 832	78 527 051	0	79 198 883	200 000	5 619 928	0	5 819 928	85 018 811
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0	105 000	0	105 000	0	0	0	0	105 000
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	8 446 244	770 907 043	0	779 353 287	2 600 000	49 462 527	0	52 062 527	831 415 814
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	156 585 586	6 938 110 584	0	7 094 696 170	36 280 000	674 503 788	0	710 783 788	7 805 479 958
							0	0	0	0	0
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0	9 572 408	0	9 572 408	0	0	0	0	9 572 408
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	4 291 716	0	4 291 716	0	0	0	0	4 291 716
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0	13 864 124	0	13 864 124	0	0	0	0	13 864 124
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	27 728 248	0	27 728 248	0	0	0	0	27 728 248
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	72 000	0	72 000	0	0	0	0	72 000
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	5 423 000	0	5 423 000	0	0	0	0	5 423 000
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	5 495 000	0	5 495 000	0	0	0	0	5 495 000
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	5 161 416	20 608 916	0	25 770 332	159 087	0	0	159 087	25 929 419
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	12 611 416	123 997 707	0	136 609 123	159 087	56 940 312	0	57 099 399	193 708 522
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	17 772 832	144 606 623	0	162 379 455	318 174	56 940 312	0	57 258 486	219 637 941
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	300 000	0	300 000	418 643	0	0	418 643	718 643
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0	7 000 000	0	7 000 000	0	0	0	0	7 000 000
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0	6 897 340	0	6 897 340	0	9 026 793	0	9 026 793	15 924 133
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	6 897 340	0	6 897 340	0	9 026 793	0	9 026 793	15 924 133
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	17 772 832	192 027 211	0	209 800 043	736 817	65 967 105	0	66 703 922	276 503 965
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Váltóbevételek	B84	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	17 772 832	192 027 211	0	209 800 043	736 817	65 967 105	0	66 703 922	276 503 965
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:			174 358 418	7 130 137 795	0	7 304 496 213	37 016 817	740 470 893	0	777 487 710	8 081 983 923
KIADÁSOK							0	78614	0	78614	78614
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0	0	0	0	0	78 614	0	78 614	78 614
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Végkielégítés	K1105	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	0	2 300 000	0	2 300 000	6 420 000	493 495	0	6 913 495	9 213 495
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	300 000	0	300 000	0	6 000 000	0	6 000 000	6 300 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	0	2 600 000	0	2 600 000	6 420 000	6 572 109	0	12 992 109	15 592 109
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	15 000 000	0	15 000 000	0	0	0	0	15 000 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	8 604 116	487 330 695	0	495 934 811	0	52 432 621	0	52 432 621	548 367 432
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	7 461 674	0	7 461 674	0	14 513 915	0	14 513 915	21 975 589
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 604 116	509 792 369	0	518 396 485	0	66 946 536	0	66 946 536	585 343 021
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	8 604 116	512 392 369	0	520 996 485	6 420 000	73 518 645	0	79 938 645	600 935 130
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	236 220	3 000 000	0	3 236 220	0	0	0	0	3 236 220
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	0	15 631 790	0	15 631 790	332 496	0	0	332 496	15 964 286
23	Árubeszerzés	K313	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	236 220	18 631 790	0	18 868 010	332 496	0	0	332 496	19 200 506
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	63 779	5 300 583	0	5 364 362	89 774	0	0	89 774	5 454 136
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	299 999	24 932 373	0	25 232 372	422 270	0	0	422 270	25 654 642
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	363 778	30 232 956	0	30 596 734	512 044	0	0	512 044	31 108 778
28	Közüzemi díjak	K331	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Vásárolt élelmezés	K332	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Bérleti és lízing díjak	K333	0	212 598	0	212 598	0	0	0	0	212 598
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	1 000 000	0	1 000 000	0	0	0	0	1 000 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Egyéb szolgáltatások	K337	0	0	0	0	0	0	0	0	0
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	0	1 212 598	0	1 212 598	0	0	0	0	1 212 598
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0	0	0	0	0	0	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	0	0	0	0	0	0	0	0	0
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Kamatkiadások	K353	0	0	0	0	0	0	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	31 405 616	1 359 161 694	0	1 390 567 310	8 420 000	203 874 534	0	212 294 534	1 602 861 844
43	Egyéb dologi kiadások	K355	0	0	0	0	0	0	0	0	0
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	31 405 616	1 359 161 694	0	1 390 567 310	8 420 000	203 874 534	0	212 294 534	1 602 861 844
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	32 005 614	1 409 239 038	0	1 441 244 652	9 264 540	203 874 534	0	213 139 074	1 654 383 726
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Családi támogatások	K42	0	0	0	0	0	0	0	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0	0	0	0	0	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0	0	0	0	0	0	0	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0	0	0	0	0	0	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0	0	0	0	0	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0	13 492 000	0	13 492 000	0	0	0	0	13 492 000
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	11 869 441	449 754 397	0	461 623 838	0	47 174 500	0	47 174 500	508 798 338
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	11 869 441	463 246 397	0	475 115 838	0	47 174 500	0	47 174 500	522 290 338
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0	0	0	0	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0	0	0	0	0	0	0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0	0	0	0	0	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	11 869 441	463 246 397	0	475 115 838	0	47 174 500	0	47 174 500	522 290 338
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0	0	0	0	0	0	0
67	Kamattámogatások	K510	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0	0	0	0	0	0	0	0	0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	0	0	0	0	0	0	0	0
70	Tartalékok	K513	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lekötött tartalék		0	0		0	0	0	0	0	0
	céltartalék		0	0		0	0	0	0	0	0
	általános tartalék		11 869 441	463 246 397		475 115 838	0	47 174 500	0	47 174 500	522 290 338
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	23 738 882	926 492 794	0	950 231 676	0	94 349 000	0	94 349 000	1 044 580 676
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	0	0	0	0	0	0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0	0	0	0	0	0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0	0	0	0	0	0	0	0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	0	0	0	0	0	0	0	0
76	Részesedések beszerzése	K65	0	0	0	0	0	0	0	0	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0	0	0	0	0	0	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	0	0	0	0	0	0	0	0
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0
80	Ingatlanok felújítása	K71	0	0	0	0	0	0	0	0	0
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0	0	0	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0	0	0	0	0	0	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0	0	0	0	0	0	0	0	0
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0	0	0	0	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0	0	0	0	0	0	0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0	0	0	0	0	0	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0	0	0	0	0	0	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0	0	0	0	0	0	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0	0	0	0	0	0	0
91	Lakástámogatás	K87	0	0	0	0	0	0	0	0	0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0	0	0	0	0	0	0	0	0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0	0	0	0	0	0	0	0	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	64 348 612	2 848 124 201	0	2 912 472 813	15 684 540	371 742 179	0	387 426 719	3 299 899 532
							0	0	0	0	0
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0	0	0	0	0	0	0	0	0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Váltókiadások	K94	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:			64 348 612	2 848 124 201	0	2 912 472 813	15 684 540	371 742 179	0	387 426 719	3 299 899 532
Somogy Vármegyei Önkormányzat
1/A. melléklet, BEVÉTELEK											Ft
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Eredeti költségvetés	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Módosítás összege	Módosított előirányzat a 2025.05.23-i közgyűlést követően
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	337 300 000	0	337 300 000	0	0	0	0	337 300 000
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	0	337 300 000	0	337 300 000	0	0	0	0	337 300 000
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	14 441 441	179 090 031	0	193 531 472	0	178 914 812	0	178 914 812	372 446 284
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	14 441 441	516 390 031	0	530 831 472	0	178 914 812	0	178 914 812	709 746 284
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Vagyoni típusú adók	B34	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Fogyasztási adók	B352	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	0	0	0	0	0	0	0	0	0
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	0	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0	0	0	0	0	0	0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402		4 006 766	0	4 006 766	0	7 808 648	0	7 808 648	11 815 414
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0	0	0	0	0	0	0	0
38	Ellátási díjak	B405	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0	0	0	0	0	0	0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0	0	0	0	0	0	0	0	0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0	0	0	0	0	0	0	0
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	0	0	0	0	0	0	0	0
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0	0	0	0	0	0	0	0	0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0	0	0	0	0	0	0	0	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	0	0	0	0	0	0	0	0
48	Egyéb működési bevételek	B411	0	0	0	0	0	0	0	0	0
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	0	4 006 766	0	4 006 766	0	7 808 648	0	7 808 648	11 815 414
50	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0	0	0	0	0	0	0
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0	0	0	0	0	0	0
53	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0	0	0	0	0	0	0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0	0	0	0	0	0	0	0
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	0	0	0	6 420 000	0	0	6 420 000	6 420 000
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0	0	0	6 420 000	0	0	6 420 000	6 420 000
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0	0	0	0	0	0	0
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	0	0	0	0	0	0	0	0	0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	0	0	0	0	0	0	0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0	0	0	0	0	0	0	0	0
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	14 441 441	520 396 797	0	534 838 238	6 420 000	186 723 460	0	193 143 460	727 981 698
							0	0	0	0	0
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0	0	0	0	0	0	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	28 833 616	691 850 973	0	720 684 589	2 000 000	6 783 881	0	8 783 881	729 468 470
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	28 833 616	691 850 973	0	720 684 589	2 000 000	6 783 881	0	8 783 881	729 468 470
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	28 833 616	691 850 973	0	720 684 589	2 000 000	6 783 881	0	8 783 881	729 468 470
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Váltóbevételek	B84	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	28 833 616	691 850 973	0	720 684 589	2 000 000	6 783 881	0	8 783 881	729 468 470
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:			43 275 057	1 212 247 770	0	1 255 522 827	8 420 000	193 507 341	0	201 927 341	1 457 450 168
KIADÁSOK							0	0	0	0	0
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	3 480 000	0	0	3 480 000	0	0	0	0	3 480 000
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Végkielégítés	K1105	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	166 438	0	0	166 438	0	0	0	0	166 438
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	54 560	0	0	54 560	0	0	0	0	54 560
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	3 700 998	0	0	3 700 998	0	0	0	0	3 700 998
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	103 043 691	0	103 043 691	0	0	0	0	103 043 691
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	358 102	12 274 604	0	12 632 706	0	447 627	0	447 627	13 080 333
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 119 070	15 918 000	0	17 037 070	800 000	0	0	800 000	17 837 070
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	1 477 172	131 236 295	0	132 713 467	800 000	447 627	0	1 247 627	133 961 094
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	5 178 170	131 236 295	0	136 414 465	800 000	447 627	0	1 247 627	137 662 092
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	671 832	21 616 301	0	22 288 133	200 000	52 373	0	252 373	22 540 506
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	500 000	668 000	0	1 168 000	0	0	0	0	1 168 000
23	Árubeszerzés	K313	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	500 000	668 000	0	1 168 000	0	0	0	0	1 168 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	0	82 550	0	82 550	0	0	0	0	82 550
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	0	82 550	0	82 550	0	0	0	0	82 550
28	Közüzemi díjak	K331	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Vásárolt élelmezés	K332	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	500 000	0	500 000	0	0	0	0	500 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	7 450 000	61 457 850	0	68 907 850	0	56 940 312	0	56 940 312	125 848 162
34	Egyéb szolgáltatások	K337	5 161 416	4 090 000	0	9 251 416	159 087	0	0	159 087	9 410 503
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	12 611 416	66 047 850	0	78 659 266	159 087	56 940 312	0	57 099 399	135 758 665
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0	0	418 643	0	0	418 643	418 643
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0	0	0	0	0	0	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0	0	418 643	0	0	418 643	418 643
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 540 083	16 910 208	0	20 450 291	0	15 373 884	0	15 373 884	35 824 175
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Kamatkiadások	K353	0	0	0	0	0	0	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0	0	0	0	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	0	2 347 800	0	2 347 800	0	0	0	0	2 347 800
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	3 540 083	19 258 008	0	22 798 091	0	15 373 884	0	15 373 884	38 171 975
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	16 651 499	86 056 408	0	102 707 907	577 730	72 314 196	0	72 891 926	175 599 833
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Családi támogatások	K42	0	0	0	0	0	0	0	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0	0	0	0	0	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0	0	0	0	0	0	0	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0	0	0	0	0	0	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0	0	0	0	0	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0	0	0	0	0	78 614	0	78 614	78 614
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0	0	0	0	0	78 614	0	78 614	78 614
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0	0	0	0	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0	0	0	0	0	0	0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506			0	0	6 420 000	493 495	0	6 913 495	6 913 495
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0	0	0	0	0	0	0	0	0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0	0	0	0	0	0	0
67	Kamattámogatások	K510	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0	0	0	0	0	0	0	0	0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	300 000	0	300 000	0	6 000 000	0	6 000 000	6 300 000
70	Tartalékok, mely felosztva:	K513	8 604 116	509 792 369	0	518 396 485	0	66 946 536	0	66 946 536	585 343 021
	lekötött tartalék			15 000 000		15 000 000	0		0	0	15 000 000
	céltartalék		8 604 116	487 330 695		495 934 811	0	52 432 621	0	52 432 621	548 367 432
	általános tartalék			7 461 674		7 461 674	0	14 513 915	0	14 513 915	21 975 589
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	8 604 116	510 092 369	0	518 696 485	6 420 000	73 518 645	0	79 938 645	598 635 130
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	0	0	0	0	0	0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0	0	0	0	0	0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	236 220	0	0	236 220	0	0	0	0	236 220
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	0	0	0	332 496	0	0	332 496	332 496
76	Részesedések beszerzése	K65	0	0	0	0	0	0	0	0	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0	0	0	0	0	0	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	63 779	0	0	63 779	89 774	0	0	89 774	153 553
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	299 999	0	0	299 999	422 270	0	0	422 270	722 269
80	Ingatlanok felújítása	K71	0	0	0	0	0	0	0	0	0
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0	0	0	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0	0	0	0	0	0	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0	0	0	0	0	0	0	0	0
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0	0	0	0	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0	0	0	0	0	0	0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0	0	0	0	0	0	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0	0	0	0	0	0	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0	0	0	0	0	0	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0	0	0	0	0	0	0
91	Lakástámogatás	K87	0	0	0	0	0	0	0	0	0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0	0	0	0	0	0	0	0	0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0	0	0	0	0	0	0	0	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	31 405 616	749 001 373	0	780 406 989	8 420 000	146 332 841	0	154 752 841	935 159 830
			0	0	0	0	0	0	0	0	0
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0	0	0	0	0	0	0	0	0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	0	13 492 000	0	13 492 000	0	0	0	0	13 492 000
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	11 869 441	449 754 397	0	461 623 838	0	47 174 500	0	47 174 500	508 798 338
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	11 869 441	463 246 397	0	475 115 838	0	47 174 500	0	47 174 500	522 290 338
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Váltókiadások	K94	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	11 869 441	463 246 397	0	475 115 838	0	47 174 500	0	47 174 500	522 290 338
Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:			43 275 057	1 212 247 770	0	1 255 522 827	8 420 000	193 507 341	0	201 927 341	1 457 450 168
Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatal
1/B. melléklet, BEVÉTELEK											Ft
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Eredeti költségvetés	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Módosítás összege	Módosított előirányzat a 2025.05.23-i közgyűlést követően
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Elszámolásból származó bevételek	B116	0		0	0	0	0	0	0	0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	0	0	0	0	0	0	0	0	0
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16		0	0	0	0	1 340 400	0	1 340 400	1 340 400
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	0	0	0	0	0	1 340 400	0	1 340 400	1 340 400
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Vagyoni típusú adók	B34	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Fogyasztási adók	B352	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	0	0	0	0	0	0	0	0	0
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	0	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0	0	0	0	0	0	0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402		47 084 224	0	47 084 224	0	0	0	0	47 084 224
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403		13 348 542	0	13 348 542	0	0	0	0	13 348 542
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0	0	0	0	0	0	0	0
38	Ellátási díjak	B405	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	16 316 847	0	16 316 847	0	0	0	0	16 316 847
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0	0	0	0	0	0	0	0	0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0	0	0	0	0	0	0	0
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	0	0	0	0	0	0	0	0
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0	0	0	0	0	0	0	0	0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0	0	0	0	0	0	0	0	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	0	0	0	0	0	0	0	0
48	Egyéb működési bevételek	B411	0	4 419 332	0	4 419 332	0	0	0	0	4 419 332
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	0	81 168 945	0	81 168 945	0	0	0	0	81 168 945
50	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0	0	0	0	0	0	0
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	1 250 000	0	1 250 000	0	0	0	0	1 250 000
53	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	1 250 000	0	1 250 000	0	0	0	0	1 250 000
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0	0	0	0	0	0	0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0	0	0	0	0	0	0	0
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	0	0	0	0	0	0	0	0
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0	0	0	0	0	0	0
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	0	0	0	0	0	0	0	0	0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	0	0	0	0	0	0	0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75				0	0	0	0	0	0
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	0	82 418 945	0	82 418 945	0	1 340 400	0	1 340 400	83 759 345
							0	0	0	0	0
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0	0	0	0	0	0	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131		66 117 538	0	66 117 538	0	9 026 793	0	9 026 793	75 144 331
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0	66 117 538	0	66 117 538	0	9 026 793	0	9 026 793	75 144 331
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816		461 623 838	0	461 623 838	0	47 174 500	0	47 174 500	508 798 338
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	0	527 741 376	0	527 741 376	0	56 201 293	0	56 201 293	583 942 669
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Váltóbevételek	B84	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	0	527 741 376	0	527 741 376	0	56 201 293	0	56 201 293	583 942 669
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:			0	610 160 321	0	610 160 321	0	57 541 693	0	57 541 693	667 702 014
KIADÁSOK							0	0	0	0	0
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101		367 172 400	0	367 172 400	0	41 747 345	0	41 747 345	408 919 745
02	Normatív jutalmak	K1102		11 710 000	0	11 710 000	0	0	0	0	11 710 000
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103		3 075 000	0	3 075 000	0	0	0	0	3 075 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104		0	0	0	0	0	0	0	0
05	Végkielégítés	K1105		0	0	0	0	0	0	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106		3 520 000	0	3 520 000	0	0	0	0	3 520 000
07	Béren kívüli juttatások	K1107		14 187 500	0	14 187 500	0	0	0	0	14 187 500
08	Ruházati költségtérítés	K1108		0	0	0	0	0	0	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109		2 200 000	0	2 200 000	0	0	0	0	2 200 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110		1 370 208	0	1 370 208	0	0	0	0	1 370 208
11	Lakhatási támogatások	K1111		0	0	0	0	0	0	0	0
12	Szociális támogatások	K1112		927 600	0	927 600	0	0	0	0	927 600
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		1 000 000	0	1 000 000	0	1 200 000	0	1 200 000	2 200 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	0	405 162 708	0	405 162 708	0	42 947 345	0	42 947 345	448 110 053
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0		0	0	0	0	0	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122		2 441 600	0	2 441 600	0	0	0	0	2 441 600
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123		1 279 498	0	1 279 498	0	0	0	0	1 279 498
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	0	3 721 098	0	3 721 098	0	0	0	0	3 721 098
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	0	408 883 806	0	408 883 806	0	42 947 345	0	42 947 345	451 831 151
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	0	56 910 750	0	56 910 750	0	5 567 555	0	5 567 555	62 478 305
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	105 000	0	105 000	0	0	0	0	105 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312		12 420 000	0	12 420 000	0	0	0	0	12 420 000
23	Árubeszerzés	K313	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	0	12 525 000	0	12 525 000	0	0	0	0	12 525 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	0	9 489 858	0	9 489 858	0	0	0	0	9 489 858
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	0	4 291 716	0	4 291 716	0	0	0	0	4 291 716
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	0	13 781 574	0	13 781 574	0	0	0	0	13 781 574
28	Közüzemi díjak	K331	0	18 829 941	0	18 829 941	0	0	0	0	18 829 941
29	Vásárolt élelmezés	K332	0		0	0	0	0	0	0	0
30	Bérleti és lízing díjak	K333	0	72 000	0	72 000	0	0	0	0	72 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	4 923 000	0	4 923 000	0	0	0	0	4 923 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0		0	0	0	0	0	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336		17 606 000	0	17 606 000	0	0	0	0	17 606 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337		16 518 916	0	16 518 916	0	0	0	0	16 518 916
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	0	57 949 857	0	57 949 857	0	0	0	0	57 949 857
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	300 000	0	300 000	0	0	0	0	300 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0		0	0	0	0	0	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	300 000	0	300 000	0	0	0	0	300 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	0	20 027 421	0	20 027 421	0	0	0	0	20 027 421
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	7 000 000	0	7 000 000	0	0	0	0	7 000 000
41	Kamatkiadások	K353	0		0	0	0	0	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0		0	0	0	0	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	0	4 549 540	0	4 549 540	0	9 026 793	0	9 026 793	13 576 333
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	0	31 576 961	0	31 576 961	0	9 026 793	0	9 026 793	40 603 754
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	0	116 133 392	0	116 133 392	0	9 026 793	0	9 026 793	125 160 185
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Családi támogatások	K42	0	0	0	0	0	0	0	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0	0	0	0	0	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0	0	0	0	0	0	0	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0	0	0	0	0	0	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0	0	0	0	0	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0	0	0	0	0	0	0	0	0
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0	0	0	0	0	0	0	0	0
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0	0	0	0	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0	0	0	0	0	0	0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	2 300 000	0	2 300 000	0	0	0	0	2 300 000
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0	0	0	0	0	0	0	0	0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0	0	0	0	0	0	0
67	Kamattámogatások	K510	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0	0	0	0	0	0	0	0	0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	0	0	0	0	0	0	0	0
70	Tartalékok	K513				0	0	0	0	0	0
	lekötött tartalék
	céltartalék
	általános tartalék
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	0	2 300 000	0	2 300 000	0	0	0	0	2 300 000
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	1 000 000	0	1 000 000	0	0	0	0	1 000 000
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0	0	0	0	0	0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	3 000 000	0	3 000 000	0	0	0	0	3 000 000
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	15 631 790	0	15 631 790	0	0	0	0	15 631 790
76	Részesedések beszerzése	K65	0		0	0	0	0	0	0	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0		0	0	0	0	0	0	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	5 300 583	0	5 300 583	0	0	0	0	5 300 583
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	0	24 932 373	0	24 932 373	0	0	0	0	24 932 373
80	Ingatlanok felújítása	K71	0	787 402	0	787 402	0	0	0	0	787 402
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0	0	0	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0	0	0	0	0	0	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0	212 598	0	212 598	0	0	0	0	212 598
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	0	1 000 000	0	1 000 000	0	0	0	0	1 000 000
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0	0	0	0	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0	0	0	0	0	0	0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0	0	0	0	0	0	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0	0	0	0	0	0	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0	0	0	0	0	0	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0	0	0	0	0	0	0
91	Lakástámogatás	K87	0	0	0	0	0	0	0	0	0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0	0	0	0	0	0	0	0	0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0	0	0	0	0	0	0	0	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	0	610 160 321	0	610 160 321	0	57 541 693	0	57 541 693	667 702 014
			0	0	0	0	0	0	0	0	0
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0	0	0	0	0	0	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0	0	0	0	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0	0	0	0	0	0	0	0	0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0	0	0	0	0	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0	0	0	0	0	0	0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0	0	0	0	0	0	0	0	0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0	0	0	0	0	0	0	0	0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0	0	0	0	0	0	0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0		0	0	0	0	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Váltókiadások	K94	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:			0	610 160 321	0	610 160 321	0	57 541 693	0	57 541 693	667 702 014

2. melléklet a 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés az Áht. 29/A. § szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek esetében

Megnevezés	2026.év	2027.év	2028.év
Önkormányzatok működési támogatásai	337 300 000	337 300 000	337 300 000
Önkormányzatok egyéb működési célú támogatásai	108 766 108	94 779 368	0
Működési célú támogatások	446 066 108	432 079 368	337 300 000
Működési bevételek	4 006 766	4 006 766	4 006 766
Felhalmozási bevételek	0	0	0
Önkormányzat saját bevételei	4 006 766	4 006 766	4 006 766
Hivatal működési bevétele	59 744 256	59 744 256	59 744 256
Hivatal felhalmozási bevétele	0	0	0
Hivatal saját bevételei	59 744 256	59 744 256	59 744 256
Adósságot keletkeztető ügyletek	0	0	0

3. melléklet a 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez³

a Somogy Vármegyei Önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemtervéről

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
BEVÉTELEK	765 254 442	52 378 501	44 569 853	238 688 546	44 569 853	44 569 853	44 569 853	44 569 853	44 569 853	44 569 853	44 569 853	44 569 855	1 457 450 168
Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1	44 235 956	44 235 956	44 235 956	223 150 768	44 235 956	44 235 956	44 235 956	44 235 956	44 235 956	44 235 956	44 235 956	44 235 956	709 746 284
Pénzmaradvány	720 684 589			8 783 881									729 468 470
Működési (saját) bevételek B3 B4	333 897	8 142 545	333 897	333 897	333 897	333 897	333 897	333 897	333 897	333 897	333 897	333 899	11 815 414
Működési célú átvett pénzeszközök B6	0	0	0	6 420 000	0	0	0	0	0	0	0	0	6 420 000
Felhalmozási bevételek B2 B5 B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-00
KIADÁSOK	117 269 568	103 477 567	103 477 567	103 899 837	172 424 103	163 278 358	115 603 858	115 603 858	115 603 858	115 603 858	115 603 858	115 603 878	1 457 450 168
Személyi kiadások és munkadókat terhelő járulékok K1 K2	13 225 216	13 225 216	13 225 216	13 225 216	13 225 216	13 725 216	13 225 216	13 225 216	14 225 216	13 225 216	13 225 216	13 225 222	160 202 598
Működési kiadások B3 B 4 B5 Tartalékok nélkül	8 583 992	8 583 992	8 583 992	8 583 992	8 583 992	20 710 283	20 710 283	20 710 283	21 710 283	20 710 283	20 710 283	20 710 284	188 891 942
Felhalmozási kiadások K6 K7 K8	299 999			422 270									722 269
Tartalék felhasználása	43 199 706	43 199 706	43 199 706	43 199 706	112 146 242	43 199 706	43 199 706	43 199 706	41 199 706	43 199 706	43 199 706	43 199 719	585 343 021
általános tartalék	621 806	621 806	621 806	621 806	17 135 721	621 806	621 806	621 806	-1 378 194	621 806	621 806	621 808	21 975 589
céltartalék	41 327 900	41 327 900	41 327 900	41 327 900	93 760 521	41 327 900	41 327 900	41 327 900	41 327 900	41 327 900	41 327 900	41 327 911	548 367 432
lekötött tartalék	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	15 000 000
Finanszírozási kiadások K9	51 960 655	38 468 653	38 468 653	38 468 653	38 468 653	85 643 153	38 468 653	38 468 653	38 468 653	38 468 653	38 468 653	38 468 653	522 290 338

4. melléklet a 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

a Somogy Vármegyei Önkormányzat 2025. évi közvetett támogatásairól

	Ingyenes / kedvezményes helyiséghasználatok / bérbeadások miatt elmaradó bevételek						Elmaradó bevétel
*Ssz.*	*Helyrajzi szám*	*Ingatlan jellege*	*Ingatlan címe*	*Használó megnevezése*	*Szerződés időtartama*	*Terület (m2)*	*Ft/hó*	*Ft/év*
1.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Svm-i HÖ	határozatlan	22,68	87 318	1 047 816
2.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Svm-i RNÖ	határozatlan	19,47	74 960	899 514
3.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Svm-i NNÖ	határozatlan	19,47	74 960	899 514
4.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Svm-i Sportszövetség	határozott	20	77 000	924 000
5.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	SZGYF Kaposvári Kirendeltsége	határozott	374,24	1 440 824	17 289 888
Összesen							1 755 061	21 060 732

5. melléklet a 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez⁴

Somogy Vármegyei Önkormányzat 2025. évi költségvetésének összevont pénzügyi mérlege

BEVÉTELEK	2025. évi eredeti előirányzat	2025. módosított előirányzat	2025. évi teljesítés (2025.03.31.)	KIADÁSOK	2025. évi eredeti előirányzat	2025. módosított előirányzat	2025. évi teljesítés (2025.03.31.)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	530 831 472	711 086 684	224 623 756	Személyi juttatások (K1) és Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	624 497 154	674 512 054	133 416 099
Közhatalmi bevételek (B3)	0	0	0	Dologi kiadások (K3)	218 841 299	300 760 018	36 963 993
Működési bevételek (B4)	85 175 711	92 984 359	32 043 347	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0	6 420 000	4 270 000	Egyéb működési célú kiadások (K5)	520 996 485	600 935 130	1 082 050
1. Működési költségvetési bevételek	616 007 183	810 491 043	260 937 103	1. Működési költségvetési kiadások	1 364 334 938	1 576 207 202	171 462 142
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	0	0	Beruházások (K6)	25 232 372	25 654 642	19 989 803
Felhalmozási bevételek (B5)	1 250 000	1 250 000	1 400 000	Felújítások (K7)	1 000 000	1 000 000	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	0	0
2. Felhalmozási célú költségvetési bevételek	1 250 000	1 250 000	1 400 000	2. Felhalmozási célú költségvetési kiadások	26 232 372	26 654 642	19 989 803
Költségvetési bevételek összesen	617 257 183	811 741 043	262 337 103	Költségvetési kiadások összesen	1 390 567 310	1 602 861 844	191 451 945
3. Finanszírozási bevételek (B8)	786 802 127	804 612 801	75 144 331	3. Finanszírozási kiadások (K9)	13 492 000	13 492 000	13 492 000
Bevételek mindösszesen	1 404 059 310	1 616 353 844	337 481 434	Kiadások mindösszesen	1 404 059 310	1 616 353 844	204 943 945

6. melléklet a 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

A közvetett támogatások szöveges indokolásáról

A rendelet 4. számú melléklete tartalmazza a közvetett támogatásokat, melyek indokai az alábbiak: 1./ A Somogy Vármegyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat, a Somogy Vármegyei Horvát Önkormányzat és a Somogy Vármegyei Német Nemzetiségi Önkormányzat részére a Somogy Vármegyei Önkormányzat a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvényben foglalt kötelezettségének eleget téve - önkormányzati feladataik teljesítése érdekében - térítésmentes irodahasználatot biztosít. 2./ A vármegyei sportszövetségek tevékenységének segítése a sportról szóló 2004. évi I. törvény értelmében a vármegyei önkormányzatok kötelező feladatai közé tartozik mely alapján működésük zavartalan biztosítása érdekében a vármegyei sportszövetségek, mint vármegyei illetékességű sport tevékenységet szervező szervezetek számára ingyenes iroda használatot biztosít a közüzemi költségek külön megállapodás alapján történő megfizetése mellett. 3./ A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Somogy Vármegyei Kirendeltsége számára - tekintettel és összhangban a TOP-3.2.1.-16-SO2-2017-00001 pályázati konstrukció előírásaira, mint állami feladatot ellátó szerv számára - ingyenes iroda használatot biztosít a közüzemi költségek külön megállapodás alapján történő megfizetése mellett.

7. melléklet a 2/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

A Somogy Vármegyei Önkormányzat által juttatott támogatások államháztartáson kívülre- és belülre történő forrásátadásának eljárási rendje

1. A forrásátadást biztosító szervezeti egységek:

1.1. Somogy Vármegyei Önkormányzat

1.2. Somogy Vármegyei Közgyűlés elnöke

1.3. Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatal jegyzője,

mely alapján a Somogy Vármegyei Önkormányzat (1.1. – 1.2. pontok) és a Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatal (1.3. pont) Támogatókat különböztetünk meg.

2. A támogatást biztosítani államháztartáson belüli szervezeteknek (pl.: önkormányzatok, költségvetési szervek) és államháztartáson kívüli személyeknek vagy szervezeteknek (pl.: magánszemélyek, vállalkozások, civil szervezetek: alapítványok, egyesületek) lehet.8

3. A Somogy Vármegyei Önkormányzat 2025. évi költségvetése céltartalékainak terhére - forrásátadással érintett - támogatási formák meghatározása:

3.1. „Szülőföldem Somogyország” Program

3.2. Elnöki keret

3.3. A Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetése terhére Jegyzői Keret kerül meghatározásra.

4. A forrásátadási eljárás kérelemre indul. A 3. 3.1. pontja esetében a Somogy Vármegyei Önkormányzat honlapján közzétett pályázati felhívás kerül meghirdetésre, és a kérelmeket az abban meghatározott formában, és határidőben kell benyújtani. A 3. 3.2. és 3.3. pontja esetében a kérelmek benyújtása 2025. február 1. napjától folyamatos, de legkésőbb 2025. november 30-ig lehetséges benyújtani, benyújtásukra formanyomtatvány nem áll rendelkezésre; e kérelmeket írásban, vagy elektronikus formában lehet benyújtani. A 2025. december 1. és 2026. január 1. napja között érkezett kérelmek bírálata 2026. február 15. napjáig felfüggesztésre kerül, azokról 2026. március 15. napjáig kell döntést hozni.

5. A beérkezett kérelmet szignálni és iktatni kell.

6. A kérelmekről történő döntéshozatal módja:

a) A 3 3.1. pontban meghatározott támogatás esetén a 2025. évi költségvetésben e célra meghatározott tartalék összegének kerete terhére 5 tagú Bíráló Bizottság dönt, mely Bíráló Bizottság a Közgyűlés elnökéből, társadalmi megbízatású alelnökeiből, és a jegyzőből áll. A Bíráló Bizottság a kérelmezésre rendelkezésre álló határidő lejártától számított 30 napon belül dönt a kérelmek elbírálásáról, a támogatás összegéről, és módjáról. Az e keretet legfeljebb 5 %-kal meghaladó összegű támogatási kérelmekről - indokolt esetben - a Bíráló Bizottság dönthet. A Bíráló Bizottság a támogatási kérelmeket jóváhagyja, vagy elutasítja. Az itt meghatározott döntéshozatali eljárás a 2. pontban meghatározott mindennemű kérelemre alkalmazandó.

b) A 3. 3.2. és 3.3. pontban meghatározott támogatás esetén a 2025. évi költségvetésben e célra meghatározott kerete terhére a közgyűlés elnöke / a jegyző dönt. A kérelmek beérkezésétől számított 30 napon belül döntést kell hozni a kérelmek elbírálásáról, a támogatás összegéről, és módjáról. A közgyűlés elnöke / a jegyző legfeljebb a rendelkezésre álló keretösszeget erejéig dönt. A közgyűlés elnöke / a jegyző a támogatási kérelmeket jóváhagyja, vagy az igényelt támogatási összeg csökkentésével jóváhagyja, vagy elutasítja. Az itt meghatározott döntéshozatali eljárás a (2) pontban meghatározott mindennemű kérelemre alkalmazandó.

7. A döntésről a kérelmezőt a döntés meghozatalát követő 8 napon belül írásban elektronikus formában értesíteni kell.

8. Az elutasító döntés esetén a 7. pontban meghatározott értesítésen felül a Kérelmezőt postai úton elutasító levél formájában kell tájékoztatni kérelme elbírálásáról.

9. Támogató döntés esetén támogatásról, annak összegéről, módjáról, a felhasználásról való beszámolási kötelezettség előírásairól, határidejéről, a jogszabálysértő, vagy nem rendeltetésszerű felhasználás jogkövetkezményeiről, a felek jogai- és kötelezettségeiről a Támogató és Támogatott között Támogatási Szerződést kell kötni. A Támogatási szerződés kötelező mellékletei: Adatlap a kérelmező adatairól, Elszámolási formanyomtatvány.

10. A Támogatási Szerződés megkötésére a döntéshozatal követő 30 napon belül kerül sor. A Támogatási Szerződés előkészítését a Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatal végzi, melyet aláírásra megküld a Támogatott számára. A Támogatott által aláírt Támogatási Szerződés Somogy Vármegyei Önkormányzati Hivatalhoz való visszaérkezését követően kerül sor a megítélt támogatás átutalására. Az átutalás a Somogy Vármegyei Önkormányzat (3 3.1. – 3.2. pontok) vagy Hivatala (3 3.3. pont) a Magyar Államkincstárnál vezetett pénzforgalmi számlájáról elektronikusan úton történik.

11. A támogatásról történő elszámolás határideje a Támogatási Szerződésben kerül rögzítésre. Az elszámolás a Támogatási Szerződés mellékletét képező formanyomtatványon történik.

12. A Támogató jogosult a támogatás rendeltetésszerű felhasználását ellenőrizni. Amennyiben a támogatott a támogatási összeget jogosulatlanul, jogszabálysértően vagy nem rendeltetésszerűen, nem a szerződésben szereplő célra használja fel, az Áht. 53/A. § (1)-(2) bekezdései alapján visszafizetési kötelezettség terheli, és a jogosulatlanul igénybe vett költségvetési támogatás összegét az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ávr.) 98. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott mértékű ügyleti kamattal köteles visszafizetni. Amennyiben Támogatott a számára előírt visszafizetési kötelezettségét nem-, vagy késedelmesen teljesíti az ügyleti kamaton felül a támogatási összeget az Áht. 53/A. § (2) bekezdése alapján az Ávr. 98. § (2) bekezdésében meghatározott mértékű késedelmi kamattal növelt mértékben köteles visszafizetni.

13. Az elszámolást követően az iratot irattárba kell helyezni, és azt 5 évig megőrizni.

14. A forrásátadás során alkalmazott eljárásra Somogy Vármegyei Önkormányzat és Hivatala szabályzatai alkalmazandók.

A 2. § (1) bekezdése a Somogy Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Somogy Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. melléklet a Somogy Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

Az 5. melléklet a Somogy Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.