Tab Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 03. 01Tab Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.03.01.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Végső előterjesztői indokolás
TAB VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.3.) önkormányzati rendeletének módosítására
A Képviselő-testület a 1/2025. (II.3.) rendeletével elfogadta az önkormányzat 2025. évi költségvetését, a 12/2025. (VIII.29.) rendeletével módosította azt, jelen rendelet-tervezet az alábbi változást tartalmazza:
- Az állami támogatások összességében 16.147.818 Ft-tal növekedtek az előző módosításhoz képest, melynek összetevői: az önkormányzatok működésének támogatása növekedett 455.457 Ft-tal, melyből a polgármesteri illetményhez adott támogatás növekedése 2.795.457 Ft, a közvilágítás üzemeltetési támogatásának csökkenése 2.340.000 Ft. A szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása csökkent 591.299 Ft-tal, oka az Alapszolgáltató által ellátott feladatok normatíváinak csökkenése. A gyermekétkeztetés támogatása 2.432.629 Ft-tal növekedett.
A köznevelési támogatás 5.020.712 Ft-tal növekedett, a pedagógusok teljesítményértékelés alapján történő illetményemelésének finanszírozásáról szóló 1231/2025. (VI.30.) Korm.hat alapján, valamint a normatívák frissítése következtében.
A kulturális feladatok támogatása 8.830.319 Ft-tal növekedett a bérjellegű támogatások miatt.
- Az EU-s programok működési célú támogatásának bevételei csökkentek 15.622.694 Ft-tal, az EFOP projekt 10. időközi elszámolása miatt. A közfoglalkoztatások támogatása növekedett 2.762.714 Ft-tal, Szülőföldem Somogyország Program keretében 44.800 Ft-ot utalt a Somogy Vármegyei Önkormányzat, összességében a működési célú támogatások ÁHT-n belüli összege 10.107.015 Ft-tal csökkent.
- Az EU-s programok felhalmozási célú támogatásai 1.609.037.637 Ft-tal csökkentek a 2025. évben lehívott tényleges támogatások miatt. Az egyéb felhalmozási célú támogatások csökkentek a külterületi utakra tervezett támogatás miatt, mivel ez 2026-ra húzódik, valamint növekedtek a Magyar Falu program keretében kapott út, híd, járda építésre kapott összeggel, 7.464.338 Ft-tal, valamint a Versenyképes Járások program keretében kapott 53.118.547 Ft-tal.
- A Többcélú Kistérségi Társulásnak a normatíva átadása további 1.003.396 Ft-tal csökken a székhelyváltozás miatti normatíva csökkenés miatt, valamint a tényleges átadás a székhelyváltozás átjelentésének elmaradásából adódóan növekedett 13.945.108 Ft-tal, mivel a nettósítási különbözetet Tab Város Önkormányzatánál rendezte a Kincstár, amit a székhelynél kellett volna 2025.05.28-tól.
- A közhatalmi bevételek növekednek 134.000.000 Ft-tal, az iparűzési adó tényleges bevétele miatt.
- A törvényi előírásokon való befizetések sor 39.098.265 Ft-tal növekedett az iparűzési adó többlet elvonása miatt.
- A „Koppány-Völgye” Tanuszoda 2025. év végi energiaszámláinak finanszírozására - az esetleges törzstőke csökkenés elkerülése miatt- 2.000.000 Ft-tal növekszik az átadott pénzeszköz.
- Tab Város Önkormányzata Képviselő-testületének 211/2025. (VIII.28.) számú határozata a Tab, Posta mögötti útszakasz térkövezési munkáiról, amely 1.454.880 Ft összeggel növeli a beruházás sorát.
- 212/2025. (VIII.28.) számú határozat: Tab, vasút melletti zúzottköves út felújítási munkái 1.467.136 Ft összegben növeli a felújítások sorát.
- 263/2025. (X.7.) számú határozat szerint a Tab, Virág u. 12. Ebédlő - új homlokzati ajtó beépítési munkái a Comfort Ablak Kft. által kiszámlázott 1.138.655 Ft-tal növeli a beruházások sorát.
- 293/2025. (X.30.) számú határozat szerint a 2025. november 1-től – 2026. augusztus 31-ig tartó közfoglalkoztatási programban a munkavégzéséhez szükséges közvetlen költségekre 2.167.914 Ft-ot biztosít, melyet a Somogy Vármegyei Kormányhivatal Tabi Járási Hivatala 100 %-ban támogat, ebből 2025-ben a beruházások összege 532.990 Ft volt.
- A beruházások sor 2.200.788.036 Ft-tal csökkent a tényleges számok alapján, melynek összetevői: Élhető település I. (Művelődési Ház), Élhető település II.(Uszoda) projektek beruházási munkái 1.378.040.447 Ft összegben, az Ipari Park projekt 624.352.956 Ft összegben áthúzódnak 2026-2027-re, a külterületi utak beruházás 80.045.368 Ft-tal, valamint a többi tervezett, meg nem valósult beruházás 118.349.265 Ft-tal csökkenti a beruházások sorát, részletesen a 13. melléklet szerint.
- Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése sor növekedik a közteher és egyéb tartozások miatti megelőlegezés összegével, 12.240.159 Ft-tal, továbbá az iparűzési adó többlet elvonás miatti inkasszó 25.866.115 Ft-os összegével.
- A lekötött betét megszüntetése bevételi oldalon növekszik 550.000.000 Ft-tal, a pénzeszközök betétként történő elhelyezése sor 800.000.000 Ft-tal növekedik a folyamatos lekötések bruttó elszámolása miatt.
- A Hivatal személyi juttatások sora növekedik 1.282.806 Ft-tal a 2025.12.14-én megtartott helyi önkormányzati képviselők és polgármester időközi választás személyi jellegű kiadásai miatt, a dologi kiadások ugyanennyivel csökkennek.
- Az Óvoda működési célú bevételei növekednek 328.000 Ft-tal, a személyi juttatások 6.185.971 Ft-tal növekednek a 2025. szeptemberi teljesítményértékelés eredményeképpen történt kinevezésmódosítások miatt, a járulékok 1.774.053 Ft-tal csökkennek, a dologi kiadások 975.692 Ft-tal növekednek a beruházások 355. 710 Ft-tal csökkennek a tényleges adatok alapján, a finanszírozás 4.703.900 Ft-tal növekedik.
- Városi Könyvtár működési célú támogatás államháztartáson belüli sora növekedik 500.000 Ft-tal az NKA pályázat összegével, a személyi juttatások sor növekedik 998.258 Ft-tal a megbízási díjak miatt, a dologi kiadások növekednek 302.443 Ft-tal. A beruházások és a felújítás sor összességében 800.701 Ft-tal csökken a tényleges adatok miatt.
- Művelődési Központ személyi juttatások sora 417.566 Ft-tal növekednek a programokra dologi kiadásba tervezett, ténylegesen személyi juttatásként elszámolt költségek miatt. A dologi kiadások 969.353 Ft-tal csökkennek, a beruházások sor 551.787 Ft-tal növekedik a keverőpult beszerzés miatt.
- A Családsegítő és Gyermekjóléti Központ beruházások sora növekedik az új munkavalóknak vásárolt laptopok összegével 426.780 Ft-tal, amellyel a dologi kiadások sora csökken.
- A GAMESZ működési bevételei növekedtek a tényleges adatok alapján, 7.041.536 Ft-tal, a személyi juttatások sor növekedik 746.877 Ft-tal a túlórák összege miatt, a járulék sor növekedik 1.779.842 Ft-tal, a dologi kiadások növekednek 4.844.338 Ft-tal, melynek oka teherautók műszaki vizsgára való felkészítésének magas összege, a Néprajzi kerítéséhez felhasznált anyagköltség és az ablakcseréből adódó fűtési rendszer átszerelésének költsége miatt , beruházások sora csökken 329.521 Ft-tal a tényleges adatok alapján.
- Az Egészségfejlesztési Központnál a működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi összeg 4.278.609 Ft-os növekedésének oka, hogy az intézmény többlet teljesítményt ért el, az eredetileg tervezett képest, így a bértámogatásból származó bevételek valamint a jövedelemkiegészítésből (JKR) származó bevételek növekedtek,
ugyanennyivel nőtt a személyi juttatások összege.
A dologi kiadások 640.284 Ft-tal csökkennek, a beruházás ugyanennyivel növekedik, 1 darab címkenyomtató vásárlására miatt, amely a laborvizsgálatokhoz kapcsolódik, illetve szintén a laborba kellett venni egy vizeletanalizátort.
A tartalék összege összességében 360.561.742 Ft-tal növekedett.