Ádánd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I.

Általános rendelkezések

1. §

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, közös önkormányzati hivatal, jegyző) és az önkormányzat költségvetési szerveire (Ádándi Közös Önkormányzati Hivatal, Ádándi Óvoda, Ádándi Konyha) terjed ki.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését.

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

II.

1. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § ^[1]

(1) A képviselő-testület az Ádánd Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszegét 841.769.197 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 408.940.135 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  841.769.197 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete  432.829.062 forint hiány.

3. § ^[2]

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:            208.934.127 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                          0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   30.500.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                  119.292.665 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                50.213.343 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                            0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                      0  forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    408.940.135 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:         358.726.792  forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:      50.213.343  forint.

4. § ^[3]

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   144.388.457 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 28.130.953  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                        182.166.781  forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    12.246.089  forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                 22.571.866   forint,

f) K6. Beruházások:                                                                              445.932.104  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                  0  forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                               0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások:                                                                  6.332.947 forint

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       841.769.197 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:             395.837.093 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:        445.932.104 forint.

5. § ^[4]

A helyi önkormányzat nevében végzett:

      a) aa) 6403. j. önkormányzati út építése                   25.400.000 forint

          ab) Bölcsöde épület építés                                    63.186.543 forint

          ac) Csapadékvíz elvezetés                                  192.207.787 forint

          ad)  Önkormányzati feladatellátást

                 szolgáló fejlesztések                                     31.556.179 forint       

        ae) Zsidó temető felújítása                                     15.000.000 forint

        af) Berzsenyi utcai járda építés önerő                     2.500.000 forint                                

        ag) Traktor pályázat                                                 9.741.408 forint

        ah) BFT pályázat játszótér építés önerő                  3.609.658 forint

        ai) Híd felújítása                                                      2.829.413 forint

        aj) Ivóvíz hálózat rekonstrukciója                           4.500.000 forint

        ak) Szennyvízhálózat rekonstrukciója                     4.500.000 forint

        al) Csapadékvíz elvezetés megoldása                      2.794.000 forint

        am) Magyar Falu Porgram Beruh. Tám.

              Műv. Ház fűtés korszerűsítés                          12.252.289 forint

        an) Gépi rács f. szennyvízt.                                    1.286.809 forint

        ao) Szennyvíztelepre szivattyú                                  303.609 forint

        ap) Immat javak besz.                                                  38.000 forint

        ar) Informatikai eszköz besz.                                     136.000 forint

        as) Egyéb kisértékű t. eszk.                                        457.031 forint

        at) Beruh. c. előz. Felsz. Áfa                                      599.791 forint

b) felújítási kiadások felújításonként:

        ba) 0 forint

6. § ^[5]

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Működési célú Tartalékok összege 10.021.266 forint, melyből:

a) az általános tartalék 4.226.930 forint,(működési célú)

b) a) céltartalék 5.794.336 forint (működési célú)

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K6. Beruházások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Felhalmozási célú Tartalékok összege 72.115.294 forint, melyből:

b) b) céltartalék 72.115.294 forint (felhalmozási célú)

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K9. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése kiemelt kiadási előirányzata 6.332.947 forint.

8. § ^[6]

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 37.110.301 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 395.718.761 forint hiány.

(2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 432.829.062 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(3) A  2 .  § . (2) bekezdés c) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                       432.829.062 forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                            37.110.301 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                     395.718.761 forint,”

9. §

(1) A helyi önkormányzat költségvetésében szereplő működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

10.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

11. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a rendelet 5. melléklet tartalmazza.

2. A Közös Önkormányzati Hivatal

12. § ^[7]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 60.387.549 forintban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 58.568.832 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  60.387.549 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete  1.818.717 forint hiány.

13. § ^[8]

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             57.416.527 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                      0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                0 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                    1.152.305 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                             0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                          0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                    0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    58.568.832 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                                     58.568.832 forint

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                                                 0 forint.

14. § ^[9]

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   44.733.945 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   9.026.070 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           6.530.974 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                     0 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                         90.000 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       6.560 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                  0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                              0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        60.387.549 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat 60.380.989 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 6.560 forint.

15. §

A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát  az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

16. § ^[10]

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1.812.157 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 6.560 forint hiány.

1. A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 1.818.717 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                      1.818.717 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                           1.812.157 forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                                             6560 forint,

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 0 forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                             0 forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                            0 forint.

(5) A képviselő-testület az Ádándi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

3. Ádándi Óvoda költségvetése

17. § ^[11]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési főösszegét 44.158.060 forintban állapítja meg.

(2) Az Ádándi Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 42.928.354 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  44.158.060 forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete   1.229.706 forint hiány.

18. § ^[12]

(1) Az Ádándi Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről               42.928.354 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                       0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                 0 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                   0 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                              0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    42.928.354 forint.

(2) Az Ádándi Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 42.928.354 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:           0 forint.

19. § ^[13]

(1) Az Ádándi Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      33.164.469 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      6.727.435 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             3.824.156 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                         0 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           61.000 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                      381.000  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                    0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          44.158.060 forint.

(2) Ádándi Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 43.777.060 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:  381.000 forint.

20. §

A képviselő-testület az Ádándi Óvoda- közfoglalkoztatottak nélküli - 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

21. § ^[14]

(1) Az Ádándi Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési 848.706 bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)    forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 381.000 forint hiány.

(2) A Ádándi Óvoda (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással   1.229.706 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                             1.229.706 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                                     848.706 forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                                                381.000 forint,

(4) A képviselő-testület az Ádándi Óvoda bevételeit és kiadásait e rendelet 3. melléklete szerint hagyja jóvá.

4. Ádándi konyha költségvetése

22. § ^[15]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi konyha költségvetési szerv 2019. évi költségvetési főösszegét 47.700.000 forintban állapítja meg.

(2) Az Ádándi konyha költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 44.686.472 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  47.700.000 forint.

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete

3.013.528 forint hiány.

23. § ^[16]

(1) Az Ádándi Konyha 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről              23.881.472 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                       0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                 0 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                  20.805.000 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                              0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                          0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    44.686.472 forint .

(2) Az Ádándi Konyha költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 44.686.472 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:              0 forint.”

24. § ^[17]

(1) Az Ádándi Konyha 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      14.267.363 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      2.850.437 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            29.986.467 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                         0 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                            65.000 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       530.733  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                    0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         47.700.000 forint.

(2) Ádándi Konyha költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 47.169.267 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 530.733 forint.

25. §

A képviselő-testület az Ádándi Konyha a- közfoglalkoztatottak nélküli - 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 5fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő.

26. § ^[18]

(1) Az Ádándi Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 22. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)      2.482.795 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 530.733 forint hiány.

(2) A Ádándi Konyha (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással  3.013.528 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                            3.013.528 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                                2.482.795 forint,

           ab) felhalmozási célú finanszírozás                                              530.733 forint,

5. Az önkormányzat saját költségvetése

27. § ^[19]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2019. évi költségvetési főösszegét 813.749.941 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 386.982.830 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   813.749.941 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete

426.767.111 forint hiány.

28. § ^[20]

(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:            208.934.127 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                        0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                  30.500.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                    97.335.360 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                               50.213.343 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                             0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                       0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    386.982.830 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési bevételei előirányzatából:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                336.769.487 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:            50.213.343 forint.

29. § ^[21]

(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       52.222.680 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      9.527.011 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          141.825.184 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        12.246.089 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    146.582.219 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 445.013.811 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                     0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                      6.332.947 forint,              

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          813.749.941 forint.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:      368.736.130 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 445.013.811 forint.

(3) Az önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Működési célú Tartalékok összege 10.021.266 forint, melyből:

a) az általános tartalék 4.226.930 forint,(működési célú)

b) a) céltartalék 5.794.336 forint (működési célú)

(2) Az önkormányzat  költségvetésében a K6. Beruházások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Felhalmozási célú Tartalékok összege 72.115.294 forint, melyből:

b) b) céltartalék 72.115.294 forint (felhalmozási célú)”

(4) Az Önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a

27. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  31.966.643 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 394.800.468 forint hiány.

(4) Az Önkormányzat (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással   426.767.111 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(5) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                              426.767.111 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                    31.966.643 forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                              394.800.468 forint,

(6) A képviselő-testület önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját bevételeit és kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.

30. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2019. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 15 fő.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

31. §

 A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

7. Mérleg

32.§

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

8. Több éves kihatással járó feladatok

33. §

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 11. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

9. Előirányzat-felhasználási ütemterv

34. §

A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12.melléklet tartalmazza.

10. Közvetett támogatások

35. §

Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

III.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

36. §

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület a (7) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(9) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, vagy valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára meghatározott célra pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármesternek negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal a költségvetési rendelet módosítására irányuló javaslattal kell a képviselő-testületet tájékoztatnia.

(11)A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében nem tervezett kiadások gördülékeny teljesítése érdekében, valamint előre nem tervezett, de szükséges és hasznos beszerzések realizálása érdekében a polgármestert 200 000 Ft-ot meg nem haladó kifizetések teljesítésére a költségvetési előirányzati keret összegéig felhatalmazza, utólagos beszámolási kötelezettség kikötése mellett. 

37. §

A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

38. §

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (közös önkormányzati hivatal).

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

39. §

(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzat, a közös hivatal, az óvoda és a konyha költségvetésben jóváhagyott kiadási kiemelt előirányzataik főösszegeit saját hatáskörben nem módosíthatják, a kiadási kiemelt előirányzatokon belül – önkormányzat esetében a polgármester, közös hivatal esetében a jegyző,  az óvoda és a konyha esetében az intézményvezető - átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosítását tárgyaló ülésen tájékoztatja.

(4) A képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

40. §

(1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

41. §

A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

42. §

A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

43. §

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az Önkormányzat, a Közös Hivatal, az Óvoda és a Konyha esetében a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

1. készpénzfizetési számlák,

2. vásárlási előleg, ellátmány,
3. munkavállalók illetmény előlege,
4. munkavállalók utazási költségtérítése,
5. munkavállalók belföldi kiküldetése,
6. közcélú dolgozók munkabére,
7. megbízási díjak,
8. segélyek.

Záró és egyéb rendelkezések

44. §

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2)  Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.

Szatmári Kornélia                                                                Kovács Gréta

   polgármester                                                                           jegyző