Ádánd Község Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2020. (II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

- Egységes szerkezetben -

Ádánd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I.

Általános rendelkezések

1. §

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, közös önkormányzati hivatal, jegyző) és az önkormányzat költségvetési szerveire (Ádándi Közös Önkormányzati Hivatal, Ádándi Óvoda, Ádándi Konyha) terjed ki.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését.

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítését a Címrend 1. melléklete szerint.

II.

1. Az önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetése

2. § ^{[1] [2]}

(1) A képviselő-testület az Ádánd Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési főösszegét 595.416.497 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 349.382.162 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  595.416.497 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete  246.034.335 forint hiány.

3. § ^{[3] [4]}

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:            205.547.717 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                         0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    27.600.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                      78.091.533 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                 38.142.912 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                             0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                       0  forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    349.382.162 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:        311.239.250  forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:     38.142.912  forint.

4. § ^{[5] [6]}

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   149.630.823 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 26.871.590  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                        141.477.689  forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    17.413.192  forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                 12.662.473   forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               240.144.854 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                 0  forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                             0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások:                                                                 7.215.876 forint

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                      595.416.497 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:             355.271.643 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:        240.144.854 forint.

5. § ^{[7] [8]}

A helyi önkormányzat nevében végzett:

      a)

          aa) Bölcsöde épület építés                                 21.545.487 forint

          ab) Csapadékvíz elvezetés                                 93.964.881 forint                        

          ac) Pályázati önerő                                                   81.107 forint                                

          ad) BFT pályázat játszótér építés                         9.003.538 forint

          ae)  Óvoda udvar felújítása                                  4.998.593 forint

        af) Ivóvíz hálózat rekonstrukciója                           4.500.000 forint

        ag) Szennyvízhálózat rekonstrukciója                     4.500.000 forint

        ah) Leader pályázat zonális élőhely kial.                 2.111.341 forint

        ai) Egészségház kazáncsere                                     1.000.000 forint

        aj) Villámvédelem kiv. óvoda                                                0 forint

        ak) Búcsútér színpad felújítása                                              0 forint

        al) Körforgalom renoválás                                          500.000 forint

        am) Egyéb tárgyi eszköz beszerzése                        5.465.800 forint

        an) Biztos Kezdet Beruházás                                    7.380.745 forint

        ao) Wifi4EU hálózat                                                  4.135.042 forint

        ap) Bölcsöde pótmunka                                             4.036.358 forint

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) 0 forint

6. § ^[9]

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 84.560.359 forint, melyből:

a) az általános tartalék 4.000.000.forint,(működési célú)

b) a) céltartalék 3.638.397 forint (működési célú)

b) b) céltartalék 76.921.962 forint (felhalmozási célú)

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K9. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése kiemelt kiadási előirányzata 7.215.876 forint.

8. § ^[10]

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 44.032.393 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 202.001.942 forint hiány.

(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 246.034.335 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(3) A  2 .  § . (2) bekezdés c) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                       246.034.335 forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                            44.032.393 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                     202.001.942 forint,

9. § ^[11]

A helyi önkormányzat költségvetésében szereplő összesített működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

10.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

11. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a rendelet 5. melléklet tartalmazza.

2. A Közös Önkormányzati Hivatal

12. §^[12]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetési főösszegét 62.588.433 forintban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 57.530.379 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  62.588.433 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete  5.058.054 forint hiány.

13. § ^[13]

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             57.472.786 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                      0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                0 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                         57.593 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                             0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                         0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                    0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    57.530.379 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                                     57.530.379 forint

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                                         4.800 forint.

14. §^[14]

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   47.240.000 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   8.564.840 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           6.688.793 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                     0 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                         90.000 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                        4.800 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                 0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                             0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                      62.588.433 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat 62.583.633 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 4.800 forint.

15. §

A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát  az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

16. §^[15]

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 5.053.054 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4.800 forint hiány.

1. A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 5.058.054 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                      5.058.054 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                            5.053.054 forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                                             4.800 forint,

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 0 forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                             0 forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                        0 forint.

(5) A képviselő-testület az Ádándi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait e rendelet 3. melléklete szerint hagyja jóvá.

3. Ádándi Óvoda költségvetése

17. §^[16]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi Óvoda költségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 46.631.330 forintban állapítja meg.

(2) Az Ádándi Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 45.337.070 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  46.631.330 forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete   1.294.260 forint hiány.

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete   1.294.260 forint hiány.

18. §^[17]

(1) Az Ádándi Óvoda 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről               45.337.070 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                       0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                 0 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                   0 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                              0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    45.337.070 forint.

(2) Az Ádándi Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 45.337.070 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:            0 forint.

19. §^[18]

(1) Az Ádándi Óvoda 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      35.515.975 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      6.373.355 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             4.300.000 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                         0 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           61.000 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                      381.000  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                    0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          46.631.330 forint.

(2) Ádándi Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 46.250.330 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:  381.000 forint.

(4) A képviselő-testület az Ádándi Óvoda bevételeit és kiadásait e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.

20. §

A képviselő-testület az Ádándi Óvoda- közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

21. §

(1) Az Ádándi Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési 913.260 bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)    forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 381.000 forint hiány.

(2) A Ádándi Óvoda (1) bekezdés szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással   1.294.260 forint,

b) külső finanszírozással               0 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                              1.294.260 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                                     913.260 forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                                                381.000 forint,

(4) A képviselő-testület az Ádándi Óvoda bevételeit és kiadásait e rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.

4. Ádándi konyha költségvetése

22. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi konyha költségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 54.642.000 forintban állapítja meg.

(2) Az Ádándi konyha költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 47.734.811 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  54.642.000 forint.

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 6.907.189 forint hiány.

23. §

(1) Az Ádándi Konyha 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről              25.734.811 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                       0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                 0 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                  22.000.000 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                              0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    47.734.811 forint .

(2) Az Ádándi Konyha költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:   47.734.811 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:              0 forint.

24. §

(1) Az Ádándi Konyha 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      13.286.000 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      2.400.000 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            33.811.000 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                         0 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                            65.000 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                   5.080.000  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                    0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          54.642.000 forint.

(2) Ádándi Konyha költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:    49.562.000 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 5.080.000 forint.

25. §

A képviselő-testület az Ádándi Konyha a- közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 5fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő.

26. §

(1) Az Ádándi Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 22. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)     1.827.189 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 5.080.000 forint hiány.

(2) A Ádándi Konyha (1) bekezdés szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással  6.907.189 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                       6.907.189 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                               1.827.189   forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                                          5.080.000   forint,

(4) A képviselő-testület az Ádándi Konyha bevételeit és kiadásait e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

27. § ^{[19] [20]}

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2020. évi költségvetési főösszegét 560.099.401 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 327.324.569 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   560.099.401 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 232.774.832 forint hiány.

28. § ^{[21] [22]}

(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:            205.547.717 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                        0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                  27.600.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                    56.033.940 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                38.142.912 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                             0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                       0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    327.324.569 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési bevételei előirányzatából:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:             289.181.657 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:           38.142.912 forint.

29. § ^{[23] [24]}

(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       53.588.848 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      9.533.395 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            96.677.896 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         17.413.192 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    140.991.140 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 234.679.054 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                     0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                      7.215.876 forint,              

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         560.099.401 forint.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:      325.420.347 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 234.679.054 forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 17. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  36.238.690 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)  196.536.142 forint hiány.

(4) Az Önkormányzat (1) bekezdés szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással   232.774.832 forint,

b) külső finanszírozással 0 forint.

(5) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                             232.774.832 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                    36.238.690 forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                             196.536.142 forint,

(6) A képviselő-testület önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját bevételeit és kiadásait e rendelet 2. melléklete szerint hagyja jóvá.

30. § ^[25]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2020. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 10 fő.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

31. §

 A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

7. Mérleg

32.§

Az önkormányzat összevont bevételeinek és kiadásainak mérlegét e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

8. Több éves kihatással járó feladatok

33. §

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 11. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

9. Előirányzat-felhasználási ütemterv

34. §

A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12.melléklet tartalmazza.

10. Közvetett támogatások

35. §

Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

11. Ellátottak pénzbeni juttatásai

36. § ^[26]

(1) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 14 .melléklete tartalmazza.

12. Középtávú terv

37. §

Az önkormányzat saját bevételeinek, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő kötelezettségek 2021-2023. évekre vonatkozó kimutatását e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

13. Az önkormányzati faladatok rendszere

38. §

A működési és fejlesztési bevételek és kiadások az ÁHT 23. §. (2) bek. a.) pontja szerinti bontását e rendelet 16. melléklete tartalmazza.

​III.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

39. §

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület a (7) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(9) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, vagy valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára meghatározott célra pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármesternek negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal a költségvetési rendelet módosítására irányuló javaslattal kell a képviselő-testületet tájékoztatnia.

(11)A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében nem tervezett kiadások gördülékeny teljesítése érdekében, valamint előre nem tervezett, de szükséges és hasznos beszerzések realizálása érdekében a polgármestert 200 000 Ft-ot meg nem haladó kifizetések teljesítésére a költségvetési előirányzati keret összegéig felhatalmazza, utólagos beszámolási kötelezettség kikötése mellett. 

40. §

A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

41. §

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (közös önkormányzati hivatal).

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

42. §

(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzat, a közös hivatal, az óvoda és a konyha költségvetésben jóváhagyott kiadási kiemelt előirányzataik főösszegeit saját hatáskörben nem módosíthatják, a kiadási kiemelt előirányzatokon belül – önkormányzat esetében a polgármester, közös hivatal esetében a jegyző,  az óvoda és a konyha esetében az intézményvezető - átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosítását tárgyaló ülésen tájékoztatja.

(4) A képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

43. §

(1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

44. §

A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

45. §

A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

46. §

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az Önkormányzat, a Közös Hivatal, az Óvoda és a Konyha esetében a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

1. készpénzfizetési számlák,

2. vásárlási előleg, ellátmány,
3. munkavállalók illetmény előlege,
4. munkavállalók utazási költségtérítése,
5. munkavállalók belföldi kiküldetése,
6. közcélú dolgozók munkabére,
7. megbízási díjak,
8. segélyek.

Záró és egyéb rendelkezések

47. §

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2)  Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.

Szatmári Kornélia                                                                Kovács Gréta

   polgármester                                                                           jegyző