Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 157. § b) bekezdése alapján, a helyi önkormányzat, nemzetiségi önkormányzat, társulás, térségi fejlesztési tanács, valamint az általuk irányított költségvetési szerv éves költségvetési beszámolót készít.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87. § -a szerint, a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, valamint az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. § (1) bekezdése szerint, a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet módosítása értelmében, a Korm. rendelet 11. § (2a) bekezdése alapján, a helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a belső kontrollrendszer működéséről szóló nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé.

Balatonföldvár Város Önkormányzat a gazdálkodás tervezése, majd végrehajtása során kiemelten fontos feladatának tekintette a kötelező önkormányzati feladatok ellátását, az intézmények működési feltételeinek folyamatos biztosítása mellett a gazdasági programban szereplő fejlesztések megvalósítását, melynek fedezetét egyrészt az előző évi költségvetési maradvány, másrészt a pályázati források biztosították.

Balatonföldvár Város Önkormányzatának 2021. évi gazdálkodása a fenti szempontok alapján eredményesnek értékelhető, hiszen az önkormányzat a számára törvényben előírt kötelező feladatait ellátta, fizetési kötelezettségeit folyamatosan teljesíteni tudta, s lehetőségei függvényében, mindent megtett a gazdasági programban megfogalmazott célok, így a város komfortosabbá tétele érdekében tervezett fejlesztések megvalósításáért.

A feladatok ellátásához 1 898 350 ezer Ft bevételi és kiadási előirányzattal elfogadott költségvetés biztosította a forrásokat. Az előirányzatok évközi végső módosításának következtében a bevételi-kiadási főösszeg 2 575 691 ezer Ft-ra változott.

Az előirányzatok teljesítése az éves gazdálkodás során a következőképpen alakult:

A teljesített önkormányzati költségvetési bevételek összege 1 062 363 ezer Ft. Ezen belül az önkormányzat működési költségvetésének bevétele 967 067 ezer Ft, melyből pályázatra kapott támogatás 7 125 ezer Ft (Humán szolgáltatások fejlesztése (konzorciumi pályázat EFOP-1.5.2.-16)).

A finanszírozási bevételek összege 1 015 816 ezer Ft-ban teljesült, melyből 999 900 ezer Ft az előző évi maradvány, 15 916 ezer Ft pedig az államháztartáson belüli megelőlegezés összege.

A felhalmozási célú költségvetési bevételek összege 95 296 ezer Ft-ban teljesült, melyből 23 534 ezer Ft támogatást kapott a város BFT pályázat keretein belül a szivattyúpark felújítására és a partvédőmű rekonstrukciójának III. ütemére. A település sikeresen pályázott a Magyar Falu Programban is, melynek jóvoltából 14 831 ezer Ft-ot nyert a Puskás Tivadar utca felújítására.

Az ingatlanértékesítésekből 46 637 ezer Ft realizálódott.

A központi forrásból származó bevételek teljesítési adata 457 697 ezer Ft.

A közhatalmi bevételek összege 348 204 ezer Ft-ban teljesült.

Az adóbevételek a következő táblázatban foglaltak szerint teljesültek:

ezerFt

A költségvetési kiadások teljesítési adata 1 247 450 ezer Ft, ezen belül 856 711 ezer Ft a működési célú, 390 739 ezer Ft a felhalmozási célú kiadások teljesítése.

A finanszírozási kiadások összege 35 153 ezer Ft-ban teljesült, melyből 14 997 ezer Ft az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése, 20 156 ezer Ft pedig a hiteltörlesztés összege.

A működtetésre fordított kiadások összege magában foglalja a kormányzati funkciók szerinti működési célú kiadásokon túl a működési célú pénzeszközátadásokat is (225 304 ezer Ft).

Az önkormányzat 2021. évi maradványa 795 576 ezer Ft, december 31-i pénzkészlete 832 395 ezer Ft volt.

A vagyon alakulásának főbb adatai: a mérlegfőösszege a 2019. évben 6 475 859 ezer Ft, a 2020. évben 6 896 637 ezer Ft a 2021. évben pedig 6 873 663 ezer Ft.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök nettó értéke 2021. évben 5 902 007 ezer Ft volt.

Az önkormányzat 2021. december 31.-i állapot szerinti hosszú lejáratú fejlesztési hitelállománya 140 269 ezer Ft volt.

Az önkormányzatnak kiemelt figyelmet kell fordítania az előirányzatok szerinti gazdálkodásra, mind a működés, mind a fejlesztések terén.

Összefoglalva megállapítható, hogy Balatonföldvár Város Önkormányzatának 2021. évi gazdálkodása eredményesnek értékelhető, hiszen az önkormányzat a számára törvényben előírt kötelező feladatait ellátta, fizetési kötelezettségeit folyamatosan teljesíteni tudta, fejlesztés megvalósítására is sor került.