Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 157. § b) bekezdése alapján, a helyi önkormányzat, nemzetiségi önkormányzat, társulás, térségi fejlesztési tanács, valamint az általuk irányított költségvetési szerv éves költségvetési beszámolót készít.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87. § -a szerint, a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, valamint az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. § (1) bekezdése szerint, a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet módosítása értelmében, a Korm. rendelet 11. § (2a) bekezdése alapján, a helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a belső kontrollrendszer működéséről szóló nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé.

Balatonföldvár Város Önkormányzat a gazdálkodás tervezése, majd végrehajtása során kiemelten fontos feladatának tekintette a kötelező önkormányzati feladatok ellátását, az intézmények működési feltételeinek folyamatos biztosítása mellett a gazdasági programban szereplő fejlesztések megvalósítását, melynek fedezetét egyrészt az előző évi költségvetési maradvány, másrészt a pályázati források biztosították.

Balatonföldvár Város Önkormányzatának 2022. évi gazdálkodása a fenti szempontok alapján eredményesnek értékelhető, hiszen az önkormányzat a számára törvényben előírt kötelező feladatait ellátta, fizetési kötelezettségeit folyamatosan teljesíteni tudta, s lehetőségei függvényében, mindent megtett a gazdasági programban megfogalmazott célok, így a város komfortosabbá tétele érdekében tervezett fejlesztések megvalósításáért.

A feladatok ellátásához 2 484 300 ezer Ft bevételi és kiadási előirányzattal elfogadott költségvetés biztosította a forrásokat. Az előirányzatok évközi végső módosításának következtében a bevételi-kiadási főösszeg 3 020 578 ezer Ft-ra változott.

Az előirányzatok teljesítése az éves gazdálkodás során a következőképpen alakult:

A teljesített önkormányzati költségvetési bevételek összege 1 838 375 ezer Ft. Ezen belül az önkormányzat működési költségvetésének bevétele 1 160 932 ezer Ft, mely az állami támogatásokat, az adóbevételeket és az egyéb működési bevételeket tartalmazza (2. számú mellékletben tételesen részletezve).

A finanszírozási bevételek összege 1 157 416 ezer Ft-ban teljesült, melyből 815 416 ezer Ft az előző évi maradvány és 19 840 ezer Ft pedig az államháztartáson belüli megelőlegezések összege.

A felhalmozási célú költségvetési bevételek 677 443 ezer Ft-ban teljesültek. A város 34 499 ezer Ft támogatást kapott a BFT pályázat keretein belül az Európa park felújítására. A sikeres Magyar Falu pályázatoknak köszönhetően összesen 20 201 ezer Ft támogatásból útfelújítások valósultak meg, valamint az óvoda játszóudvara is fejlesztésre került. A Kisfaludy pályázatok keretében 58 282 ezer Ft értékben a keleti és a nyugati strandok lettek felújítva. Az Európai Uniós finanszírozással megvalósuló zöld város projekt, melynek fizikai befejezése átcsúszott a 2023. évre, további támogatásban részesült, így összesen 301 928 ezer Ft-ból fejeződhet be a beruházás. A másik jelentős mértékű EU-s pályázat az iskola energetikai korszerűsítése, melynek megvalósítása szintén 2023-ra tolódik, ehhez az előleget, 227 588 ezer Ft összegben, már magáénak tudhatja a város.

Ingatlanértékesítésből és lakásrészlet befizetésekből 2022-ben 21 640 ezer Ft realizálódott, ezen kívül az önkormányzat 3 011 ezer Ft-ért eladta Dacia Duster típusú gépjárművét.

A központi forrásból származó bevételek teljesítési adata 596 477 ezer Ft.

A közhatalmi bevételek (adóbevételek) összege 395 071 ezer Ft-ban teljesültek.

Az adóbevételeket összefoglalóan a következő táblázat mutatja (bírság és pótlék nélkül):

ezerFt

A költségvetési kiadások realizált adata 2 197 456 ezer Ft, melyből 1 102 309 ezer Ft a működési célú kiadások teljesítése. Ez az összege az alábbi tételeket foglalja magába:

ezer Ft

A felhalmozási célú kiadások teljesítése 1 095 147 ezer Ft, ezen belül valósult meg a Magyar Falu Program keretében az Eötvös és Székely Bertalan utcák felújítása, valamint az óvoda játszóudvar fejlesztése. A Kisfaludy pályázatnak köszönhetően összesen 58 033 ezer Ft értékben lettek fejlesztve a város strandjai, 35 %-nyi önerő bevonása mellett pedig BFT-s támogatásból felújításra került az Európa park. Az Európai Unió által támogatott beruházások (bölcsőde fejlesztés, zöld város program) összesen 435 578 ezer Ft összeggel növelték a költségvetés kiadási oldalát. Az önkormányzat fejlesztési hitel igénybevételével 342 000 ezer Ft értékben megvásárolta a városközpontban található Keringő épületegyüttest. Az érintett ingatlan a 2022-ben elnyert TOP_PLUSZ-os pályázat keretében kerül hasznosításra, felújításra. Saját forrásból sikerült megújítani a Balatonföldvár egyes lakóutcáinak burkolatát, valamint a Kemping utcában megerősíteni a partfalat, és kisebb beruházásokra is sor került (a rendelet 3. számú mellékletében kimutatott értékekben).

A finanszírozási kiadások összege 74 071 ezer Ft-ban teljesült, melyből 15 915 ezer Ft az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése, 58 156 ezer Ft pedig a hiteltörlesztés összege.

Az önkormányzat 2022. évi maradványa 724 264 ezer Ft, december 31-i pénzkészlete 774 349 ezer Ft volt.

A vagyon alakulásának főbb adatai: a mérlegfőösszege a 2020. évben 6 896 637 ezer Ft, a 2021. évben 6 873 663 ezer Ft a 2022. évben pedig 7 839 610 ezer Ft.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök nettó értéke 2022. évben 6 914 398 ezer Ft volt.

Az önkormányzat 2022. december 31.-i állapot szerinti hosszú lejáratú fejlesztési hitelállománya 424 113 ezer Ft volt.

Az önkormányzatnak kiemelt figyelmet kell fordítania az előirányzatok szerinti gazdálkodásra, mind a működés, mind a fejlesztések terén.

Összefoglalva megállapítható, hogy Balatonföldvár Város Önkormányzatának 2022. évi gazdálkodása eredményesnek értékelhető, hiszen az önkormányzat a számára törvényben előírt kötelező feladatait ellátta, fizetési kötelezettségeit folyamatosan teljesíteni tudta, jelentős összegű fejlesztés megvalósítására is sor került.