Karád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2014.(II.03.) rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről 

Karád Község Helyi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló - törvény 2013.évi CCXXX. törvény 23. §. (1) bek.alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az Államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat - a 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed a Helyi Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre.

2. §

(1) A Helyi Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan  gazdálkodó Polgármesteri Hivatal valamint a Karád Községi Óvoda 

 (2) A Helyi önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet  tartalmazza.

A Helyi önkormányzat és költségvetési szerve 2014. évi költségvetése

3. §

A Helyi önkormányzat a 2014. évi költségvetési

a) kiadási főösszegét    185 971     ezer forintban,

b) bevételi főösszegét  185 971     ezer forintban állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. §

A Helyi önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

5.§

 A Helyi önkormányzat költségvetési szerve, illetve az Önkormányzati Hivatalnak, költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - cím és alcímek szerint - a 3. számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

6. §

(1) A Helyi önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

- Működési kiadások előirányzata összesen:  177 471      ezer forint,

Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                           70 949         ezer forint,

- munkaadókat terhelő járulékok :               ..........  17 228          ezer forint,

- dologi jellegű kiadások:                               49 244            ezer forint,

- ellátottak pénzbeli juttatásai:                       34.889            ezer forint,

- speciális célú támogatások:                           5 161            ezer forint.

                   - működési hitel :                                                               ezer forint

                   -működési célú hitel kamat                                                ezer forint

                   - általános tartalék                                                              ezer forint  

(2) A képviselő-testület a Helyi önkormányzat költségvetési szerve, valamint az alcímek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

7. §

 (1) A Helyi önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 8 500 ezer forint

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- a beruházások előirányzata:                   2.200         ezer forint,

- a felújítások előirányzata:                      6 000         ezer forint,

- felhalmozási célú hitel                                              ezer forint

- felhalmozási hitel  kamata                                        ezer forint  

- lakosságnak adott kölcsön                         300         ezer forint.

(2) A Helyi önkormányzat költségvetési szerve, valamint az alcímek felújítási és felhalmozási kiadásait az 4. számú melléklet tartalmazza.

8. §

 A  Helyi önkormányzat és költségvetési szervei  felújítási előirányzatait célonként a 5. számú melléklet rögzíti.

9. §

A Helyi önkormányzat és költségvetési szervei  felhalmozási kiadásait feladatonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

10. §

 A Helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet mutatja be.

III. Költségvetési kiadások és bevételek

11. §

(1) A címek  költségvetését feladatonként a 8. számú melléklet tartalmazza.

12. §

 A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 9. számú melléklet adja meg.

13. §

 (1) A Helyi önkormányzat költségvetési szerve - alcímenkénti - összes bevételeit és kiadásait - működési, felhalmozási tételek szerint részletezve, - tájékoztató jelleggel a 10. számú melléklet tartalmazza.

(2) A Karádi Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetését tájékoztatóan részletezettséggel  a 11/A. számú melléklet tartalmazza.

IV. A költségvetési létszámkeret

14. §

(1) A képviselő-testület a Helyi Önkormányzat létszám-előirányzatát:

-  35 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

-  35 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

(2) A Helyi Önkormányzat költségvetési szervének létszámkeretét a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. §

 A Helyi Önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

16. §

(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) A Helyi Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartásról szóló törvény 2013.évi CCXXX. törvény ,valamint az  Államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. ( XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

17. §

 (1) A Helyi önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

18. §

 (1) A Helyi önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

19. §

A Helyi Önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot 38.650 Ft-ban határozza meg.

Záró és egyéb rendelkezések

20.§

 (1) Az államháztartásról szóló 2013.évi CCXXX. törvény alapján, a Helyi Önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 13. számú melléklet tartalmazza.

A 14. számú melléklet a költségvetési rendelet 20.§ -á hoz 2014.évi térítési díjak, valamint a  15.számu melléklet a nyersanyagnorma, a 16-os számú melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza.

(2) Teljesítmény tervet május 31-ig el kell készíteni.

21. §

 (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Karád, 2014. február 03.

                         Schádl  Szilárd sk.                                    Dr. Mátyás István sk.

                          polgármester                                                     jegyző

A rendelet 2014. február 4-én került kihirdetésre.

Karád, 2014. február 04.

                                                                               Dr. Mátyás István

                                                                                        jegyző

Mellékletek

1. számú melléklet a költségvetési rendelet 2. §. (2) bekezdéséhez a költségvetési rendelet címrendjéről

2. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (1) bekezdéséhez az önkormányzat 2013. évi előirányzatai bevételei forrásonként

3. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szerveinek 2013. évi előirányzott bevételei forrásonként

4. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. §. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szervei 2013. évi előirányzott és teljesített – alcímenkénti – működési kiadásai, valamint létszáma

5. számú melléklet a költségvetési rendelet 6. §. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szervei - alcímenkénti - 2013. évi tervezett felújítási és felhalmozási kiadásairól

6. számú melléklet a költségvetési rendelet 7. §-ához az önkormányzat és a költségvetési szervei - alcímenkénti - 2013. évi tervezett felújítási előirányzatairól célonként

7. számú melléklet a költségvetési rendelet 8. §-ához, az önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi tervezett felhalmozási kiadásai feladatonként

8. számú melléklet a költségvetési rendelet 9. §-ához, az önkormányzat 2013. évi költségvetésben tervezett, többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

9. számú melléklet a költségvetési rendelet 10. §-ához, az önkormányzat 2013. évi előirányzatai és teljesítései feladatonként

10. számú melléklet a költségvetési rendelet 11. §-ához, az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen,

11. számú melléklet a költségvetési rendelet 12. § (1) bekezdéséhez, a 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervről

11/A. számú melléklet  a költségvetési rendelet 12. § (2) bekezdéséhez, a Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzatok költségvetése

12. számú melléklet a költségvetési rendelet 22.§.( 1) bekezdéséhez, a létszámkerethez

13. számú melléklet a költségvetési rendelet 20. §-ához, az Áht. 118. §-ban meghatározott egyes mérlegek tartalmi követelményeiről

 14. számú melléklet  a költségvetési rendelet 20§-ához. 2013. évi térítési díjak

 15. számú melléklet a nyersanyagnorma

 16. számú melléklet közvetett támogatások

 1 .   számú információs tábla a 2013. évi állami normatívákról.

 2.    számú információs tábla a 2013. évi önkormányzatok elszámolásainak részletezése.

1. sz. melléklet

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

 2. számú melléklet

A Helyi önkormányzat 2014. évi előirányzatai bevételei forrásonként

3. számú melléklet

A Helyi  önkormányzat költségvetési szerve 2014. évi előirányzott és teljesített

- alcímenkénti - működési kiadásai, valamint létszáma

Helyi Önkormányzat cím adatai

                 Helyi Önkormányzat cím adataiból  a Polgármesteri Hivatal alcím adatai

   Helyi  Önkormányzat cím adataiból  a Nem Intézményi  Feladatok alcím adatai

Helyi  Önkormányzat cím adataiból  a Karádi Óvoda  Feladatok alcím adatai

4. számú melléklet

A Helyi önkormányzat költségvetési szerve 2014. évi előirányzott - alcímenkénti -

felújítási és felhalmozási kiadásai

                    Önkormányzat   cím adatai

5.számú melléklet

A Helyi  önkormányzat és költségvetési szerve - alcímenkénti - 2014. évi előirányzott

felújítási előirányzatai célonként

 Helyi  Önkormányzat cím adatai:  Nem intézményi feladat

6.számú melléklet

A Helyi  önkormányzat és költségvetési szerve - alcímenkénti - 2014. évi előirányzott

Felhalmozási kiadásai feladatonként

Önkormányzat cím adatai: Saját és bérelt ingatlan szakfeladat.

7. sz. melléklet

A Helyi  önkormányzat 2014. évi költségvetésében tervezett,

többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

Ezer forintban

8. számú melléklet

A Helyi önkormányzat 2014. évi előirányzatai feladatonként

A táblázat kitöltéséhez a program terv listáiból a „főbb bevételek és kiadások” listáinak, vagy a MÁK űrlapok 21-22. űrlapjainak szakfeladatonként összesített adatait lehet felhasználni.

Ezer forintban

9. számú melléklet

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások

2015-2016-2017. évi alakulását külön bemutató mérleg

Ezer forintban

10. sz. melléklet

A Helyi  Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve

forint

                                         -Szivárvány                                                                        100.000

                                          -Rozmaring                                                                       100.000

                                          -Polgárőr Egyesület                                                           100.000

                                          -Somogyért Egyesület                                                       100.000

                                          -Tűzóltó egyesület támog                                                  100.000