Karád Község i Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2015.(II.24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Karád Község Helyi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló - törvény 2013.évi CCXXX. törvény 23. §. (1) bek.alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az Államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat - a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed a Helyi Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre.

2. §

(1) A Helyi Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan gazdálkodó Közös Hivatal valamint a Karád Községi Óvoda

(2) A Helyi önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

A Helyi önkormányzat és költségvetési szerve 2015. évi költségvetése

3. §

A Helyi önkormányzat a 2015. évi költségvetési

a) kiadási főösszegét 179.513 ezer forintban

b) bevételi főösszegét 179.513 ezer forintban állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. §

A Helyi önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

5.§

A Helyi önkormányzat költségvetési szerve, illetve az Önkormányzati Hivatalnak, költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - cím és alcímek szerint - a 3. számú melléklet tartalmazza.

​II. A költségvetési kiadások

6. §

(1) A Helyi önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

- Működési kiadások előirányzata összesen: 171.513 ezer forint,

Ebből:

- személyi jellegű kiadások: 72.028 ezer forint,

- munkaadókat terhelő járulékok : 18.484 ezer forint,

- dologi jellegű kiadások: 58.744 ezer forint,

- ellátottak pénzbeli juttatásai: 16.896 ezer forint,

- speciális célú támogatások: 5 161 ezer forint.

- működési hitel : ezer forint

-működési célú hitel kamat ezer forint

- általános tartalék ezer forint

(2) A képviselő-testület a Helyi önkormányzat költségvetési szerve, valamint az alcímek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

7. §

(1) A Helyi önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 8 500 ezer forint

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- a beruházások előirányzata: 2.200 ezer forint,

- a felújítások előirányzata: 6 000 ezer forint,

- felhalmozási célú hitel ezer forint

- felhalmozási hitel kamata ezer forint

- lakosságnak adott kölcsön ezer forint.

(2) A Helyi önkormányzat költségvetési szerve, valamint az alcímek felújítási és felhalmozási kiadásait az 4. számú melléklet tartalmazza.

8. §

A Helyi önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 5. számú melléklet rögzíti.

9. §

A Helyi önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási kiadásait feladatonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

10. §

A Helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet mutatja be.

​III. Költségvetési kiadások és bevételek

11. §

(1) A címek költségvetését feladatonként a 8. számú melléklet tartalmazza.

12. §

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 9. számú melléklet adja meg.

13. §

(1) A Helyi önkormányzat költségvetési szerve - alcímenkénti - összes bevételeit és kiadásait - működési, felhalmozási tételek szerint részletezve, - tájékoztató jelleggel a 10. számú melléklet tartalmazza.

(2) A Karádi Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetését tájékoztatóan részletezettséggel a 11/A. számú melléklet tartalmazza.

​IV. A költségvetési létszámkeret

14. §

(1) A képviselő-testület a Helyi Önkormányzat létszám-előirányzatát:

- 31fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

- 31fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

(2) A Helyi Önkormányzat költségvetési szervének létszámkeretét a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. §

(1)

Helyi Önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2)

Helyi Önkormányzat Képviselő testülete a civil szervezetek részére adott támogatások összegéről 2015.december 31.-ig elszámolást kér.

16. §

(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) A Helyi Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartásról szóló törvény 2013.évi CCXXX. törvény ,valamint az Államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. ( XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

17. §

(1) A Helyi önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

18. §

(1) A Helyi önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

19. §

A Helyi Önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot 38.650 Ft-ban határozza meg.

Záró és egyéb rendelkezések

20.§

(1) Az államháztartásról szóló 2014.évi XCIX. törvény alapján, a Helyi Önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 13. számú melléklet tartalmazza.

A 14. számú melléklet a költségvetési rendelet 20.§ -á hoz 2014.évi térítési díjak, valamint a 15.számu melléklet a nyersanyagnorma, a 16-os számú melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza.

(2) Teljesítmény tervet május 31-ig el kell készíteni.

21. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Karád, 2015. január 24.

Schádl Szilárd Dr. Mátyás István

polgármester jegyző

A rendelet 2015. február 25-én került kihirdetésre.

Karád, 2015. február 25.

Dr Mátyás István

jegyző

Mellékletek

1. számú melléklet a költségvetési rendelet 2. §. (2) bekezdéséhez a költségvetési rendelet címrendjéről

2. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (1) bekezdéséhez az önkormányzat 2015. évi előirányzatai bevételei forrásonként

3. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szerveinek 2015. évi előirányzott bevételei forrásonként

4. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. §. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szervei 2015. évi előirányzott és teljesített – alcímenkénti – működési kiadásai, valamint létszáma

5. számú melléklet a költségvetési rendelet 6. §. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szervei - alcímenkénti - 2015. évi tervezett felújítási és felhalmozási kiadásairól

6. számú melléklet a költségvetési rendelet 7. §-ához az önkormányzat és a költségvetési szervei - alcímenkénti - 2015. évi tervezett felújítási előirányzatairól célonként

7. számú melléklet a költségvetési rendelet 8. §-ához, az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi tervezett felhalmozási kiadásai feladatonként

8. számú melléklet a költségvetési rendelet 9. §-ához, az önkormányzat 2015. évi költségvetésben tervezett, többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

9. számú melléklet a költségvetési rendelet 10. §-ához, az önkormányzat 2015. évi előirányzatai és teljesítései feladatonként

10. számú melléklet a költségvetési rendelet 11. §-ához, az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen,

11. számú melléklet a költségvetési rendelet 12. § (1) bekezdéséhez, a 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervről

11/A. számú melléklet a költségvetési rendelet 12. § (2) bekezdéséhez, a Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzatok költségvetése

12. számú melléklet a költségvetési rendelet 22.§.( 1) bekezdéséhez, a létszámkerethez

13. számú melléklet a költségvetési rendelet 20. §-ához, az Áht. 118. §-ban meghatározott egyes mérlegek tartalmi követelményeiről

14. számú melléklet a költségvetési rendelet 20§-ához. 2015 évi térítési díjak

15. számú melléklet a nyersanyagnorma

16. számú melléklet közvetett támogatások

1 . számú információs tábla a 2015. évi állami normatívákról.

2. számú információs tábla a 2015 évi önkormányzatok elszámolásainak részletezése.

1. sz. melléklet

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

2. számú melléklet

A Helyi önkormányzat 2015. évi előirányzatai bevételei forrásonként

3. számú melléklet

A Helyi önkormányzat költségvetési szerve 2015 évi előirányzott és teljesített

- alcímenkénti - működési kiadásai, valamint létszáma

Helyi Önkormányzat cím adatai

Helyi Önkormányzat cím adataiból a Közös Hivatal alcím adatai

Helyi Önkormányzat cím adataiból a Nem Intézményi Feladatok alcím adatai

Helyi Önkormányzat cím adataiból a Karádi Óvoda Feladatok alcím adatai

4. számú melléklet

A Helyi önkormányzat költségvetési szerve 2015. évi előirányzott - alcímenkénti -

felújítási és felhalmozási kiadásai

Önkormányzat cím adatai

5.számú melléklet

A Helyi önkormányzat és költségvetési szerve - alcímenkénti - 2015. évi előirányzott

felújítási előirányzatai célonként

Helyi Önkormányzat cím adatai: Nem intézményi feladat

6.számú melléklet

A Helyi önkormányzat és költségvetési szerve - alcímenkénti - 2015. évi előirányzott

Felhalmozási kiadásai feladatonként

Önkormányzat cím adatai: Saját és bérelt ingatlan szakfeladat.

7. sz. melléklet

A Helyi önkormányzat 2015. évi költségvetésében tervezett,

többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

Ezer forintban

8. számú melléklet

A Helyi önkormányzat 2015. évi előirányzatai feladatonként

A táblázat kitöltéséhez a program terv listáiból a „főbb bevételek és kiadások” listáinak, vagy a MÁK űrlapok 21-22. űrlapjainak szakfeladatonként összesített adatait lehet felhasználni.

Ezer forintban

9. számú melléklet

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások

2016 -2017-2018. évi alakulását külön bemutató mérleg

Ezer forintban

10. sz. melléklet

A Helyi Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve

11/A Melléklet

A Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzat bevételei és kiadásai

2015.évi költségvetés

12. sz. melléklet

Karád Község Helyi Önkormányzatának költségvetési szerv2015évi részletes  költségvetése  űrlaponként 

35. Költségvetési szerveknél teljes és részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma és keresetbe tartozó személyi juttatásai

13.sz.melléklet

Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény alapján

A Helyi önkormányzati adósság és hitelállomány lejárat szerinti bemutatása

2015évi költségvetés

14.melléklet

Karád Község Helyi Önkormányzat

2015.évi költségvetés

2014.január 31.től intézményi térítési díjak

Karád Község Helyi Önkormányzatának nyersanyagnormája

2015.évi költségvetés