Karád község képviselő-testületének 6/2015 (IV.30..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány kimutatásáról

Hatályos: 2015. 04. 30

KARÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA Képviselő-testületének

6/2015. (IV. 30.) számú r e n d e l e t e


az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és

pénzmaradvány kimutatásáról



Az Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2012 évi CCIV. tv. 23. §-a (1) alapján a 2014 . évi zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja:

1.Általános rendelkezések

A rendelet hatálya


1. §.

A rendelet hatálya Karád község Önkormányzatának Képviselő-testületére, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő szerveire (Közös Hivatal és Napközi-otthonos Óvodára terjed ki.


2. §.

(1) A Helyi Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan gazdálkodó Közös Hivatal.

(2) A Helyi önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1 számú melléklet tartalmazza..


2.Az önkormányzat összesített 2014évi költségvetésének teljesítése

bevételek és kiadások összege, teljesülése


3.§.

l./A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, 2014.évi zárszámadását

a) bevételi főösszegét 259 475 e Ft

b) kiadási főösszegét 237 047 e Ft állapítja meg


4.§.

Az önkormányzat összesített 2014.évi teljesítését költségvetési bevételeinek forrásonkénti felhalmozási cél szerinti részletezését a 2 .melléklet tartalmazza.


5.§.


(1 ) Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:



működési célú bevételek 243 880 e Ft-ban

működési célú kiadásokat 227 747 e Ft-ban

ebből:

a személyi juttatások kiadásait 87 718 e Ft-ban

a munkaadókat terhelő járulékokat 22 346 e Ft-ban

a dologi kiadásokat 65 269 e Ft-ban


támogatásértékű mük. célú pénzeszk.átad 21 266 e Ft-ban

ellátottak pénzbeli juttatásai 31 148 e Ft-ban

- hitel törlesztés működési

- függő tétel

a felhalmozási célú bevételt 15 595 e Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást 9 300 e Ft-ban

ebből:

a beruházások összegét 9 300 e Ft-ban

a felújítások összegét e Ft-ban

egyéb felhalmozási célú kiadások e Ft-ban

egyéb felhalmozási célú támogatások e Ft-ban


állapítja meg.


Az önkormányzat bevételei és kiadásai


6. §.


A 2. §-ban megállapított működési bevételi főösszeget forrásonkénti bontásban

az 2. sz. melléklet tartalmazza.


7. §.


A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szerepelő működési

jellegű feladatok kiadását (címenként) a 3. sz. melléklet szerint állapítja meg.


A Képviselő-testület a felújítási, felhalmozási kiadásokat célonként e rendelet 4. számú melléklete szerint hagyja jóvá.


8.§.

A Képviselő-testület 2014. évben összesen közfoglalkoztatottak nélkül 21 főt alkalmazott.

A közfoglalkoztatott légyszám 2014 évben 20 fő volt átlagosan




9.§.

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 e Ft


(2) Az önkormányzat összevont 2014. évi gazdálkodás során keletkezett ,hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 12 118 e Ft


A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

(1) Költségvetési többlet nem keletkezett.

(2) Önkormányzatunk 2014 évben a likvídítási problémák megoldására folyószámlahitelt nem vett fel


/3./ Az önkormányzat adósság és hitelállományát jelen rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

10.§.


3.A Közös Hivatal 2014. évi költségvetésének teljesítése


A képviselő testület a Közös Hivatal 2014.évi

Kiadási főösszegét : 33 617 e Ft

Bevételi főösszegét : 33 617 e Ft állapítja meg .


A Közös Hivatal 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatait az alábbi meghatározott tételekből állnak :

Személyi jellegű kiadások: 24 494 e Ft-ban

Munkaadói járulék kiadásai 6 685 e Ft-ban

Dologi kiadási 2 438 e Ft-ban


11.§.


4. A Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi Költségvetésének teljesítése:


A képviselő testület a Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi

Kiadási főösszegét : 30 754 e Ft-ban

Bevételi főösszegét :30 754 e Ft-ban állapítja meg.


A Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatait az alábbi meghatározott tételekből állnak :

Személyi jellegű kiadások : 21 573 e-Ft

Munkaadói járulék kiadásai 6 306 e-Ft

Dologi kiadásai 2 875 e-Ft


12.§

5 A helyi kisebbségi önkormányzat költségvetésének teljesítését a 10. melléklet

tartalmazza.


Több éves kihatással járó feladatok


13.§.


A Képviselő-testület többéves kihatással járó döntéseket nem hozott.


14 §.


A vagyonkimutatás adatait a 8. számú melléklet tartalmazza, a részletes kimutatás az ingatlanvagyon kataszter kimutatásban található.


15. §.


A 2014. év folyamán önkormányzatunk közvetett támogatást nem nyújtott.


16. §.


Az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentést a 6. számú melléklet tartalmazza.

17. §.


Az egyszerűsített könyvviteli mérleget a 5. számú melléklet tartalmazza.



18. §.


/1/ Az egyszerűsített tartalmú pénzmaradvány kimutatást a 7. számú melléklet tartalmazza.


/2/ Eredmény kimutatás a zárszámadáskor nem készül, mivel vállalkozási tevékenységet önkormányzatunk nem folytat.


19. §.


Az államháztartáson kívülre nyújtott működési célú pénzeszközátadásokat, azok felhasználását a Képviselő-testület ellenőrizte, azok felhasználásával egyetért.




E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.



Karád, 2015. április 22.


Schádl Szilárd                                                        Dr.Nagy Gábor

polgármester                                                               jegyző




A rendelet 2015. április 30 -án kerület kihirdetésre.



Karád, 2015. április 30.



Dr. Nagy Gábor

      jegyző































1. sz. melléklet


Címrend






Cím száma és neve

  1. Alcím száma és neve

Önkormányzat



1.

Közös Hivatal

2.

  1. Nopköziotthonos Óvoda

3.

    1. Nem intézményi feladatok

































2.sz. melléklet

az 2/2014.(II.3.) KT.sz. rendelethez a 2014.évi

beszámoló működési bevételeiről


S.sz.              Megnevezés:       e Ft-ban


1. Intézményi működési bevétel: 4 598


2. Pénzeszköz átvétel működési célú 35 730

3. Közhatalmi bevételek 30 786

Helyi adók 24 120

- magánszem.komm.adója: 5.456

- épitményadó: 2 850

- vállalkozók komm.adója

- iparűzési adó: 14 887

- telekadó 927

Átengedett központi adók: 3 445


Gépjárműadó 3 445

Egyéb közhatalmi bevétel: 3 221


4. Önkormányzat költségvetési támogatása 157 665


. Települési Önkormányzatok Műk tám 45 297

Óvoda Támogatás 19 137:

Gyermekétkeztetés és szociális feladatok tám. 36 538

Kiegészítő támogatás 3 091

Hivatal működési támogatás 32 106

Könyvtári Támogatás 1 854

Központosított elöirányzat 14 642

ÖNHIKI támogatás: 5 000

5. Egyéb működési célra átvett pénzeszköz 5 741


6. Előző évi pénzmaradvány igénybevétel: 4 862

7.. Felhalmozási bevételek 15 595

8.. Finanszírozási bevétel 4 498


Bevétel összesen 259 475









2. számú melléklet


2/2014/II.3./KT.számú rendelet a 2014.évi


beszámoló felhalmozási bevételeiről



e Ft-ban

Felhalmozási bevételek


- Felhalm költségv tám 14 456

- Ingetlan: /lakás részl.érték : 1 084

- Koncessziós díj DRV

- Kölcsön törlesztés 55


Összesen: 15.595




































3.számú melléklet









A 2/2014./II.3./Kt. Számú rendelethez a







2014.évi költségvetés működési kiadásairól Karád

















Megnevezés

Összes kiadás

Személyi kiadás

Munkaadót terhelő járulék

Dologi kiadás

Pénzeszköz átadás

Felhalmozási kiadás

Létszám (fő)









045160 Közutak

183

0

0

183

0



016010-Választás

2507

1510

408

589

0



011130 Igazgatás

33617

24494

6685

2438

0


 9

091110 Óvodai nevelés

30754

21573

6306

2875



6

064010 Közvilágítás

3561

0

0

3561

0



066020 Város-,községgazdálkodás

82548

10302

2780

40300

19866

 9300

5

107052 Házi segítségnyújtás

1400




1400



096010 Óvodai nevelés étkezés

2935



2935

0



096020 Alapfokú oktatás étkezés

7498

0

0

7498

0



072112 Háziorvosi ügyelet

1738

0

0

1738

0



074031 Védőnői szolgáltatás

3189

2237

593

359

0


1

105010 Aktív korúak ellátása

23438

0

0

0

23438



106020 Lakásfenntartási

4134

0

0

0

4134



107060 Átmeneti segély

1911

0

0

0

1911



104051 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás

1665

0

0

0

1665



8904421 Közfoglalkoztatás

33362

27314

5496

552



20

082093 Kulturális műsorok szervezése

1638

0

0

1638




082044 Könyvtári szolgáltatások

969

288

78

603

0



Összesen

237047

87718

22346

65269

52414

 9300

41
















































4. számú melléklet


2/2014./II.3./KT. számú rendelet a 2013.évi


beszámoló felhalmozási kiadásairól



e Ft-ban



Felhalmozási kiadások

Beruházások

-Gépek berendezések és felszerelések

Kis traktor pótkocsi/ 6 795-

Tűzoltó kocsi 600-

Ford Tranzit 1 905


Felújítások:


Egyéb felhalmozási kölcsön -


Mindösszesen 9 300-





























5. számú melléklet az 2/2014.II.3./ KT.sz rendelethez

Az egyszerűsített mérleg előírt tagolása






Ezer forintban



ESZKÖZÖK

Előző évi
költségvetési
beszámoló
záró adatai

Auditálási
eltérések
(+)

Előző évi
auditált
egyszerűsített
beszámoló
záró adatai

Tárgyévi
költségvetési
beszámoló

Auditálási
eltérések
(+)

Tárgyévi
auditált
egyszerűsített
beszámoló
záró adatai

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

523499



515535



I. Immateriális javak







II. Tárgyi eszközök

523473



504612



III. Befektetett pénzügyi eszközök

26



26



IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök




10897



B) FORGÓESZKÖZÖK

54354



66797



I. Készletek







II. Követelések

45926



36251



III. Értékpapírok







IV. Pénzeszközök

4862



30514



V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

3566



32



Eszközök összesen

5777853



582332

















Ezer forintban



FORRÁSOK

Előző évi
költségvetési
beszámoló
záró adatai

Auditálási
eltérések
(+)

Előző évi
auditált
egyszerűsített
beszámoló
záró adatai

Tárgyévi
költségvetési
beszámoló

Auditálási
eltérések
(+)

Tárgyévi
auditált
egyszerűsített
beszámoló
záró adatai








D) SAJÁT TŐKE

575972



575036



1. Induló tőke







2. Tőkeváltozások







3. Értékelési tartalék







E) TARTALÉKOK







I. Költségvetési tartalékok







II. Vállalkozási tartalékok







F) KÖTELEZETTSÉGEK

1813



7296



I. Hosszú lejáratú kötelezettségek







II. Rövid lejáratú kötelezettségek







III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások







Források összesen

577785



582332







































6 sz. melléklet



Egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentés előírt tagolása




Ezer forintban



Sor-
szám

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés



előirányzat


1

2

3

4

5

01

Személyi juttatások

70949

89043

87718

02

Munkaadókat terhelő járulékok

17228

22346

22346

03

Dologi és egyéb folyó kiadások

49244

71740

65269

04

Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások


3332

3332

05

Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszközátadások

5161

17934

17934

06

Ellátottak pénzbeli juttatásai

34889

34889

31148

07

Felújítás

6000



08

Felhalmozási kiadások

2200

10295

9300

09

Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások




10

Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadások




11

Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása




12

Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása

300

300


13

Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen (01+...+12)

185971

249879

237047

14

Hosszú lejáratú hitelek




15

Rövid lejáratú hitelek




16

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai




17

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai




18

Finanszírozási kiadások összesen (14+...+17)




19

Pénzforgalmi kiadások (13+18)

185971

249879

237047

20

Pénzforgalom nélküli kiadások




21

Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások




22

Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások




23

Kiadások összesen (19+...+22)

185971

249879

237047

24

Intézményi működési bevételek

2380

4598

4598

25.

Önkormányzatok sajátos működési bevétele közhatalmi

21100

30786

30786

26

Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások


5741

5741

27

Államháztartáson kívülről végleges működési pénzeszközátvételek

24141

30612

35730

28

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

25

1084

1084

29

28-ból: Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei




30

Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások

2300

14511

14511

31

Államháztartáson kívülről végleges felhalmozási pénzeszközátvételek




32

Támogatások, kiegészítések




33

32-ből: Önkormányzatok költségvetési támogatása

131143

157665

157665

34

Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése




35

Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése




36

Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen (24+...+28+30+31+32+34+35)

181089

240499

250115

37

Hosszú lejáratú hitelek felvétele




38

Rövid lejáratú hitelek felvétele




39

Állami előleg


4498

4498

40

Pénzmaradvány 2013 évi bevételei

4882

4882

4862

41

Finanszírozási bevételek összesen (37+...+40)




42

Pénzforgalmi bevételek (36+41)

185971

249879

259475

43

Pénzforgalom nélküli bevételek




44

Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek




45

Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek




46

Bevételek összesen (42+...+45)

185971

249879

259475

47

Költségvetési bevételek és kiadások különbsége (36+43-13-20) [költségvetési hiány (-), költségvetési többlet (+)]




48

Finanszírozási műveletek eredménye (41-18)




49

Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek és kiadások különbsége
(44-21)




50

Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege (45-22)














7.számú melléklet az 2/2014./II.3/ KT.sz. rendelethez

Az egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás előírt tagolása







Ezer forintban



Sor-
szám

Megnevezés

Előző évi
költségvetési
beszámoló
záró adatai

Auditálási
eltérések
(+)

Előző évi
auditált
egyszerűsített
beszámoló
záró adatai

Tárgyévi
költségvetési
beszámoló

Auditálási
eltérések
(+)

Tárgyévi
auditált
egyszerűsített
beszámoló
záró adatai

1.

Záró pénzkészlet

4862






2.

Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (+)

4072



4 072



3.

Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-)







4.

Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-)







5.

Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2-3-4)

8934



8 934



6.

Finanszírozásból származó korrekciók (+)







7.

Pénzmaradványt terhelő elvonások (+)

-612



-612



8.

A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg







9.

Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+)







10.

Módosított pénzmaradvány
(5+6+7+8+9)

8322



8 322



11.

A 10. sorból az








- egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradvány







12.

- Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány







13.

- Szabad pénzmaradvány

8322



8 322





8. sz. melléklet az 2/2014./II.3 / KT.sz rendelethez









Kimutatás Karád Községi Önkormányzat vagyonáról 201412. 31.-én













Eszközök





582332









e Ft-ban




Befektetett eszközök





515535








Immateriális javak







Szellemi termékek





Tárgyi eszközök




492545



Ingatlanok







Törzsvagyon


504612




Törzsvagyonon kívüli vagyon





Gépek, berendezések felsz.



3910




Törzsvagyon






Törzsvagyonon kívüli vagyon





Járművek




8157




Törzsvagyon






Törzsvagyonon kívüli vagyon





Beruházások, felújítások



9300




Törzsvagyon






Törzsvagyonon kívüli vagyon




Befektetett pénzügyi eszközök




26



Egyéb tartós részesedés



26




Törzsvagyon






Törzsvagyonon kívüli vagyon




Üzemeltetésre, kez. Átad. eszk.




10897



Üzemeltetésre, kez. Átad. Eszk.



10897







Forgóeszközök





66763


Készletek






Követelések




36251



Egyéb követelések felhalmozási



6696



Adósok



27924



Rövid lejáratú kölcsönök



86



Követelés áruszáll.szolg



1545


Pénzeszközök







Pénztárak



26



Bankszámlák



30486


Egyéb aktív pénzügyi elszám.







Aktív függő






Aktív átfutó






Aktív kiegyenlítő













Források







582332







582332










Saját tőke





575036


Induló tőke






Tőkeváltozások





Tartalékok







Költségvetési tartalék






Pénzmaradvány





Kötelezettségek





7296


Rövid lejáratú kötelezettségek




1913



Rövidlejáratú hitelek






Egyéb köt.







Helyi adó miatti köt.


1913




Rövidlej. Köt.




Egyéb passzív pénzügyi elsz.




5383



Passzív függő finanszírozási kadások



4498



Túlfizetés adó



885



Passzív kiegyenlítő































Teljesen 0-ig leírt eszközök bruttó értéke:22 118 e Ft, mely eszközök használatban vannak.



























9. sz. melléklet


2/2014./II.3 ./KT. számú rendelethez a 2014. évi

beszámoló adósság és hitelállományáról


l. Az önkormányzat adósság és hitelállománya:


- működési célú hitel 2014 december 31-ei. állapot szerint nem volt






































10. Melléklet


A Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzat bevételei és kiadásai

2014.évi beszámoló





Bevételek megnevezése

Összeg ezer Ft-ban


Eredeti ei Módosított ei Teljesítés

Működési bevételek


-Működési célú pénzeszköz átv költségv szervtől

640 640 380

Közhatalmi bevétel


Működési célú bevétel


-Előző évi pénzmaradvány

18 18 18

- Speciális célú bevétel lak-tám visszafiz




Működési célú bevételek mindösszesen:

658 658 398





Kiadások megnevezése

Összeg ezer Ft-ban



Működési kiadások


-személyi juttatások

-

-munkaadókat terhelő járulékok

-

-dologi kiadások

458 458 276

-pénzeszköz átadások segélyre

200 200 119



Működési célú kiadások mindösszesen:

658 658 395