Karád község képviselő-testületének 6/2015 (IV.30..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány kimutatásáról
Hatályos: 2015. 04. 30Karád község képviselő-testületének 6/2015 (IV.30..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány kimutatásáról
2015-04-30-tól
KARÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA Képviselő-testületének
6/2015. (IV. 30.) számú r e n d e l e t e
az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és
pénzmaradvány kimutatásáról
Az Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2012 évi CCIV. tv. 23. §-a (1) alapján a 2014 . évi zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja:
1.Általános rendelkezések
A rendelet hatálya
1. §.
A rendelet hatálya Karád község Önkormányzatának Képviselő-testületére, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő szerveire (Közös Hivatal és Napközi-otthonos Óvodára terjed ki.
2. §.
(1) A Helyi Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan gazdálkodó Közös Hivatal.
(2) A Helyi önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1 számú melléklet tartalmazza..
2.Az önkormányzat összesített 2014évi költségvetésének teljesítése
bevételek és kiadások összege, teljesülése
3.§.
l./A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, 2014.évi zárszámadását
a) bevételi főösszegét 259 475 e Ft
b) kiadási főösszegét 237 047 e Ft állapítja meg
4.§.
Az önkormányzat összesített 2014.évi teljesítését költségvetési bevételeinek forrásonkénti felhalmozási cél szerinti részletezését a 2 .melléklet tartalmazza.
5.§.
(1 ) Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
működési célú bevételek 243 880 e Ft-ban
működési célú kiadásokat 227 747 e Ft-ban
ebből:
a személyi juttatások kiadásait 87 718 e Ft-ban
a munkaadókat terhelő járulékokat 22 346 e Ft-ban
a dologi kiadásokat 65 269 e Ft-ban
támogatásértékű mük. célú pénzeszk.átad 21 266 e Ft-ban
ellátottak pénzbeli juttatásai 31 148 e Ft-ban
- hitel törlesztés működési
- függő tétel
a felhalmozási célú bevételt 15 595 e Ft-ban
a felhalmozási célú kiadást 9 300 e Ft-ban
ebből:
a beruházások összegét 9 300 e Ft-ban
a felújítások összegét e Ft-ban
egyéb felhalmozási célú kiadások e Ft-ban
egyéb felhalmozási célú támogatások e Ft-ban
állapítja meg.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
6. §.
A 2. §-ban megállapított működési bevételi főösszeget forrásonkénti bontásban
az 2. sz. melléklet tartalmazza.
7. §.
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szerepelő működési
jellegű feladatok kiadását (címenként) a 3. sz. melléklet szerint állapítja meg.
A Képviselő-testület a felújítási, felhalmozási kiadásokat célonként e rendelet 4. számú melléklete szerint hagyja jóvá.
8.§.
A Képviselő-testület 2014. évben összesen közfoglalkoztatottak nélkül 21 főt alkalmazott.
A közfoglalkoztatott légyszám 2014 évben 20 fő volt átlagosan
9.§.
(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 e Ft
(2) Az önkormányzat összevont 2014. évi gazdálkodás során keletkezett ,hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 12 118 e Ft
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
(1) Költségvetési többlet nem keletkezett.
(2) Önkormányzatunk 2014 évben a likvídítási problémák megoldására folyószámlahitelt nem vett fel
/3./ Az önkormányzat adósság és hitelállományát jelen rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.
10.§.
3.A Közös Hivatal 2014. évi költségvetésének teljesítése
A képviselő testület a Közös Hivatal 2014.évi
Kiadási főösszegét : 33 617 e Ft
Bevételi főösszegét : 33 617 e Ft állapítja meg .
A Közös Hivatal 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatait az alábbi meghatározott tételekből állnak :
Személyi jellegű kiadások: 24 494 e Ft-ban
Munkaadói járulék kiadásai 6 685 e Ft-ban
Dologi kiadási 2 438 e Ft-ban
11.§.
4. A Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi Költségvetésének teljesítése:
A képviselő testület a Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi
Kiadási főösszegét : 30 754 e Ft-ban
Bevételi főösszegét :30 754 e Ft-ban állapítja meg.
A Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatait az alábbi meghatározott tételekből állnak :
Személyi jellegű kiadások : 21 573 e-Ft
Munkaadói járulék kiadásai 6 306 e-Ft
Dologi kiadásai 2 875 e-Ft
12.§
5 A helyi kisebbségi önkormányzat költségvetésének teljesítését a 10. melléklet
tartalmazza.
Több éves kihatással járó feladatok
13.§.
A Képviselő-testület többéves kihatással járó döntéseket nem hozott.
14 §.
A vagyonkimutatás adatait a 8. számú melléklet tartalmazza, a részletes kimutatás az ingatlanvagyon kataszter kimutatásban található.
15. §.
A 2014. év folyamán önkormányzatunk közvetett támogatást nem nyújtott.
16. §.
Az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentést a 6. számú melléklet tartalmazza.
17. §.
Az egyszerűsített könyvviteli mérleget a 5. számú melléklet tartalmazza.
18. §.
/1/ Az egyszerűsített tartalmú pénzmaradvány kimutatást a 7. számú melléklet tartalmazza.
/2/ Eredmény kimutatás a zárszámadáskor nem készül, mivel vállalkozási tevékenységet önkormányzatunk nem folytat.
19. §.
Az államháztartáson kívülre nyújtott működési célú pénzeszközátadásokat, azok felhasználását a Képviselő-testület ellenőrizte, azok felhasználásával egyetért.
E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
Karád, 2015. április 22.
Schádl Szilárd Dr.Nagy Gábor
polgármester jegyző
A rendelet 2015. április 30 -án kerület kihirdetésre.
Karád, 2015. április 30.
Dr. Nagy Gábor
jegyző
1. sz. melléklet
Címrend
Cím száma és neve |
| |
Önkormányzat | 1. | Közös Hivatal |
2. |
| |
3. |
| |
2.sz. melléklet
az 2/2014.(II.3.) KT.sz. rendelethez a 2014.évi
beszámoló működési bevételeiről
S.sz. Megnevezés: e Ft-ban
1. Intézményi működési bevétel: 4 598
2. Pénzeszköz átvétel működési célú 35 730
3. Közhatalmi bevételek 30 786
Helyi adók 24 120
- magánszem.komm.adója: 5.456
- épitményadó: 2 850
- vállalkozók komm.adója
- iparűzési adó: 14 887
- telekadó 927
Átengedett központi adók: 3 445
Gépjárműadó 3 445
Egyéb közhatalmi bevétel: 3 221
4. Önkormányzat költségvetési támogatása 157 665
. Települési Önkormányzatok Műk tám 45 297
Óvoda Támogatás 19 137:
Gyermekétkeztetés és szociális feladatok tám. 36 538
Kiegészítő támogatás 3 091
Hivatal működési támogatás 32 106
Könyvtári Támogatás 1 854
Központosított elöirányzat 14 642
ÖNHIKI támogatás: 5 000
5. Egyéb működési célra átvett pénzeszköz 5 741
6. Előző évi pénzmaradvány igénybevétel: 4 862
7.. Felhalmozási bevételek 15 595
8.. Finanszírozási bevétel 4 498
Bevétel összesen 259 475
2. számú melléklet
2/2014/II.3./KT.számú rendelet a 2014.évi
beszámoló felhalmozási bevételeiről
e Ft-ban
Felhalmozási bevételek
- Felhalm költségv tám 14 456
- Ingetlan: /lakás részl.érték : 1 084
- Koncessziós díj DRV
- Kölcsön törlesztés 55
Összesen: 15.595
3.számú melléklet | |||||||||
A 2/2014./II.3./Kt. Számú rendelethez a | |||||||||
2014.évi költségvetés működési kiadásairól Karád | |||||||||
Megnevezés | Összes kiadás | Személyi kiadás | Munkaadót terhelő járulék | Dologi kiadás | Pénzeszköz átadás | Felhalmozási kiadás | Létszám (fő) | ||
045160 Közutak | 183 | 0 | 0 | 183 | 0 | ||||
016010-Választás | 2507 | 1510 | 408 | 589 | 0 | ||||
011130 Igazgatás | 33617 | 24494 | 6685 | 2438 | 0 | 9 | |||
091110 Óvodai nevelés | 30754 | 21573 | 6306 | 2875 | 6 | ||||
064010 Közvilágítás | 3561 | 0 | 0 | 3561 | 0 | ||||
066020 Város-,községgazdálkodás | 82548 | 10302 | 2780 | 40300 | 19866 | 9300 | 5 | ||
107052 Házi segítségnyújtás | 1400 | 1400 | |||||||
096010 Óvodai nevelés étkezés | 2935 | 2935 | 0 | ||||||
096020 Alapfokú oktatás étkezés | 7498 | 0 | 0 | 7498 | 0 | ||||
072112 Háziorvosi ügyelet | 1738 | 0 | 0 | 1738 | 0 | ||||
074031 Védőnői szolgáltatás | 3189 | 2237 | 593 | 359 | 0 | 1 | |||
105010 Aktív korúak ellátása | 23438 | 0 | 0 | 0 | 23438 | ||||
106020 Lakásfenntartási | 4134 | 0 | 0 | 0 | 4134 | ||||
107060 Átmeneti segély | 1911 | 0 | 0 | 0 | 1911 | ||||
104051 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás | 1665 | 0 | 0 | 0 | 1665 | ||||
8904421 Közfoglalkoztatás | 33362 | 27314 | 5496 | 552 | 20 | ||||
082093 Kulturális műsorok szervezése | 1638 | 0 | 0 | 1638 | |||||
082044 Könyvtári szolgáltatások | 969 | 288 | 78 | 603 | 0 | ||||
Összesen | 237047 | 87718 | 22346 | 65269 | 52414 | 9300 | 41 |
4. számú melléklet
2/2014./II.3./KT. számú rendelet a 2013.évi
beszámoló felhalmozási kiadásairól
e Ft-ban
Felhalmozási kiadások
Beruházások
-Gépek berendezések és felszerelések
Kis traktor pótkocsi/ 6 795-
Tűzoltó kocsi 600-
Ford Tranzit 1 905
Felújítások:
Egyéb felhalmozási kölcsön -
Mindösszesen 9 300-
5. számú melléklet az 2/2014.II.3./ KT.sz rendelethez
Az egyszerűsített mérleg előírt tagolása
Ezer forintban | ||||||||
ESZKÖZÖK | Előző évi | Auditálási | Előző évi | Tárgyévi | Auditálási | Tárgyévi | ||
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 523499 | 515535 | ||||||
I. Immateriális javak | ||||||||
II. Tárgyi eszközök | 523473 | 504612 | ||||||
III. Befektetett pénzügyi eszközök | 26 | 26 | ||||||
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök | 10897 | |||||||
B) FORGÓESZKÖZÖK | 54354 | 66797 | ||||||
I. Készletek | ||||||||
II. Követelések | 45926 | 36251 | ||||||
III. Értékpapírok | ||||||||
IV. Pénzeszközök | 4862 | 30514 | ||||||
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások | 3566 | 32 | ||||||
Eszközök összesen | 5777853 | 582332 | ||||||
Ezer forintban | ||||||||
FORRÁSOK | Előző évi | Auditálási | Előző évi | Tárgyévi | Auditálási | Tárgyévi | ||
D) SAJÁT TŐKE | 575972 | 575036 | ||||||
1. Induló tőke | ||||||||
2. Tőkeváltozások | ||||||||
3. Értékelési tartalék | ||||||||
E) TARTALÉKOK | ||||||||
I. Költségvetési tartalékok | ||||||||
II. Vállalkozási tartalékok | ||||||||
F) KÖTELEZETTSÉGEK | 1813 | 7296 | ||||||
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek | ||||||||
II. Rövid lejáratú kötelezettségek | ||||||||
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások | ||||||||
Források összesen | 577785 | 582332 |
6 sz. melléklet
Egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentés előírt tagolása
Ezer forintban | ||||||
Sor- | Megnevezés | Eredeti | Módosított | Teljesítés | ||
előirányzat | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
01 | Személyi juttatások | 70949 | 89043 | 87718 | ||
02 | Munkaadókat terhelő járulékok | 17228 | 22346 | 22346 | ||
03 | Dologi és egyéb folyó kiadások | 49244 | 71740 | 65269 | ||
04 | Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások | 3332 | 3332 | |||
05 | Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszközátadások | 5161 | 17934 | 17934 | ||
06 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 34889 | 34889 | 31148 | ||
07 | Felújítás | 6000 | ||||
08 | Felhalmozási kiadások | 2200 | 10295 | 9300 | ||
09 | Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások | |||||
10 | Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadások | |||||
11 | Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása | |||||
12 | Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása | 300 | 300 | |||
13 | Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen (01+...+12) | 185971 | 249879 | 237047 | ||
14 | Hosszú lejáratú hitelek | |||||
15 | Rövid lejáratú hitelek | |||||
16 | Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai | |||||
17 | Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai | |||||
18 | Finanszírozási kiadások összesen (14+...+17) | |||||
19 | Pénzforgalmi kiadások (13+18) | 185971 | 249879 | 237047 | ||
20 | Pénzforgalom nélküli kiadások | |||||
21 | Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások | |||||
22 | Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások | |||||
23 | Kiadások összesen (19+...+22) | 185971 | 249879 | 237047 | ||
24 | Intézményi működési bevételek | 2380 | 4598 | 4598 | ||
25. | Önkormányzatok sajátos működési bevétele közhatalmi | 21100 | 30786 | 30786 | ||
26 | Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások | 5741 | 5741 | |||
27 | Államháztartáson kívülről végleges működési pénzeszközátvételek | 24141 | 30612 | 35730 | ||
28 | Felhalmozási és tőke jellegű bevételek | 25 | 1084 | 1084 | ||
29 | 28-ból: Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei | |||||
30 | Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások | 2300 | 14511 | 14511 | ||
31 | Államháztartáson kívülről végleges felhalmozási pénzeszközátvételek | |||||
32 | Támogatások, kiegészítések | |||||
33 | 32-ből: Önkormányzatok költségvetési támogatása | 131143 | 157665 | 157665 | ||
34 | Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése | |||||
35 | Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése | |||||
36 | Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen (24+...+28+30+31+32+34+35) | 181089 | 240499 | 250115 | ||
37 | Hosszú lejáratú hitelek felvétele | |||||
38 | Rövid lejáratú hitelek felvétele | |||||
39 | Állami előleg | 4498 | 4498 | |||
40 | Pénzmaradvány 2013 évi bevételei | 4882 | 4882 | 4862 | ||
41 | Finanszírozási bevételek összesen (37+...+40) | |||||
42 | Pénzforgalmi bevételek (36+41) | 185971 | 249879 | 259475 | ||
43 | Pénzforgalom nélküli bevételek | |||||
44 | Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek | |||||
45 | Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek | |||||
46 | Bevételek összesen (42+...+45) | 185971 | 249879 | 259475 | ||
47 | Költségvetési bevételek és kiadások különbsége (36+43-13-20) [költségvetési hiány (-), költségvetési többlet (+)] | |||||
48 | Finanszírozási műveletek eredménye (41-18) | |||||
49 | Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek és kiadások különbsége | |||||
50 | Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege (45-22) |
7.számú melléklet az 2/2014./II.3/ KT.sz. rendelethez
Az egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás előírt tagolása
Ezer forintban | |||||||||
Sor- | Megnevezés | Előző évi | Auditálási | Előző évi | Tárgyévi | Auditálási | Tárgyévi | ||
1. | Záró pénzkészlet | 4862 | |||||||
2. | Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (+) | 4072 | 4 072 | ||||||
3. | Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-) | ||||||||
4. | Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) | ||||||||
5. | Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2-3-4) | 8934 | 8 934 | ||||||
6. | Finanszírozásból származó korrekciók (+) | ||||||||
7. | Pénzmaradványt terhelő elvonások (+) | -612 | -612 | ||||||
8. | A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg | ||||||||
9. | Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+) | ||||||||
10. | Módosított pénzmaradvány | 8322 | 8 322 | ||||||
11. | A 10. sorból az | ||||||||
- egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradvány | |||||||||
12. | - Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány | ||||||||
13. | - Szabad pénzmaradvány | 8322 | 8 322 |
8. sz. melléklet az 2/2014./II.3 / KT.sz rendelethez
Kimutatás Karád Községi Önkormányzat vagyonáról 201412. 31.-én | ||||||||
Eszközök | 582332 | |||||||
e Ft-ban | ||||||||
Befektetett eszközök | 515535 | |||||||
Immateriális javak | ||||||||
Szellemi termékek | ||||||||
Tárgyi eszközök | 492545 | |||||||
Ingatlanok | ||||||||
Törzsvagyon | 504612 | |||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||||
Gépek, berendezések felsz. | 3910 | |||||||
Törzsvagyon | ||||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||||
Járművek | 8157 | |||||||
Törzsvagyon | ||||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||||
Beruházások, felújítások | 9300 | |||||||
Törzsvagyon | ||||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||||
Befektetett pénzügyi eszközök | 26 | |||||||
Egyéb tartós részesedés | 26 | |||||||
Törzsvagyon | ||||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||||
Üzemeltetésre, kez. Átad. eszk. | 10897 | |||||||
Üzemeltetésre, kez. Átad. Eszk. | 10897 | |||||||
Forgóeszközök | 66763 | |||||||
Készletek | ||||||||
Követelések | 36251 | |||||||
Egyéb követelések felhalmozási | 6696 | |||||||
Adósok | 27924 | |||||||
Rövid lejáratú kölcsönök | 86 | |||||||
Követelés áruszáll.szolg | 1545 | |||||||
Pénzeszközök | ||||||||
Pénztárak | 26 | |||||||
Bankszámlák | 30486 | |||||||
Egyéb aktív pénzügyi elszám. | ||||||||
Aktív függő | ||||||||
Aktív átfutó | ||||||||
Aktív kiegyenlítő | ||||||||
Források | 582332 | |||||||
582332 | ||||||||
Saját tőke | 575036 | |||||||
Induló tőke | ||||||||
Tőkeváltozások | ||||||||
Tartalékok | ||||||||
Költségvetési tartalék | ||||||||
Pénzmaradvány | ||||||||
Kötelezettségek | 7296 | |||||||
Rövid lejáratú kötelezettségek | 1913 | |||||||
Rövidlejáratú hitelek | ||||||||
Egyéb köt. | ||||||||
Helyi adó miatti köt. | 1913 | |||||||
Rövidlej. Köt. | ||||||||
Egyéb passzív pénzügyi elsz. | 5383 | |||||||
Passzív függő finanszírozási kadások | 4498 | |||||||
Túlfizetés adó | 885 | |||||||
Passzív kiegyenlítő | ||||||||
Teljesen 0-ig leírt eszközök bruttó értéke:22 118 e Ft, mely eszközök használatban vannak. |
9. sz. melléklet
2/2014./II.3 ./KT. számú rendelethez a 2014. évi
beszámoló adósság és hitelállományáról
l. Az önkormányzat adósság és hitelállománya:
- működési célú hitel 2014 december 31-ei. állapot szerint nem volt
10. Melléklet
A Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzat bevételei és kiadásai
2014.évi beszámoló
Bevételek megnevezése | Összeg ezer Ft-ban |
Eredeti ei Módosított ei Teljesítés | |
Működési bevételek | |
-Működési célú pénzeszköz átv költségv szervtől | 640 640 380 |
Közhatalmi bevétel | |
Működési célú bevétel | |
-Előző évi pénzmaradvány | 18 18 18 |
- Speciális célú bevétel lak-tám visszafiz | |
Működési célú bevételek mindösszesen: | 658 658 398 |
Kiadások megnevezése | Összeg ezer Ft-ban |
Működési kiadások | |
-személyi juttatások | - |
-munkaadókat terhelő járulékok | - |
-dologi kiadások | 458 458 276 |
-pénzeszköz átadások segélyre | 200 200 119 |
Működési célú kiadások mindösszesen: | 658 658 395 |