Karád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016.(II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2016. 04. 19- 2016. 04. 19

Karád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016.(II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról1

2016.04.19.

Karád Község önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és 0 pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. §

(1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2016. évi költségvetésének módosításáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. § Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (11.23.) önkormányzati rendelet ( a továbbiakban R. ) 1 .§.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire és a polgármesterre.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése. „

2. § A R. 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„ 3. §. (1) A képviselő-testület a Karád Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 218 985 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 218 985 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 218 985 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 ezer forint

3. § A R. 4. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési
bevételi előirányzatai:
a) Bl. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: b)132. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: c) B3. Közhatalmi bevételek:

a) Bl. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

151 994 ezer forint,

b)132. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

.......
ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:

20 500 ezer forint,

d)134. Működési bevételek:

2 800 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek

420 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

............ ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

............ ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek

43271 ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen:

218 985 ezer forint,

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 60 416 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 126 601 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 31 968 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 218 565 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 420 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti öszszetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az I. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza. "

4. § A R. 5. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 84 342 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 22 789 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 82 449 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 312 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 7 893 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 2 200 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 6 000 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 218 985 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 70 0'75 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 110 616 ezer forint,

e) az államigazgatási feladatok kiadásai: 38 294 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 210 785 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 8 200 ezer forint.

5. § A R. 6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„ 6. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Hivatal Ravatalozó pályázati önrész beruházás 6 000 ezer forint, ab)........................... beruházás................................ ezer forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) Út felújítási önrész felújítás 2 200 ezer forint
bb) ..................................... felújítás .............................. ezer forint."

6. § A R. 7. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„7. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) 13 312 ezer forint,
b) ................................... ezer forint,
c)......................................... ezer forint."

7. § A R. 8. §-a helyébe a következő rendelkezés lép

„8. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 4 155 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék................ ezer forint,
b) a céltartalék 4 155 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza. „

8. § A R. 9. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„9. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza."

9. § A R. 10. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített — köz foglalkoztatottak nélküli — 2016. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám — átlaglétszám — 23 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.
(2) A helyi önkormányzat által köz foglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 8 fő. „

10. § A R. 11. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„M. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 3. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 7 780 ezer forint többlet
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 7 750 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés.. pontja szerinti 2016. évi többletének felhasználása az
alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:
a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása összesen: .................................. ezer forint,
ebből:
aa) működési célú ...................................................................... ezer forint,
ab) felhalmozási célú ................................................................. ezer forint,
b) hitel, kölcsön törlesztése összesen: ..................................................... ezer forint,
ebből:
ba) működési célú ...................................................................... ezer forint,
bb) felhalmozási célú .......... ezer forint,
c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése összesen: ezer forint, ebből:
ca) működési célú ...................................................................... ezer forint,
eb) felhalmozási célú ................................................................. ezer forint,
d) egyéb finanszírozási kiadás összesen: ezer forint, ebből:
da) működési célú ...................................................................... ezer forint,
db) felhalmozási célú ................................................................. ezer forint.
(3) Az önkormányzat (1) bekezdés 7 '750 pontja szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 7 750 ezer forint,
b) külső fmanszírozással.. ezer forint.
(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele összesen: 7 750 ezer forint,
ebből:
aa) működési célú 7 750 ezer forint,
ab) felhalmozási célú ................................................................ ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ................................................................................................................................ ezer forint,
ebből:
ba) működési célú ...................................................................... ezer forint,
bb) felhalmozási célú ................................................................. ezer forint.
(5) A (3) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:
a) hitel, kölcsön felvétele összesen: ....................................................... ezer forint,
ebből:
aa) működési célú ....................................................................... ezer forint,
ab) felhalmozási célú .................................................................. ezer forint,
b) értékpapír beváltása, értékesítése összesen: ezer forint, ebből:
ba) működési célú ....................................................................... ezer forint,
bb) felhalmozási célú .................................................................. ezer forint,
c) értékpapír kibocsátása összesen: ........................................................ ezer forint,
ebből:
ca) működési célú ....................................................................... ezer forint,
eb) felhalmozási célú .................................................................. ezer forint,
d) egyéb finanszírozás összesen: ............................................................ ezer forint,
ebből:
da) működési célú ....................................................................... ezer forint,
db) felhalmozási célú ............................................................... ezer forint. „

11. § A R. 12. §.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

3. A Közös Önkormányzati Hivatal
„12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 38 294 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 38 294 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 38 294 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány."

12. § A R. 13. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) Bl. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

a)

Bl. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

b)

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

....,..

ezer forint,

c)

B3. Közhatalmi bevételek:

ezer forint,

d)

B4. Működési bevételek:

ezer forint,

e)

B5. Felhalmozási bevételek:

ezer forint,

f)

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

ezer forint,

g)

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

ezer forint,

h)

B8.Finanszírozási bevételek

38 294 ezer forint

ezer forint,

i)

Költségvetési bevételek összesen:

38 294

ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 38 294 ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 38 294 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ezer forint. „

13. § A R. 14. §.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„14. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi adatai:

a) Kl. Személyi juttatások:

26 960 ezer forint, ,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális

7 834 ezer forint

c) K3. Dologi kiadások:

3 500 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:

ezer forint,

f) Kő. Beruházások:

ezer forint.

g) K7. Felújítások:

ezer forint.

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

ezer forint.

i)Költségvetési kiadások összesen:

ezer forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai ............................ ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai .................. ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 38 294 ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 38 294 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: ....................... ezer forint."

14. § A R. 15. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

15.
(1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal — köz foglalkoztatottak nélküli — 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám — átlaglétszám — 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható köz foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) éves átlag létszám-előirányzata. fö."

15. § A rendelet 16. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„ 16. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ................ ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint hiány.
(1) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással ezer forint,
b) külső finanszírozással ezer forint.
(2) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: ezer forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás ezer forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás .......................................... ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ezer forint, ebből:
ba) működési célú finanszírozás ezer forint,

bb) felhalmozási célú finanszírozás ........................................... ezer forint.
(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson támogatás ezer forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás
b) felhalmozási célú finanszírozás
c)

16. § A rendelet 17. §-a helybe a következő rendelkezés lép:

4. Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetése

„17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Napközi Otthonos Óvoda. költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 29 874 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 29 874 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 29 874 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány. „

17. § A R.18. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„18. § (1) A Napközi Otthonos Óvoda. költségvetési szerv 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) Bl. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: .. ........ . ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: ......., ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: ...................................................... ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: ................................................................. ezer forint,

0 B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ................................................ ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) B8.Finanszírozási bevételek 29 874 ezer forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 29 874 ezer forint.
(2) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 29 874 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint.
(3) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 29 874 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ezer forint."

18. § A R. 19. §.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„19. § (1) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) Ki. Személyi juttatások: 20 914 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 960 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 K6. Beruházások:
g) K7. Felújítások:
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:
i) Költségvetési kiadások összesen:

3 000 ezer forint,
................................... ezer forint,
................................... ezer forint,
.................................... ezer forint, .........................
ezer forint, ezer forint, 29 874 ezer forint.
(2) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv költségvetési kiadási elöirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 29 874 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: .................. ezer forint,
(3) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv költségvetési kiadási elöirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 29 874 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: .................. ezer forint,

19. § A rendelet 20. §.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„20. § (1) A képviselő-testület a Napközi Otthonos Óvoda .költségvetési szerv — köz foglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám — : 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

(2) A.......................... (költségvetési szerv) -nél köz foglalkoztatottként foglalkoz-

tatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata...... fő. „

20. § A R. 21. §.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„21. § (1) A Napközi Otthonos Óvoda nevű költségvetési szerv) költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 17. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ................ ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint hiány.

(2) A ........................... ( költségvetési szerv) (1) bekezdés szerinti 2016. évi hiányá-

nak finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással ezer forint,
b) külső finanszírozással. ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső fmanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: ezer forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás ................................................ ezer forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás ........................................... ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ezer forint, ebből:
ba) működési célú finanszírozás ................................................ ezer forint,
bb) felhalmozási célú finanszírozás .......................................... ezer forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás...... ezer forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás ..... ezer forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint. "

21. § A R. 22. §.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

5. Az önkormányzat saját költségvetése
„22. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főösszegét 150 817 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 150 817 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 150 817 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 ezer forint (hiány/többlet). „

22. § A R. a következő 23. §-al egészül ki:

„23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 127 097 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 20 500 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 2 800 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 420 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 150 817 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 36 809 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 114 008 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatából:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 150 397 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 420 ezer forint."

23. § A R. a következő 24. §-al egészül ki:

„24. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) Ki. Személyi juttatások: 36 468 ezer forint,a)

24. § A R. a következő 25. §-al egészül ki:

„ 25. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó — közfoglalkoztatottak nélküli —létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám — átlaglétszám — :7 fö,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében köz foglalkoztatottként foglalkoztatottak (nem kötelezően megállapítandó) 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 8 fő."

25. § A R. a következő 26. §.a egészül ki:

6. Adósságot keletkeztető ügylet

„26. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
a) fejlesztési cél,
b) fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 ezer forint, „

26. § A R. a következő 27. §-al egészül ki:

„ 27. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45, § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza."

27. § A rendelet a következő 28. §-al egészül ki:

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
28. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. „

28. § A R. a következő 29. §-al egészül ki:

„ 29. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles. „

29. § A R. a következő 30. §-al egészül ki:

„ 30. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására. „

30. § A R. a következő 31. §-al egészül ki.

„31 § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat."

31. § A R. a következő 32. §-al egészül ki:

„31 § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti, A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat."

32. § A R. a következő 33. §.-al egészül ki:

33. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)módosítja a költségvetési rendeletét. „

33. § A R. a következő 34. §.-al egészül ki:

„34.§ A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével — 200 000 forint/év/fő.

(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2016. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 100 %-a erejéig vállalható kötelezettség.”

34. § A R. a következő 35. §.-al egészül ki.

„ 35. §(1) Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza. „
(2) Az államháztartási mérlegek adatait a 7.számú melléklet tartalmazza.

35. § A R. a következő 36. §-al egészül ki:

8. Záró rendelkezések

„ 36. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) A rendelet hatálybalépésével a R. 2. §(2) bekezdése hatályát veszti.
(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik."
Kelt: Karád, 2016. április 19.

Dr. Nagy Gábor
jegyző

Schádl Szilárd
polgármester

A rendelet 2016. április 19. napján került kihirdetésre.

a) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8 995 ezer forint,
b) K3. Dologi kiadások: 75 949 ezer forint,
c) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 312 ezer forint,
d) K5. Egyéb működési célú kiadások: 7 893 ezer forint,
e) K6. Beruházások: 2 200 ezer forint,
f) K7. Felújítások: 6 000 ezer forint,
g) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ........ ezer forint,
h) Költségvetési kiadások összesen: 150 817 ezer forint.
(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 40 201 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 110 616 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai............................................ ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 142 617 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 8 200 ezer forint"

1. melléklet az 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. BI. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

A

B

C

D

E

F
_

1

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Előirányzatok

Kötelező felada-
tok

önként vál-
Ialat felada-
tok

-
Allamigazgatási felada-
tok

2

Helyi önkormányza-
tok működésének általános támogatása

B111

76 732

21 773

22 991

31 968

3

Települési önkor-
mányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

23 607

23 607

4

Települési önkor-
mányzatok szociális,
gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

23 483

23 483

5

Települési önkor-
mányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

1 829

1 829

6

Működési célú költ-
ségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

8

Önkormányzatok mü- ködési támogatásai

B 11

9

Elvonások és befize- tések bevételei

B12

10

Működési célú garan- cia- és kezességválla-lásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

11

Működési célú vissza-
térítendő támogatá-
sok, kölcsönök visz-
szatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú vissza-
térítendő támogatá-

B15

12

sok, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

26

343

15

036

11

307

Működési célú támo-

BI

14

gatások államház-
tartáson belülről

Adatok ezer forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

A

l3

C

D

E

F

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Elö-
irányza-
tok

Kötelező
felada-
tok

önként
vállalat
fela d a-
tok

Államigazgatási fel-
adatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati tá- mogatások

B21

3

Felhalmozási célú garancia- és ke- zességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

4

Felhalmozási célú visszatérítendő
támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

5

Felhalmozási célú visszatérítendő
támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

6

Egyéb felhalmozási célú támogatá- sok bevételei államháztartáson belülről

1325

7

Felhalmozási célú támogatások ál- lamháztartáson belülről

B2

Adatok ezer forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek

A

B

C

D

E

F

1

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eloirany-
tatok

„
Kötelező
feladatok

Önként
vállalat
feladatok

,
Allarnigazgatási fel-
adatok

2

Jövedelemadók

1331

3

Szociális hozzájárulási adó és
járulékok

B32

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz
kapcsolódó adók

B33

5

Vagyoni típusú adók

B34

16 000

16 000

6

ebből a helyi adók:

7

- építményadó

2 000

2 000

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

9

- magánszemélyek kommunális adója

4 000

4 000

10

- telekadó

500

500

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

9 500

9 500

12

ebből a helyi adók:

13

- állandó jelleggel végzett ipar- űzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

9 500

9 500

14

- ideiglenes jelleggel végzett
iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

15

Fogyasztási adók

B352

16

Pénzügyi monopóliumok nyere- ségét terhelő adók

B353

17

Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgál- tatősi adók

B354
B355

3 000 ______

3 000

18

19

ebből a helyi adók:

20

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

1 500

1 500

23

Közhatalmi bevételek

B3

20 500

20 500

24

Szolgáltatások ellenértéke

B402

2 800

2 800

25

Müködési bevételek

B

2 800

2 800

26

Ingatlanok értékesítése

B 52

420

420

27

Felhalmozási bevételek

420

420

28

Előző évi maradvány

B813

43 271

43 271

29

Finanszírozási bevételek

43 271

43271

Költségvetési bevételek

218 985

60 416

126 601

31 968
Adatok ezer forintban

2. melléklet az 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Adatok ezer forintban

A

B

1

Megnevezés (rovat)

Előirányzatok

2

Bevételi

Kiadási

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

3. melléklet az 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelethez

A céltartalék célonkénti felosztása

Adatok ezer forintban

A

B

C

D

E

A céltartalék felhasz-
nálási céljai

Céltartalék
összeg

Kötelező fel-
adatok

Önként válla-
lat feladatok

Államigazga-
tási feladatok

2

Civil szervezetek támo-
gatása

4 155

4 155

3

4

5

6

Összesen

4 155

4 155

4. melléklet az 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás

és figyelembe veendő bevételek

Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Adatok ezer Ft-ban

A

B

C

D

E

F

Kötelezettség meg-
adatai nevezése, azonosító adatai

Futamidő/ke-
zesség
érvényesíthe-
töségi
határideje

Kötele- zettség ossze- össze- sen

Kötele-
fel- adatok

Önként vállalat á
felada-
tok

Államigazgatási felada-
tok

2

___

3

3

4

5

6

7

8

8

9

10

Összesen

A figyelembe vehető saját bevételek:
Adatok ezer Ft-ban

A

B

C

D

E

F

1

Saját bevétel megnevezése,
azonosító adatai

Rendszeres-
sége,
esedékessége

Bevé-
tel ősz-
szege

-
lezö
felada-
tok

ön-ként válla-lat feladatok

Államigazgatási felada-
tok

2

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

3

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

4

Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

5

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból

származó bevétel

6

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

7

kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

8

Összesen

5. melléklet az 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2016 évi költségvetéséről szóló 5/2016 (P1.19.) önkormányzati

Rendelet módosítás meghatározott juttatásokra kifizethető keret

juttatástípusonként

Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások

a) Az állományban lévő köztisztviselők részére nyújtható juttatások 2016. évi kerete

A (mi« ezer r r-na

A

B

C

D

E

F

G

Juttatások rn egne-

Kapcsoló-
dó
rovat

Éves
keretösz-

szeg ___
Egyéb

Kötelező
_ feladatok

linkónt
vállalat

Allamigazgatási feladatok

Lakhatási, lakásépítési,
lakásvásárlási támogatás

Albérleti díj hozzá-
járulás

K1111 Lakhatási támogatás

i

Családalapítási tá- mogatás

K1113 Fog-lalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

5

Szociális támogatás

K1112. Szociális támogatás

6

Illetményelöleg

7

Tanulmányi ősz-

K11. Fog-

töndíj, képzési, továbbképzési, nyelvtanulási

lalkoztatottak szemé-lyi juttatásai érintett rovata
vata

8
támogatás

K1107. Béren kívüli juttatások

Juttatások össze-
sen

b) a Nyugállományú köztisztviselők részére nyújtható támogatások 2016. évi kerete

Adatok ezer Ft-ban

A

B

D

E

F

1

1

Juttatások megne-
vezése

Kapcsolódó csolódó rovat

Éves
keretösszeg

Egyéb
szabá-
lyok

Kötelező fel- ada- tok

önként vál-
lalat felada-
tok

• Allamigazga-
tási feladatok

2

Eseti szociális segély

3

Jövedelem-kiegészítés

4

Temetési segély,

5

Kedvezményes étkeztetés

6

Kedvezményes üdül-tetés

7

Egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele

8

Támogatások össze-

B74 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
államháztartáson kívülről

K89. Egyéb felhalmozási célú támogatósok államháztartáson kívülre

B75 Egyéb felhalmozási célú átvett
pénzeszköz

168764

14511

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

8200

9300

B7 Működési célú átvett pénzeszkö- zök

1920

5741

B8 Finanszírozási bevételek

43271

27082

Elöző évi maradvány

43271

22428

4862

Államh belüli megelőlegezés

4498

4498

Költségvetési bevételek (B1+B2+....+B8)

218985

440001

254613

Költségvetési kiadások (K1+K2+....+K8)

218985

403431

237047
Szöveges in d ()Más
A költségvetési bevételi és kiadási főösszeg változásának tendenciája:,
A költségvetési bevételek főösszege a kimutatott évek alapján növekvő, tendenciát mutat. A költségvetési bevétel főösszege tendenciájának fő okai:
Átvett pénzeszközök tekintetében növekedés
A költségvetési bevételek összetétele a vizsgált időszakban:
jelentősen változott a következő kiemelt előirányzatok tekintetében: Közmunka vonatkozásában
A változás okai: Közmunka foglalkoztatás
változott az alábbi - kiemelt előirányzatokon belüli - rovatok vonatkozásában: B16
A költségvetési kiadások főösszege a kimutatott évek alapján ‚növekvő, tendenciát mutat. A költségvetési kiadások főösszege tendenciájának fő okai:
Közmunkás foglalkoztatás
A költségvetési kiadások összetétele a vizsgált időszakban:
jelentősen változott a következő kiemelt előirányzatok tekintetében:
Személyi juttatás
Munkaadói járulék
A változás okai: .................................................................................................................
- változott az alábbi - kiemelt előirányzatokon belüli - rovatok vonatkozásában:
K111 K21 .....................................................................................................................

2. számú melléklet a 5/2016(1\7.19.) önkormányzati rendelet módosítása 2/2016(11.23.) rendelethez

eFT

anuár

FebruárMarcius

Április

Május
125

Június
125

Július
125

Augusz- tus____
125

Szep- tember
125

Október
125

Novem- ber
125

❑ecem-
ber
125

Össze sen
1500

Intézményi be
vételei 12"

12'

125 125

Felhalm.és tő-
ebevételek 11. 11e

110 110

110

11C

11C

110

110

110

110

815

42C

Központi ktg
kapott támo
gatáso < 1056 1056,

10565 10565

10565

10565

10565

10565

10565

10565

10565

10573

125448

Támogatásol
átvett pe 127. 127.

1273 1273

1273

1273

1273

1273

127

1273

1273

1279

26546

Kölcsönö < visszatérülés

Hitelfelvétele <

Önk.sajáto
mük.bevételz 181: 181;

181 1816

1816

1816

1816

1816

1816

1816

1816

1824

21800

Pénzmarad
ván 100* 100*

100 1009

1009

1009

1009

1009

1009

1009

1009

1019

43271.

Bevétele ,
összese 1489:, 1489:

1489 14898

14898

14895 14898

14898

14898

1489E

14898

15635

218895

Kiadások 013. évi teljesithető kiadások havi for■alma

eFt
_H

1

Személyi jutta
tá 6004 600

6002

6002

6004

6002

6002

6002

6002

6002

6002

6006

84342

Munkaadóka I
terh.járuléko < 154' 154

1540

1540

1540

1540

1540

1540

1540

1540

1540

1544

22789

Dologi kiadá 489 489

4895

4895

489"

4895

4895

4895

4895

4895

4895

4899

82749

Pénzeszkö•
átadá 438 43

430

430

43e

43C

43C

430

430

430

430

431

7593

Ellátatta 1
pénzbeni jutta
tás. 140 140

1408

1408

140;

1408 1408

1408

1408

1408

1408

140;.

13312

Rövid lejárat '

hite

Kama

Felhalm.kiadá
so <

820C

8200

Hosszú lejára
tú hite

Kama

Kölcsd

Céltartalé 1

Kiadása 1 Összese 14275,

1427

14275

14275

1427"

22475 14275

14275

14275

14275

14275

1428: 218985
Az előirányzat felhasználási terv:
Karád Község Önkormányzat
Bevételek 016.évi várható bevételek havi forgalma

3. számú melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban és összesítve, valamint szöveges indoklása

Sor-szám

Több éves kihatással
járó döntés megnevezése és rovatok
szerinti részletezése

Érintett évek

2014. tén

2015. várható

2016. terv

2017. terv

2018. terv

2019. terv

2020. terv

B:

K:

B:

K:

B:

K:

B:

K:

B:

K:

B:

K:

B:

Rovat:

Rovat

Rovat

Rovat

2.

Rovat:

Rovat

Rovat

Rovat

Rovat:

Rovat

Rovat

Rovat

4.

Rovat:

Rovat

Rovat

Rovat

5.

Rovat:

Rovat

Rovat

Rovat

6.

Rovat:

Rovat

Rovat

Rovat

Összesen adatok

Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit, valamint ezek évekre való számszerűsítését az alábbi táblázat részletezi.
Szöveges indoklás:
A többéves kihatással járó döntések alapján 2016. évben:
.................. ezer Ft kiadás növekedéssel/megtakarítással és/vagy
...... ezer Ft bevétel növekedéssel/csökkenéssel
kell számolni.
A több éves kihatással járó döntések a 2016. évi költségvetésre a következő hatással vannak:
- a költségvetésben több ponton megszorításokat kellett alkalmazni, így a költségvetési tervezés szakaszában csökkenteni kellett a.................. intézmény,
szakfeladat kiadásait,
- hitel felvétel szükséges a következők szerint: ....................................................

1. számú döntés tartalma:....................................................

A döntés dokumentum száma (szerződés, megállapodás):...............................................
A döntés .......... évben történt, annak hatása először.............. évben érezhető. A hatás . éven ke-
resztül érezhető.
A döntés azért van több évre kihatással, mert: .................................................................

2. számú döntés tartalma:.............................................................................

A döntés dokumentum száma (szerződés, megállapodás):...............................................
A döntés ......... évben történt, annak hatása először évben érezhető. A hatás ...,.. éven ke-
resztül érezhető.
A döntés azért van több évre kihatással, mert:..................................................................

4. számú melléklet: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással

Megnevezés

2016.
terv

2015.
várható

2014.
tény

1. E•ítmén adó mentesse., kedvezmén

2. Epület után fizetett idegenforgalmi adó mentesség, kedvez-mén

3. Magánszernél ek kommunális adó mentessé., kedvezmén

335

335

335

4. Telekadó mentesség, kedvezmény

B34. Va oni tí usú adók

I. Állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetendő heg i i arűzési adó mentessé, kedvezmén

2. Ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetendő helyi i arűzési adó mentessé, kedvezmén

B351. Értékesítési és for_almi adók

I. Gé r .árndiadó mentességi és kedvezmén

B354 Gé•*árműadók

I. Tala'terhelési dí. mentességi és kedvezmén

B355 éb áruhasználati és szol_áltatási adók

B35. Termékek és szolgáltatások adói

1. Illeték mentessé a mentessé • en edél ezése miatt

2. Bírsá. elen edés, mérséklés

B36. E éb közhatalmi bevételek

B3. Közhatalmi bevételek

335

335

335

I. Helyiség bérbe adásából származó bevételből nyújtott kedvezmén , mentessé

2. Eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmén , mentessé

B402. Szol áltatások ellenértéke

I. Helyiség haszonbérbe, használatba adásából származó bevételből n ú'tott kedvezmén , mentessé

2. Eszközök haszonbérbe, használatba származó bevételből nyúj-
tott kedvezmén , mentességi

B404 Tula'donosi bevételek

1. Ellátottak térítési dí'ának elen • edése

B405 Ellátási dfak

I. N ú'tott kölcsönök utáni kamat mentessé:, kedvezmén

B4081. Befektetett énzü i eszközökből származó bevételek

B4082. E éb ka ott 'áró kamatok és kamat'elle ü bevételek

B408. Kamatbevételek

I. Kártérítések méltán ossá • i ala on történő elen edése

B410. Egyéb működési bevételek

300

300

300

B 4. Müködési bevételek

300

300

300

1. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett - működési célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezett elen • edése

B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

I. Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése

2. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség, mellett - működési célból nyújtott támogatás - vissza fizetési kötelezett elengedése (ide nem értve a lakosság részére lakásépítésre, lakásfelújitásra nyújtott kölcsönök elengedését)

B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Közvetett támogatás összesen

635

635

635
Szöveges indoklás
A közvetett támogatások összege 635 ezer Ft
A közvetített támogatások közül a 2016. évben várhatóan a Magánszemélyek kommunális a dóján lesz a legnagyobb.
A támogatás oka: Képviselő testületi döntés alapján
Jelentős támogatási összeget képvisel még a Gyermek étkeztetés jogcím, melynek oka: Képviselő testületi döntés alapján
A harmadik legjelentősebb támogatási összeget képviseli a.............................. jogcím,
melynek oka:....................................................................................................................
Az egyes jogcímeken biztosított közvetett támogatások főbb jellemzői:
Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezmény, mentesség jogcímen kimutatott összegek az egyes adónemekben a következő mentességekhez, kedvezményekhez kapcsolódnak:

a) helyi adó törvényből fakadó mentességek, kedvezmények: ............. ezer Ft,

b) a helyi önkormányzati rendeletben meghatározott további mentességek, kedvezmények: 335 ezer Ft.

A gépjármű adó mentesség, kedvezmény a helyi adóktól elkülönítve kerül bemutatásra. A talajterhelési djj kedvezmény, mentesség 2016. évben várhatóan 0 ezer Ft lesz.
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség körébe bele tartozik a bérlet, illetve a tulajdonosi jogból kifolyólag keletkező haszonbérleti, használatba adási bevételekből biztosított kedvezmények, mentességek.
Jellemzően ide tartoznak az eszköz bérbeadásokból, terület, illetve ingatlan bérbeadásból származó díj elengedések.
Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése címen kimutatott összeg 2016. évben várhatóan 300 ezer Ft. A díj elengedések a szolgáltatási feladathoz, intézményhez kötődnek. Ide tartoznak különösen: az alaptevékenység keretében az ellátottak részére nyújtott szolgáltatások eladási árából, pl.: nevelőintézeti, bölcsödei, szociális intézeti ellátás, szociális étkeztetés, ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás díjából, a tanulók, által fizetett költségtérítésekből, díjakból adott mentességek, kedvezmények.
Kamatbevételekkel összefüggésben biztosított kedvezmény, mentesség a különböző tartozások miatt felszámolt, majd elengedett kamatait jelenti. Jellemzően a kölcsönök utáni kamat elengedés tartozik ide.
Az ellátottak, foglalkoztatottak kártérítésének elengedése a ............................. (intéz-
ményi, illetve ellátotti)............................... körhöz kapcsolódik.
Á helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére működési célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Ide tartoznak a következők:
A helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére felhalmozási célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Ide tartoznak a következők:
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök, valamint - az egyéb felhalmozási célú kölcsönök.
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésével kapcsolatban megállapítható, hogy.........................................................

5. számú melléklet: A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai, a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai

Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot kelet- keztető ügylet típusa és azon belül az adott kötelezettségek

Kötelezettség összeg_

év

év

év

össz

a) Hitel, kölcsön felvétele jogcímen belül a kötelezettségek

megnevezése

azonosító adatai

futamidő

Összesen

b) A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala jogcímen belül a kötelezettsé ek

megnevezése

azonosító adatai

futamidő

Összesen

c) Váltó kibocsátása jogcímen belül a kötelezettséi ek

megnevezése

azonosító adatai

futamidő

Összesen

d) A számvitelről szóló törvény szerinti pénzügyi lízin . i!én bevétele 'o. címen belül a kötelezettsé!ek

megnevezése

azonosító adatai

futamidő

Összesen

e) Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettséigek

megnevezése

azonosító adatai

futamidő

Összesen

f) Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés és még ki nem fizetett ellenérték miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettségek

megnevezése

azonosító adatai

futamidő

Összesen

Adósságot keletkeztető ügyletek összesen: (a) ponttól az f) pontig)

Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján megha- tározott saját bevételek típusa és azon belül az adott bevételek

Bevétel összege

év

év

év

össz

a) Helyi adóból és települési adóból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek

megnevezése azonosító adatai

esedékessége, rend szeressége

Összesen

b) Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek

megnevezése azonosító adatai

esedékessége, rendszeressége ____________

Összesen

c) Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel jogcímen belül az érintett bevételek

megnevezése azonosító adatai

esedékessége, rendszeressége

Összesen

d) A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek

megnevezése azonosító adatai

esedékessége, rendszeressége

Összesen

e) Bírság-, pótlék- és díjbevétel jogcímen belül az érintett bevételek

megnevezése azonosító adatai

esedékessége, rendszeressége

Összesen

f) A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés jogcímen belül az érintett bevételek

megnevezése azonosító adatai

esedékessége, rendszeres sége

Összesen

Saját bevételek Összesen (a) ponttól az f) pontig)

Az önkormányzat a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
A figyelembe vehető saját bevételek:

6. melléklet az 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai

Adatok ezer Ft-ban

A

B

D

E

F

A környezetvédelmi alap tervezett
bevételei

Kötelező feladatok

Önként vál-
lalat felada-
tok

Államigazgatási feladatok

2

A környezetvédelmi
alap tervezett bevé-
teli
jogcímek

Jogcím szerinti
összeg

3

4

5

6

Bevételek összesen

A környezetvédelmi alap tervezett
kiadásai

8

A környezetvédelmi
alap tervezett kiadó-
sok
jogcímek

Jogcím szerinti
összeg

9

10

11

12

13

14

15

Kiadások összesen

7. melléklet az 5/2016. (IV. 19.) önkormányzati rendelethez

Államháztartási mérlegek

a költségvetési rendelet-tervezet előterjesztéséhez

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdésében, valamint Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 28. §-ban megfogalmazottak alapján költségvetési rendelet-Tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat.
A kimutatások összeállítása az államháztartási mérlegek és kimutatások tartalmáról szóló 5/2016 (IV.19) önkormányzati rendel módosítás által meghatározott tartalmi követelmények alapján történt.
Az elkészített és csatolt mérlegek, kimutatások:
- 1 számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege
- 2 számú melléklet: A helyi önkormányzat előirányzat felhasználási terve
- 3 számú melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban és összesítve, valamint szöveges indoklása
- 4 számú melléklet: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással
- 5 számú melléklet: A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai, a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai

1. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Költségvetési bevételek

Költségvetési kiadások

Rovatok

2016.
terv

2015.
várható

2014.
tény

Rovatok

2016.
terv

2015.
várható

2014.
tény

B111. Helyi önkormányzatok működésé- nek általános támo • atása

76732

75486

77403

K11. Foglalkoztatottak személyi juttatá- sai

70237

88671

85170

B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

23607

21209

19137

K12. Külső személyi juttatások

14105

6354

2548

B113. Települési önkormányzatok szo- ciális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

23483

35615

36538

Ki. Személyi juttatások

84342

95025

87718

B114. Települési önkormányzatok kultu- rális feladatainak támogatása

1829

1833

1854

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

22789

21954

22346

13115. Működési célú költségvetési tá- mogatások és kie,g,észítő támogatások

20365
579

14642
8091

K31 Készletbeszerzés
K32 Kommunikációs szolgáltatások

30304
2480

37839
2424

23481
2079

B116. Elszámolásból származó bevéte- lek

1311. Önkormányzatok működési tá- mogatásai

125651

155087

157665

K33 Szolgáltatási kiadások

41385

30082

27872

B12. Elvonások és befizetések bevételei

K34 Kiküldetések, reklám- és propagan- dakiadások

2280

923

1201

1313. Működési célú garancia- és kezes- ségvállalásból származó megtérülések ál- lamháztartáson belülről

K35 Különféle befizetések és egyéb do- logi kiadások

6000

7015

10636

B14. Működési célú visszatérítendő tá- mo!,atások, kölcsönök visszatérülése

K3. Dologi kiadások

82449

78283

65269

B 15. Működési célú visszatérítendő tá- mogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

K41 Társadalombiztosítási ellátások

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

26343

48612

38730

K42 Családi támogatások

51. Működési célú támogatások állam- háztartáson belülről

26343

48612

35730

K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások
K45 Foglalkoztatással, munkanélküli-
séggel kapcsolatos ellátások

B22. Felhalmozási célú garancia- és ke- zességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások

B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

K47. Intézményi ellátottak pénzbeli jut- tatásai

13312

19688

31148

B25. Egyéb felhalmozási célú támogatá- sok bevételei államháztartáson belülről

K48. Egyéb nem intézményi ellátások

B2. Felhalmozási célú támogatások ál- lamháztartáson belülről

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

13312

19688

31148

B31. Jövedelemadók

K501. Nemzetközi kötelezettségek

B32. Szociális hozzájárulási adó és járu- lékok

K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások

B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kap- csolódó adók

K5022. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

B34. Vagyoni típusú adók

16500

8278

9233

K5023. Egyéb elvonások, befizetések

B35. Termékek és szolgáltatások adói

22820

18332

K502. Elvonások és befizetések

B36. Egyéb közhatalmi bevételek

1500

4212

3221

K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

B3. Közhatalmi bevételek

20500

35310

30786

K504. Működési célú visszatérítendő
támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B401. Készletértékesítés ellenértéke

236

K505. Működési célú visszatérítendő
támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

B402. Szolgáltatások ellenértéke

2800

3217

3571

K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

B403. Közvetített szolgáltatások ellenér- téke

K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

B404. Tulajdonosi bevételek

K508. Működési célú visszafizetendő
támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B405. Ellátási díjak

K509. Árkiegészítések, ártámogatások

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

6

789

K510. Kamattámogatások

B407. Általános forgalmi adó visszatérí- tése

K511 Működési célú támogatások az Európai Uniónak

B4081. Befektetett pénzügyi eszközök- ből származó bevételek

K512 Egyéb működési célú támogatá- sok államháztartáson kívülre

7893

23341

21266

B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

K512 . -Tartalékok

4155

B408. Kamatbevételek és más nyereség- jellegű bevételek

3

2

K5. Egyéb működési célú kiadások

7893

23341

21266

B4091. Részesedésekből származó pénz- üui műveletek bevételei

K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése

B4092. Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei

K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése

B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevé- telel

K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

B410. Biztosító által fizetett kártérítés

K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

2200

18467

9300

B411. E. éb működési bevételek

K65. Részesedések beszerzése

B4. Működési bevételek

2800

3226

4598

K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

B51. Immateriális javak

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

B52. Ingatlanok értékesítése

420

808

K6. Beruházások

2200

18467

9300

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

276

K71. Ingatlanok felújítása

146673

B54. Részesedések értékesítése

K72. Informatikai eszközök felújítása

B55. Részesedések megszüntetéséhez
kaicsalódó bevételek

K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása

6000

B5. Felhalmozási bevételek

420

1084

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

B61. Működési célú garancia- és kezes- ségvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

K7. Felújítások

6000

146673

B62. Működési célú visszatérítendő tá- mogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés ál-lamháztartáson belülre

B63. Működési célú visszatérítendő tá- mogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szerve- zetektől

K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államház-tartáson belülre

B64. Működési célú visszatérítendő tá- mogatások, kölcsönök visszatérülése ál- lamháztartáson kívülről

K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

B65. Egyéb működési célú átvett pénz- eszköz

K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

B6. Működési célú átvett pénzeszkö- zök

K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

B71. Felhalmozási célú garancia- és ke- zességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

K86. Felhalmozási célú visszafizetendö támogatások, kölcsönök nyújtása állam-háztartáson belülre

B72 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
az Európai Uniótól

K 87. Lakástámogatás

B73 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

1

Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2016. április 20. napjával.