Karád község Önkormányzat képviselő-testületének 6/2016 (V.24..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2016. 05. 25

Karád község Önkormányzat képviselő-testületének 6/2016 (V.24..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról

2016.05.25.

Karád Község Önkormányzat Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja,

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv zárszámadását,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2015. évi

a) kiadási főösszegét 407 929 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 440 001 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített 2015. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 440 001 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 407 929 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 32 072 ezer forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: 203 699 ezer forint

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek 35 310 ezer forint

d) B4 Működési bevételek 3 226 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek 1 029 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 891 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 168 764 ezer forint

i)B8-B15 Finanszírozási bevételek 27 082 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 440 001 ezer forint

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 57 230 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 350 848 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 31 923 ezer forint.

(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 270 208 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 169 793 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1 Személyi juttatások 95 025 ezer forint

b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

c) K3 Dologi kiadások 78 283 ezer forint

d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 19 688 ezer forint

e) K5 Egyéb működési célú kiadások 23 341 ezer forint

f) K6 Beruházások 18 467 ezer forint

g) K7 Felújítások 146 673 ezer forint

h) K914 Állagmegelölegezés 4 498 ezer forint

i) K1-K8 Költségvetési kiadások összesen 407 929 ezer forint

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 48 918 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 324 712 ezer forint,

c) államigazgatási feladatok tej esített kiadásai: 34 299 ezer forint.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként

aa) .Keopp Napelem beruházás: 18 467 ezer forint,

ab) ............................................................ beruházás: ....... ezer forint

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként

ba) Keopp Nyílászáró homlokzat felújítás: 146 673 ezer forint,

bb) ............................................................ felújítás: ....... ezer forint

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése

a......... ezer forint,

b........ ezer forint,

c........ ezer forint.

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé

a) ........................................................ fejlesztési cél,

b) ........................................................ fejlesztési cél.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 ezer forint.

(7) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 237 954 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 165 140 ezer forint,

5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 4 835 ezer forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4 653 ezer forint többlet,.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés aa) pontja szerinti 2015. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt:

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása aa) működési célú
ab) felhalmozási célú
b) hitel, kölcsön törlesztése

ezer forint
4 835 ezer forint
ezer forint
ezer forint

ba) működési célú ezer forint

bb) felhalmozási célú ezer forint

c) szabad pénzeszköz betétként való

ezer zer forint

ca) működési célú ezer forint

cb) felhalmozási célú ezer forint

d) egyéb finanszírozási kiadás ezer forint

da) működési célú ezer forint

db) felhalmozási célú ezer forint

(3) Az önkormányzat (1) bekezdés a). pontja szerinti 2015, évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással 4653ezer

forint

b) külső finanszírozással ezer _forint

(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele ezer forint

aa) működési célú ezer forint

ab) felhalmozási célú ezer forint

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása ezer forint

ba) működési célú ezer forint

bb) felhalmozási célú ezer forint

(5) A (3) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül:

a) hitel, kölcsön felvétele ezer forint

aa) működési célú ezer forint

ab) felhalmozási célú ezer forint

b) értékpapír beváltása, értékesítése ezer forint

ba) működési célú ezer forint

bb) felhalmozási célú ezer forint

c) értékpapír kibocsátása ezer forint

ca) működési célú ezer forint

cb) felhalmozási célú ezer forint

d) egyéb finanszírozás ezer forint

da) működési célú ezer forint

db) felhalmozási célú ezer forint

6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évre összesített — köz foglalkoztatottak nélküli —teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám 34 átlaglétszám — 31 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31

(2) A helyi önkormányzat által köz foglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó, teljesített -átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege.............................................................................................................................. ezer forint,

melyből:

a) az általános tartalék: 0 ezer forint,

b) a céltartalék: 0 ezer forint,

(2) A céltartalék felhasználását célonként a 0 számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont 2015. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 32 072 ezer Ft-ban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 32 072 számú melléklet szerint használható fel.

1. Karád Község Önkormányzat Önkormányzat 2015. évi költségvetésének teljesítése

9. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete a(z) Karád Község Önkormányzat Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2015. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét 407 929 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 440 001 ezer forintban

állapítja meg.

2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 440 001 ezer forint

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 340 577 ezer forint

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 99 424 ezer forint többlet melyből 62 854 finanszírozási 27 082 pénzmaradvány

10. § A(z) Karád Község Önkormányzat Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2015. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételei előirányzatai:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 203 699 ezer forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson 0 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek 35 310 ezer forint

d) B4 Működési bevételek 3 226 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek 1 029 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 891 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 168 764 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 412 919 ezer forint

(2) A(z) Karád Község Önkormányzat Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 57 230 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 323 766 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 31 923 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2015. évi teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési bevételek: 243 126 ezer forint,

b) felhalmozási bevételek: 169 793 ezer forint.

11. § A(z) Karád Község Önkormányzat Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2015. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai:

a) K1 Személyi juttatások 49 758 ezer forint

b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási

adó

c) K3 Dologi kiadások 72 981 ezer forint

d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 19 688 ezer forint

e) K5 Egyéb működési célú kiadások 23 341 ezer forint

f) KG Beruházások 18 467 ezer forint

g) K7 Felújítások 146 673 ezer forint

h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 4498 ezer forint

i) K1-K8 Költségvetési kiadások 345075 ezer forint

(2) A(z) Karád Község Önkormányzat Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési

teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 20 363 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 320 214 ezer forint,

c) államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat

csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 175 437 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 165 140 ezer forint.

12. § (1) A képviselő-testület a(z) Karád Község Önkormányzat Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2015. évre — köz foglalkoztatottak nélküli — teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám 18 átlaglétszám — 18 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a köz foglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 10 fő.

13. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.

4.1. Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének teljesítése

14. § (1) A Képviselő-testület a(z) Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szervhez nem tartozó, 2015. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét 28 555 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 28 555 ezer forintban

állapítja meg.

(2) A(z) Napközi Otthonos Óvoda teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 0 ezer forint

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 28 555 ezer forint

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 28 555 ezer forint hiány.

15. § Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételei előirányzatai:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson 28 555 ezer

belülről forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek 0 ezer forint

d) B4 Működési bevételek 0 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek 0 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen forint

(2) Napközi Otthonos Óvoda teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.

(3) ) Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési bevételek: 0 ezer forint,

b) felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.

16. § § Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai:

a) KI Személyi juttatások 20 010 ezer forint

b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási

c) K3 Dologi kiadások 3 142 ezer forint

d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 ezer forint

e) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 ezer forint

f) K6 Beruházások 0 ezer forint

g) K7 Felújítások 0 ezer forint

h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer forint

i) K1-K8 Költségvetési kiadások 28 555 ezer forint

(2) A(z) Napközi Otthonos Óvoda költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 28 555 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint,

c) államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A(z) Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 28 555 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

17. § (1) A képviselő-testület a(z) Napközi Otthonos Óvoda 2015. évre — köz foglalkoztatottak nélküli — teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 átlaglétszám —6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A(z) Napközi Otthonos Óvoda költségvetésében a köz foglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 0 fő.

4.2. Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének teljesítése

18. § (1) A Képviselő-testület a(z) Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervhez nem tartozó, 2015. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét 34 299 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 34 299 ezer forintban

állapítja meg.

(2) A(z) Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 0 ezer forint

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 34 299 ezer forint

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -34 299 ezer forint hiány.

19. § A(z) Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételei előirányzatai:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson 34 2990

belülről ezer forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek 0 ezer forint

d) B4 Működési bevételek 0 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek 0 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen

34 555 ezer forint

(2) A(z) Közös Önkormányzati Hivatal teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.

(3) A(z) Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési bevételek: 0 ezer forint,

b) felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.

20. § (1) A(z) Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai:

a) K1 Személyi juttatások 25 257 ezer forint

b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási

6 882 ezer forint

adó

c) K3 Dologi kiadások 2 160 ezer forint

d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 ezer forint

e) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 ezer forint

f) K6 Beruházások 0 ezer forint

g) K7 Felújítások 0 ezer forint

h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer forint

i) K1-K8 Költségvetési kiadások 34 299 ezer forint
(2) A(z) Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési teljesített kiadásaiból a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint,

c) államigazgatási feladatok tej esített kiadásai: 34 299 ezer forint.

(3) A(z) Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 34 299 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

21. § (1) A képviselő-testület a(z) Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évre — köz foglalkoztatottak nélküli — teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 átlaglétszám — 10 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

(2) A(z) Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében a köz foglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 0 fő.

5. Egyéb rendelkezések

22. § ÁHT Mérlegeket a 8 számú melléklet tartalmazza

6. Záró rendelkezések

23. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kelt: Karád, 2016. május 24.