Karád község képviselő-testületének 3/2017 (V.30..) önkormányzati rendelete
Karád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2017.(V.30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2017. 05. 31Karád község képviselő-testületének 3/2017 (V.30..) önkormányzati rendelete
Karád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2017.(V.30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról
2017-05-31-tól
Karád Község Önkormányzat képviselő-testületének
3/2017. (V.30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról
Karád Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2016. évi
a) kiadási fő összeget 260 357 731 forintban,
b) bevételi fő összeget 285 245 489 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 285 245 489 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 260 357 731 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 24 887 758 forint többlet
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 199 912 921 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 4 891 140 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 30 666 089 forint,
d) B4 Működési bevételek: 5 756 581 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 1 090 100 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 5 999 357 forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 36 929 301 forint
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 285 245 489 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 57 417 342 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 189 954 392 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 37 873 755 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 273 264 892 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 11 980 597 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 116 745 496 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 28 591 017 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 72 623 589 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 11 041 574 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 21 538 946 forint,
f) K6. Beruházások: 5 162 850 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K9. Finanszírozási kiadások 4 654 259 forint
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 260 357 731 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 57 416 903 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 165 121 337 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 37 819 491 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 255 194 881 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 5 162 850 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Emkék szobor ................................................. beruházás 4 872 478 forint,
ab) ......................................................................... beruházás ..................... ezer forint,
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként:
ba) ......................................................................... felújítás ........................ ezer forint,
bb) ......................................................................... felújítás ........................ ezer forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) ......................................................... ezer forint,
b) ........................................................ ezer forint,
c) ......................................................... ezer forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel használt Tartalékok összege 4 155 000 forint, melyből:
a) az általános tartalék .......................... ezer forint,
b) a céltartalék 4 155 000 forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2016. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 58 720 499 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 34.fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 34 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenle-
ge (működési célú egyenleg) ................ ezer forint többlet/hiány,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ................. ezer forint többlet/hiány.
da) működési célú ezer forint,
db) felhalmozási célú ezer forint.
3. Az Önkormányzat Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szervének
2016. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A képviselő-testület a Karádi Napközi Otthonos Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2016. évi zárszámadásának
a) kiadási fő összeget: 30 421 904 forintban,
b) bevételi fő összeget: 30 422 343 forintban
állapítja meg.
(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege :30 422 343 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 30 421 904 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 439 forint
12. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 20 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) B8. Finanszírozási bevétel 30 422 323 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 30 422 343 forint.
(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda. költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 30 422 343 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ..................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.
(3) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 30 422 343 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: ....................................... forint.
13. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 21 269 916 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 988 750 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 3 093 238 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,
f) K6. Beruházások: 70 000 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 30 421 904 forint.
(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 30 421 904 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: .................................................. forint.
(3) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30 351 904 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 70 000 forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Karádi Napközi Otthonos Óvoda. költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
15. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege működési célú
egyenleg 439 forint
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási
célú egyenleg) ................. ezer forint többlet/hiány.
4. Az Önkormányzati Közös Hivatal költségvetési szervének
2016. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat Közös Hivatal. költségvetési szerv teljesített 2016. évi zárszámadásának
a) kiadási fő összeget: 37 819 491 forintban,
b) bevételi fő összeget: 37 873 755 forintban
állapítja meg
(2) Az Önkormányzat Közös Hivatal költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege :37 873 755 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 37 819 491 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 54 264 forint
12. § (1) Az Önkormányzat Közös Hivatal költségvetési szerv 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 690 367 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) B8. Finanszírozási bevétel 37 183 388 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 37 873 755 forint.
(2) Az Önkormányzat Közös Hivatal. költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ..................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 37 873 755 forint.
(3) Az Önkormányzat Közös Hivatal költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoporton ként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 37 873 755 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: ....................................... forint.
13. § (1) Az Önkormányzat Közös Hivatal költségvetési szerv 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 27 665 033 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7 566 695 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 2 587 763 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,
f) K6. Beruházások: forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 37 819 491 forint.
(2) Az Önkormányzat Közös Hivatal költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 37 819 491 forint.
(3) Az Önkormányzat Közös Hivatal költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportunkén:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 37 819 491 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: forint.
14. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat Közös Hivatal. költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
15. § (1) Az Önkormányzat Közös Hivatal költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege működési célú egyenleg 54 264 forint
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ................. ezer forint többlet/hiány.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
16. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2016. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási fő összegét: 192 116 336 forintban
b) bevétel fő összegét 285 245 489 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 285 245 489 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 192 116 336 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 93 129 153 forint
17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 199 912 921 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 4 891 140 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 30 666 089 forint,
d) B4. Működési bevételek: 5 066 194 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 1 090 100 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 5 999 357 forint
h) B8. Finanszírozási bevételek 36 929 301 forint
Költségvetési bevételek összesen: 284 555 102 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 57 416 903 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 227 138 199 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 272 574 505 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 11 980 597 forint.
18. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 67 810 547 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 15 035 572 forint
c) K3. Dologi kiadások: 66 942 588 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 11 041 574 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 21 538 946 forint,
f) K6. Beruházások: 5 092 850 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 4 654 259 forint
Költségvetési kiadások összesen: 192 116 336 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 57 416 903 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 134 699 433 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai:............................... ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 187 023 486 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 5 092 850 forint.
19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2016. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 10 fő.
5. Adósságot keletkeztető ügylet
20. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,
b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ................. ezer forint.
21. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
22. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
23. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
24.§ Az Államháztartási mérleget a 8. sz melléklet tartalmazza
25.§ A Karádi Roma Nemzetiségi Önkormányzat beszámolóját a 9. számú melléklet tartalmazza.
7. Záró rendelkezések
24. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Kelt: Karád, 2017. május hó 30. nap
P.H.
Dr. Nagy Gábor Schádl Szilárd
jegyző polgármester
Záradék:
A rendelet 2017. május 30-án került kihirdetésre.
Kelt: Karád, 2017. május hó 30. nap
P.H.
Dr. Nagy Gábor
jegyző
1. számú melléklet a 3/2017 (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A | B | C | D | E | |
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított előirányzatok | Teljesítések |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 76 731 662 | 76 731 662 | 76 731 662 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 23 607 400 | 23 607 400 | 23 607 400 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B113 | 23 483 152 | 23 642 392 | 23 642 392 |
5 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 1 828 560 | 1 828 560 | 1 828 560 |
6 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 15 841 385 | 15 841 385 | |
7 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 2 214 520 | 2 214 520 | |
8 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 125 650 774 | 143 865 919 | 143 865 919 |
9 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | |||
10 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | |||
11 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | |||
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | |||
13 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 26 343 226 | 56 737 351 | 56 737 351 |
14 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 151 994 000 | 200 603 270 | 200 603 270 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A | B | C | D | E | |
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított előirányzatok | Teljesítések |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 4 891 140 | 4 891 140 | |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B22 | |||
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | |||
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | |||
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | |||
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 4 891 140 | 4 891 140 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok ezer forintban
A | B | C | D | E | |
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított előirányzatok | Teljesítések |
2 | Jövedelemadók | B31 | 4 000 000 | ||
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | |||
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | |||
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 2 500 000 | 8 233 903 | 8 233 903 |
6 | ebből a helyi adók: | ||||
7 | - építményadó | 2 622 726 | |||
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | ||||
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 5 047 143 | |||
10 | - telekadó | 564 034 | |||
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 9 500 000 | 18 019 329 | 18 019 329 |
12 | ebből a helyi adók: | ||||
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 18 019 329 | |||
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | ||||
15 | Fogyasztási adók | B352 | |||
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | |||
17 | Gépjárműadók | B354 | 3 000 000 | 3 365 396 | 3 200 374 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | |||
19 | ebből a helyi adók: | ||||
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | ||||
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 12 500 000 | 21 384 725 | 21 219 703 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 1 500 000 | 1 212 483 | 1 212 483 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 20 500 000 | 30 831 111 | 30 666 089 |
24 | Müködési bevételek | B4 | 2 800 000 | 5 756 581 | 5 756 581 |
2.melléklet a 3/2017 (V.30. önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetésének teljesítése
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | E | F | G | |
1 | Megnevezés | Előirányzatok (eredeti) | Előirányzatok (módosított) | Előirányzatok (teljesített) | |||
2 | Bevételi | Kiadási | Bevételi | Kiadási | Bevételi | Kiadási | |
3 | |||||||
4 | |||||||
5 | |||||||
6 | |||||||
7 | |||||||
8 | |||||||
9 | |||||||
10 | |||||||
11 | |||||||
12 | |||||||
13 |
3. melléklet a 3/2017 (V.30.) önkormányzati rendelethez
A tartalékok felhasználása
A/ Az általános tartalék felhasználása
A | B | C | D | |
1 | Az általános tartalék felhasználása | Céltartalék összeg (eredeti | Céltartalék összeg (módosított | Céltartalék összeg (teljesített |
2 | ||||
3 | ||||
4 | ||||
5 | ||||
6. | Összesen |
B/ A céltartalék felhasználása
Adatok Ft-ban
A | B | C | D | |
1 | A céltartalék felhasználási céljai | Céltartalék összeg (eredeti | Céltartalék összeg (módosított | Céltartalék összeg (teljesített |
2 | Egyéb működési célú kiadásoknál | 4 155 000 | 4 155 000 | 4 155 000 |
3 | ||||
4 | ||||
5 | ||||
6. | Összesen | 4 155 000 | 4 155 000 | 4 155 000 |
4. melléklet a 3/2017 (V.30.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont 2016. évi maradványa
Adatok Ft-ban
A | B | |
01 | Alaptevékenység költségvetési bevételei | 247 625 801 |
02 | Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 187 462 077 |
I | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) | 60 163 724 |
03 | Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 36 929 301 |
04 | Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 72 259 970 |
II | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) |
|
A | Alaptevékenység maradványa (I+II) | 24 833 055 |
05 | Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei | |
06 | Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai | |
III | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) | |
07 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei | |
08 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai | |
IV | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) | |
B | Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) | |
C | Összes maradvány (A+B) | 24 833 055 |
D. | Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa | |
E. | Alaptevékenység szabad maradványa | 24 833 055 |
09 | Az alaptevékenység maradványa felhasználható: | |
10 | - dologi kiadás..................................................... célra | |
11 | - ...........................................................................célra | |
12. | - ...........................................................................célra | |
F. | Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség | |
G | Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa | |
13. | A vállalkozási maradvány felhasználható: | |
14. | - ...........................................................................célra | |
15. | - ...........................................................................célra | |
16. | - ...........................................................................célra |
5. számú melléklet a 3/2017 (V.30.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás és figyelembe veendő bevételek
A/ Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Adatok Ft-ban
A | B | C | |
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség érvényesít- hetőségi határideje | Kötelezettség összesen |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | Összesen |
B/ A figyelembe vehető saját bevételek:
Adatok Ft-ban
A | B | C | |
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, esedékessége | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | évi | 26 666 696 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | ||
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | ||
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | ||
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | ||
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | ||
8 | Összesen | 26 666 696 |
6. számú melléklet a 3/2017 (V.30.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása
I. Az adóbevételek
Adatok Ft-ban
A | B | C | D | |
1 | Adóbevétel megnevezése | Eredeti előirányzat | Mód. előirányzat | Éves teljesítés |
2 | Építményadó | 2 500 000 | 2 622 726 | 2 622 726 |
3 | Telekadó | 564 034 | 564 034 | |
4 | Vállalkozók kommunális adója | |||
5 | Magánszemélyek kommunális adója | 4 000 000 | 5 047 143 | 5 047 143 |
6 | Idegenforgalmi adó tartózkodás után | |||
7 | Idegenforgalmi adó épület után | |||
8 | Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után | 9 500 000 | 18 019 329 | 18 019 329 |
9 | Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) | |||
10. | Települési adó | 413 464 | ||
11. | Gépjármű adó | 3 000 000 | 3 365 396 | 3 200 374 |
12. | Helyi adók összesen | 19 000 000 | 29 618 628 | 29 867 070 |
II. Az adóbevételek felhasználása
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
1 | Az adóbevétel felhasználásának | ||
2 | Jogcíme, területe | Indoka | Összege |
3 | dologi kiadások | 26 867 070 | |
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | Felhasznált adóbevétel összesen: | 26 867 070 |
7. számú melléklet a 3/2017. (V.30.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételei és kiadásai
Adatok ezer Ft-ban
A | B | |
1 | A környezetvédelmi alap teljesített bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap teljesített bevételi jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
3 | ||
4 | ||
5 | ||
6 | Bevételek összesen | |
7 | A környezetvédelmi alap teljesített kiadásai | |
8 | A környezetvédelmi alap teljesített kiadások jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
9 | ||
10 | ||
11 | ||
12 | ||
13 | ||
14 | ||
15 | Kiadások összesen |
8.számú melléklet
Államháztartási mérlegek
a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztéséhez
Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdésében, valamint Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 28. §-ban megfogalmazottnak alapján zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat.
A kimutatások összeállítása az államháztartási mérlegek és kimutatások tartalmáról szóló ......./........
(...... ......) önkormányzati rendelete által meghatározott tartalmi követelmények alapján történt.
A mérlegek, kimutatások (ahol indokolt)
- a 2015. évi terv,
- a 2015. évi tény, valamint
- a 2014. évi tény adatai alapján
készültek.
(A tájékoztatás fenti időintervallum szerinti bontása az összehasonlíthatóság miatt is szükséges.)
Az elkészített és csatolt mérlegek, kimutatások:
- 1. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege
- 2. számú melléklet: A helyi önkormányzat pénzeszközeinek változása
- 3. számú melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerű sitéséről évenkénti bontásban és összesítve, valamint szöveges indoklása
- 4. számú melléklet: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással
- 5. számú melléklet: A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai, a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai
- 6. számú tájékoztató: Az önkormányzat adósságállományáról
- 7. számú tájékoztató: Az önkormányzat vagyonkimutatása
- 8. számú tájékoztató: Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek
működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása
-9.számú tájékoztató: Az önkormányzat pénzmaradvány kimutatása
1. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege
Költségvetési bevételek | Költségvetési kiadások | ||||||
Rovatok | 2015. tény | 2016. terv | 2016. tény | Rovatok | 2015. tény | 2016. terv | 2016. tény |
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 75486000 | 76731662 | 76731662 | K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai | 88671000 | 103743045 | 103743045 |
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 21209000 | 23607400 | 23607400 | K12. Külső személyi juttatások | 6354000 | 13002451 | 13002451 |
B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 35615000 | 23642392 | 23642392 | K1. Személyi juttatások | 95025000 | 116745496 | 116745496 |
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1833000 | 1828560 | 1828560 | K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 21954000 | 28591017 | 28591017 |
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | 20365000 | 15841385 | 15841385 | K31. Készletbeszerzés | 37839000 | 37657164 | 37657164 |
B116. Elszámolásból származó bevételek | 579000 | 2214520 | 2214520 | K32. Kommunikációs szolgáltatások | 2424000 | 2106813 | 2106813 |
B11. Önkormányzatok működési támogatásai | 155087000 | 143865919 | 143865919 | K33. Szolgáltatási kiadások | 30082000 | 22695511 | 22695511 |
B12. Elvonások és befizetések bevételei | K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások | 923000 | 769676 | 769676 | |||
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások | 7015000 | 5691876 | 5691876 | |||
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | K3. Dologi kiadások | 78283000 | 72623589 | 72623589 | |||
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | K41. Társadalombiztosítási ellátások | ||||||
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | 48612000 | 56737351 | 56737351 | K42. Családi támogatások | |||
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 48612000 | 56731351 | 56731351 | K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések | |||
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 4891140 | 4891140 | K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások | ||||
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások | ||||||
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások | ||||||
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai | 19688000 | 13312000 | 11041574 | |||
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | K48. Egyéb nem intézményi ellátások | ||||||
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 19688000 | 13312000 | 11041574 | |||
B31. Jövedelemadók | K501. Nemzetközi kötelezettségek | ||||||
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok | K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások | ||||||
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | K5022. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései | ||||||
B34. Vagyoni típusú adók | 8279000 | 8233903 | 8233903 | K5023. Egyéb elvonások, befizetések | |||
B35. Termékek és szolgáltatások adói | 22820000 | 21219703 | 21219703 | K502. Elvonások és befizetések | |||
B36. Egyéb közhatalmi bevételek | 4212000 | 1212483 | 1212483 | K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre | |||
B3. Közhatalmi bevételek | 35310000 | 30666089 | 30666089 | K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | |||
B401. Készletértékesítés ellenértéke | K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre | ||||||
B402. Szolgáltatások ellenértéke | 3217000 | 5062056 | 5062056 | K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre | |||
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke | K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre | ||||||
B404. Tulajdonosi bevételek | K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | ||||||
B405. Ellátási díjak | K509. Árkiegészítések, ártámogatások | ||||||
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó | K510. Kamattámogatások | ||||||
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése | 6000 | K511. Működési célú támogatások az Európai Uniónak | |||||
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek | K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre | 23341000 | 22098946 | 21538946 | |||
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | K513. Tartalékok | ||||||
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek | 3000 | 4176 | 4176 | K5. Egyéb működési célú kiadások | 23341000 | 22098946 | 21538946 |
B4091. Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei | K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése | ||||||
B4092. Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei | K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése | ||||||
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei | K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | ||||||
B410. Biztosító által fizetett kártérítés | K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 18467000 | 6968270 | 5162850 | |||
B411. Egyéb működési bevételek | K65. Részesedések beszerzése | ||||||
B4. Működési bevételek | 3226000 | 5066194 | 5066194 | K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások | |||
B51. Immateriális javak | K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | ||||||
B52. Ingatlanok értékesítése | 420000 | 1090100 | 1090100 | K6. Beruházások | 18467000 | 6968270 | 5162850 |
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése | K71. Ingatlanok felújítása | ||||||
B54. Részesedések értékesítése | K72. Informatikai eszközök felújítása | ||||||
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek | K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása | ||||||
B5. Felhalmozási bevételek | 420000 | 1090100 | 1090100 | K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | |||
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről | K7. Felújítások | ||||||
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól | K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre | ||||||
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől | K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | ||||||
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre | ||||||
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz | K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre | ||||||
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre | ||||||
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről | K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | ||||||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól | K 87. Lakástámogatás | ||||||
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől | K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak | ||||||
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre | ||||||
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz | 168764000 | 5999357 | 5999357 | K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | |||
B7. Működési célú átvett pénzeszközök | 1920000 | K9.Finanszírozási kiadás | |||||
B8. Finanszírozási bevételek | |||||||
Elöző évi maradvány | 22428000 | 32072000 | 32072000 | ||||
Államh belüli megelőlegezés | 4498000 | 4857301 | 4857301 | Államh belüli mege visszaf | 4654259 | 4654259 | |
Költségvetési bevételek (B1+B2+....+B7) | 440001000 | 285245489 | 285245489 | Költségvetési kiadások (K1+K2+....+K8 K9) | 407929000 | 285245489 | 260357731 |
Szöveges indoklás
A költségvetési bevételi és kiadási főösszeg változásának tendenciája:
A költségvetési bevételek fő összege a kimutatott évek alapján növekvő, tendenciát mutat.
A költségvetési bevétel fő összege tendenciájának fő okai:
- Állami normatívák növekedése mutatószám változás miatt
- Pályázaton nyert felhalmozási pénzeszközök
A költségvetési kiadások fő összege a kimutatott évek alapján növekvő, tendenciát mutat.
A költségvetési kiadások fő összege tendenciájának fő okai:
- Személyi juttatás
- Dologi kiadások
A költségvetési kiadások összetétele a vizsgált időszakban:
- jelentősen változott a következő kiemelt előirányzatok tekintetében: Közmunka program
2. számú melléklet: A helyi önkormányzat pénzeszközeinek változása
Pénzeszköz típusok | 2015. tény | 2016. terv | 2016. tény | |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek | 137950 | 122720 | 122720 | |
Költségvetési pénzforgalmi számlák | 43133227 | 58876060 | 58876060 | |
Elszámolási számlák | ||||
Idegen pénzeszközök számlái | ||||
Pénzeszközök összesen | 43271177 | 58998780 | 58998780 |
Szöveges indoklás a pénzeszköz változásokról
Az önkormányzat pénzeszközeinek összesített értéke az előző évhez viszonyítva növekedett.
Az ideiglenesen feleslegessé váló pénzeszközök betét formájában történő hasznosítása nem történt
3. számú melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerű sitéséről évenkénti bontásban és összesítve, valamint szöveges indoklása
Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit, valamint ezek évekre való számszerű sitését az alábbi táblázat részletezi.
Sor-szám | Több éves kihatással járó döntés megnevezése és rovatok szerinti részletezése | Érintett évek | |||||||||||||
2014. tény | 2015. tény | 2016. terv | 2017. terv | 2018. terv | 2019. terv | 2020. terv | |||||||||
K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | ||
1. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
2. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
3. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
4. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
5. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
6. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Összesen adatok |
Szöveges indoklás:
A többéves kihatással járó döntések alapján 2016. évben:
- ...................... ezer Ft kiadás növekedéssel/megtakarítással és/vagy
- ...................... ezer Ft bevétel növekedéssel/csökkenéssel
kellett számolni.
A több éves kihatással járó döntések a 2016. évi költségvetési évre a következő hatással voltak:
- a költségvetésben több ponton megszorításokat kellett alkalmazni, így a költségvetési tervezés szakaszában csökkenteni kellett a ................................................................................................................................................................ intézmény,
szakfeladat kiadásait,
- hitel felvétel szükséges a következők szerint: ................................................................................................................
1. számú döntés tartalma: ......................................................................................................................................................................
A döntés dokumentum száma (szerződés, megállapodás): .............................................................................................................
A döntés ........ évben történt, annak hatása először .............. évben érezhető. A hatás ..... éven keresztül érezhető.
A döntés azért van több évre kihatással, mert: ..................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................................................................
2. számú döntés tartalma: ......................................................................................................................................................................
A döntés dokumentum száma (szerződés, megállapodás): .............................................................................................................
A döntés ........ évben történt, annak hatása először .............. évben érezhető. A hatás ..... éven keresztül érezhető.
A döntés azért van több évre kihatással, mert: ..................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................................................................
4. számú melléklet: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással
Megnevezés | 2015. tény | 2016. terv | 2016. tény |
1. Építményadó mentesség, kedvezmény | |||
2. Épület után fizetett idegenforgalmi adó mentesség, kedvezmény | |||
3. Magánszemélyek kommunális adó mentesség, kedvezmény | 335 | 335 | 335 |
4. Telekadó mentesség, kedvezmény | |||
B34. Vagyoni típusú adók | 335 | 335 | 335 |
1. Állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó mentesség, kedvezmény | |||
2. Ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó mentesség, kedvezmény | |||
B351. Értékesítési és forgalmi adók | |||
1. Gépjárműadó mentesség és kedvezmény | |||
B354. Gépjárműadók | |||
1. Talajterhelési díj mentesség és kedvezmény | |||
B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | |||
B35. Termékek és szolgáltatások adói | |||
1. Illeték mentesség (a mentesség engedélyezése miatt) | |||
2. Bírság elengedés, mérséklés | |||
B36. Egyéb közhatalmi bevételek | |||
B3. Közhatalmi bevételek | 335 | 335 | 335 |
1. Helyiség bérbe adásából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
2. Eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
B402. Szolgáltatások ellenértéke | |||
1. Helyiség haszonbérbe, használatba adásából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
2. Eszközök haszonbérbe, használatba származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
B404. Tulajdonosi bevételek | |||
1. Ellátottak térítési díjának elengedése | |||
B405. Ellátási díjak | |||
1. Nyújtott kölcsönök utáni kamat mentesség, kedvezmény | |||
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek | |||
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | |||
B408. Kamatbevételek | |||
1. Kártérítések méltányossági alapon történő elengedése | |||
B410. Egyéb működési bevételek | |||
B 4. Működési bevételek | |||
1. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett - működési célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezett elengedése | |||
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | |||
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | |||
1. Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése |
2. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett - működési célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezett elengedése (ide nem értve a lakosság részére lakásépítésre, lakásfelújításra nyújtott kölcsönök elengedését) | |||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | |||
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | |||
Közvetett támogatás összesen | 335 | 335 | 335 |
Szöveges indoklás
A közvetett támogatások összege 335 e Ft
A közvetített támogatások közül a 2016. évben a Magánszemélyek kommunális adó jogcím volt a
A támogatás oka: Képviselő testületi döntés alapján
Jelentős támogatási összeget képvisel még a ...................................................................................................................... jogcím,
melynek oka: ...........................................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................................................................
A harmadik legjelentősebb támogatási összeget képviseli a ............................................................................................ jogcím,
melynek oka: ...........................................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................................................................
Az egyes jogcímeken biztosított közvetett támogatások főbb jellemzői:
Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezmény, mentesség jogcímen kimutatott összegek az egyes adónemekben a következő mentességekhez, kedvezményekhez kapcsolódnak:
a) helyi adó törvényből fakadó mentességek, kedvezmények: 335 ezer Ft,
b) a helyi önkormányzati rendeletben meghatározott további mentességek, kedvezmények: ezer Ft.
A gépjármű adó mentesség, kedvezmény a helyi adóktól elkülönítve kerül bemutatásra.
A talajterhelési díj kedvezmény, mentesség 2016. évben ........... ezer Ft volt.
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség körébe bele tartozik a bérlet, illetve a tulajdonosi jogból kifolyólag keletkező haszonbérleti, használatba adási bevételekből biztosított kedvezmények, mentességek.
Jellemzően ide tartoznak az eszköz bérbeadásokból, terület, illetve ingatlan bérbeadásból származó díj elengedések.
Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése címen kimutatott összeg 2016. évben ............ezer Ft volt. A díj elengedések a ........................................................... feladathoz, intézményhez kötődnek.
Ide tartoznak különösen: az alaptevékenység keretében az ellátottak részére nyújtott szolgáltatások eladási árából, pl.: nevelőintézeti, bölcsődei, szociális intézeti ellátás, szociális étkezetés, ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás díjából, a tanulók, által fizetett költségtérítésekből, díjakból adott mentességek, kedvezmények.
Kamatbevételekkel összefüggésben biztosított kedvezmény, mentesség a különböző tartozások miatt felszámolt, majd elengedett kamatait jelenti. Jellemzően a kölcsönök utáni kamat elengedés tartozik ide.
Az ellátottak, foglalkoztatottak kártérítésének elengedése a ................................................ (intézményi, illetve ellátotti) ................................. körhöz kapcsolódik.
A helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére működési célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Ide tartoznak a következők: .......................................................................................................................
A helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére felhalmozási célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Ide tartoznak a következők:
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök, valamint
- az egyéb felhalmozási célú kölcsönök.
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésével kapcsolatban megállapítható, hogy
....................................................................................................................................................................................................................
5. számú melléklet: A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai, a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai
Az önkormányzat a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügylet típusa és azon belül az adott kötelezettségek | Kötelezettség összege | |||||
......... év | ......... év | ......... év | össz | |||
a) Hitel, kölcsön felvétele jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
b) A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
c) Váltó kibocsátása jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
d) A számvitelről szóló törvény szerinti pénzügyi lízing igénybevétele jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
e) Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen |
f) Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés és még ki nem fizetett ellenérték miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
Adósságot keletkeztető ügyletek összesen: (a) ponttól az f) pontig) |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján meghatározott saját bevételek típusa és azon belül az adott bevételek | Bevétel összege | ||||
......... év | ......... év | ......... év | össz | ||
a) Helyi adóból és települési adóból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
b) Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
c) Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen |
d) A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
e) Bírság-, pótlék- és díjbevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
f) A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
Saját bevételek összesen (a) ponttól az f) pontig) |
6. számú tájékoztató: Az önkormányzat adósságállományáról
A kimutatásban az önkormányzat
- adósságállománya,
- az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya
szerepel egymással szembe állítva, mérleg szerűen.
(A kimutatás a rendelkezésre álló analitikus nyilvántartási rendszer alapján került kidolgozásra.)
A bemutatott mérlegek:
I. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány lejárat szerinti bontásban,
II. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány hitelezők szerinti bontásban, valamint
III. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány eszközök szerinti bontásban.
I. Az önkormányzat adóssága és hitelállománya lejárat szerint
Lejárat | Megnevezés | Összeg | ||
2015. évi tény | 2016. évi terv | 2016. évi tény | ||
Az önkormányzat adósságállománya | ||||
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | ||||
2. Beruházási és fejlesztési hitelek | ||||
3. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek | ||||
4. Rövid lejáratú kölcsönök | ||||
5. Rövid lejáratú hitelek | ||||
6. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 7206956 | 28720179 | 28720179 | |
Összes adósságállomány: | 7206956 | 28720179 | 28720179 | |
Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya | ||||
1. Tartósan adott kölcsönök összesen | ||||
2. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek | ||||
3. Rövid lejáratú kölcsönök | ||||
4. Egyéb követelések | 27974060 | 24225044 | 24225044 | |
5. Összes hitelállomány és egyéb követelés | 27974060 | 24225044 | 24225044 | |
Megnevezés | 2015. évi tény | 2016. évi terv | 2016. évi tény | |
1. Összes adósságállomány | 7206956 | 28720179 | 28720179 | |
2. Összes hitelállomány | 27974060 | 24225044 | 24225044 | |
3. Adott és kapott hitelek egyenlege (1-2) | -20767104 | 4495135 | 4495135 |
Szöveges indoklás
Az önkormányzat adósságállománya csökkenő tendenciát mutat.
Az adósságállományon belül a legnagyobb adóssági tétel csoportot jelenti a helyi adó hátralék
Ennek az adósságnak a keletkezési oka, körülményei: behajthatatlan követelés az elmúlt évekből
7. számú melléklet: Az önkormányzat vagyonkimutatása
Kimutatás Karád Községi Önkormányzat vagyonáról 2016.12. 31.-én | ||||||
Eszközök | 2099069544 | |||||
Ft-ban | ||||||
Befektetett eszközök | 2015845720 | |||||
Immateriális javak | ||||||
Szellemi termékek | ||||||
Tárgyi eszközök | ||||||
Ingatlanok | 612292605 | |||||
Törzsvagyon | ||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||
Gépek, berendezések felsz. | 24968789 | |||||
Törzsvagyon | ||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||
Járművek |
6271 | |||||
Törzsvagyon | ||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||
Beruházások, felújítások | 74992 | |||||
Törzsvagyon | ||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||
Befektetett pénzügyi eszközök | 26 | |||||
Egyéb tartós részesedés | 26 | |||||
Törzsvagyon | ||||||
Törzsvagyonon kívüli vagyon | ||||||
Üzemeltetésre, kez. Átad. eszk. | ||||||
Üzemeltetésre, kez. Átad. Eszk. | 1378483334 | |||||
Forgóeszközök | 83223824 | |||||
Készletek | ||||||
Követelések | ||||||
Egyéb követelések | 2210003 | |||||
Adósok | 22458609 | |||||
Előleg | 1545435 | |||||
Követelés áruszáll.szolg | ||||||
Pénzeszközök | ||||||
Pénztárak | 122720 | |||||
Bankszámlák | 58876060 | |||||
Egyéb aktív pénzügyi elszám. | ||||||
Aktív függő | ||||||
Aktív átfutó | ||||||
Aktív kiegyenlítő | ||||||
Források | 2099069544 | |||||
Saját tőke | 2085596580 | |||||
Induló tőke | 27154000 | |||||
Induláskori ért | 4860570 | |||||
Tartalékok | ||||||
Felhalmozott eredmény | 689349556 | |||||
Mérleg szerinti eredmény | 1364232454 | |||||
Kötelezettségek | 28720179 | |||||
Rövid lejáratú kötelezettségek | ||||||
Költségv évet köv kötel | 4857301 | |||||
Egyéb köt. | ||||||
Helyi adó miatti köt. | 1821167 | |||||
Rövidlej. Köt más bev | 133191 | |||||
Egyéb passzív pénzügyi elsz. | ||||||
Finanszírozási kiadásra | ||||||
Passzív átfutó | ||||||
Passzív kiegyenlítő | 6451912 | |||||
Teljesen 0-ig leírt eszközök bruttó értéke:13 035 e Ft, mely eszközök használatban vannak. |
8.számú melléklet: Az egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás előírt tagolása
Ezer forintban | ||||||||
Sor- | Megnevezés | Előző évi | Auditálási | Előző évi | Tárgyévi | Auditálási | Tárgyévi | |
1. | Záró pénzkészlet | 43271177 | 58998780 | 58998780 | ||||
2. | Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (+) | |||||||
3. | Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-) | |||||||
4. | Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) | |||||||
5. | Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2-3-4) | 30 514 000 | 60 163 724 | 60 163 724 | ||||
6. | Finanszírozásból származó korrekciók (+) | 1 558 000 | -35 330 669 | -35 330 669 | ||||
7. | Pénzmaradványt terhelő elvonások (+) | |||||||
A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg | ||||||||
9. | Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+) | |||||||
10. | Módosított pénzmaradvány | 32 072 000 | 24 833 055 | 24 833 055 | ||||
11. | A 10. sorból az | |||||||
- egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradvány | ||||||||
12. | - Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány | |||||||
13. | - Szabad pénzmaradvány | 32 072 000 | 24 833 055 | 24 833 055 | ||||
9. Melléklet
A Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzat bevételei és kiadásai
2016.évi beszámoló
Bevételek megnevezése | Összeg Ft-ban |
Eredeti ei Módosított ei Teljesítés | |
Működési bevételek | |
-Működési célú pénzeszköz átv költségv szervtől | 782 000 1 116 549 1 116 540 |
Közhatalmi bevétel ( kamat ) | 31 24 |
Működési célú bevétel | |
-Előző évi pénzmaradvány | 25 000 25 000 25 000 |
- Speciális célú bevétel lak-tám visszafiz | |
Működési célú bevételek mindösszesen: | 807 000 1 141 580 1 141 564 |
Kiadások megnevezése | Összeg Ft-ban |
Működési kiadások | |
-személyi juttatások | |
-munkaadókat terhelő járulékok | |
-dologi kiadások | 807 000 1 061 600 966 140 |
-pénzeszköz átadások segélyre | 79 980 79 980 |
Működési célú kiadások mindösszesen: | 807 000 1 141 580 1 046 120 |