Karád község képviselő-testületének 1/2018 (II.27..) önkormányzati rendelete
Karád község képviselő-testületének 1/2018 (II.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 02. 28Karád község képviselő-testületének 1/2018 (II.27..) önkormányzati rendelete
Karád község képviselő-testületének 1/2018 (II.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-02-28-tól
Karád Község Önkormányzat képviselő-testületének
1/2018 (II.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
(rendelet)
Karád Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti
költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület a Karád Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési fő összegét 261 826 584 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 261 826 584 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 261 826 584 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -:
0 forint (hiány/többlet).
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 156 473 909 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 35 000 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 9 168 737 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 420 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek(pénzmaradvány) 60 763 938 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 261 826 584 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 121 980 179 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 108 336 005 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 31 510 400 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 261 406 584 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 420 000 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 94 432 124 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 16 917 556 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 100 885 378 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 15 319 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9 325 000 forint,
f) K6. Beruházások: 7 620 000 forint,
g) K7. Felújítások: 17 327 526 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 261 826 584 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 116 955 257 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 95 449 716 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 49 421 611 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 236 879 058 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 24 947 526 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) informatikai eszk. beruházás 5 080 000 forint,
ab) tárgyieszk.besz.(fénym.,egyéb) beruházás 2 540 000 forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) utak,épületek felújítás 17 327 526 forint,
bb) .............-........................ felújítás .............................. forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) szociális gyermekétkeztetés: 8 000 000 forint,
b) szociális támogatás 5 100 000 forint,
c) - forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 9 325 000 forint, melyből:
a) az általános tartalék 0 ezer forint,
b) a céltartalék 5 260 000 forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 26 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata .....0.... fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés ……… pontja szerinti 2018. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:
a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása összesen: ezer forint,
ebből:
aa) működési célú ezer forint,
ab) felhalmozási célú ezer forint,
b) hitel, kölcsön törlesztése összesen: ezer forint,
ebből:
ba) működési célú ezer forint,
bb) felhalmozási célú ezer forint,
c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése összesen: ezer forint,
ebből:
ca) működési célú ezer forint,
cb) felhalmozási célú ezer forint,
d) egyéb finanszírozási kiadás összesen: ezer forint,
ebből:
da) működési célú ezer forint,
db) felhalmozási célú ezer forint.
(3) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) . pontja szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 0 forint,
b) külső finanszírozással 0 forint.
(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele összesen: 0 forint,
ebből:
aa) működési célú 0 forint,
ab) felhalmozási célú 0 forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ezer forint,
ebből:
ba) működési célú ezer forint,
bb) felhalmozási célú ezer forint.
(5) A (3) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:
a) hitel, kölcsön felvétele összesen: ............ ezer forint,
ebből:
aa) működési célú ezer forint,
ab) felhalmozási célú ezer forint,
b) értékpapír beváltása, értékesítése összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ba) működési célú ezer forint,
bb) felhalmozási célú ezer forint,
c) értékpapír kibocsátása összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ca) működési célú ezer forint,
cb) felhalmozási célú ezer forint,
d) egyéb finanszírozás összesen: ............ ezer forint,
ebből:
da) működési célú ezer forint,
db) felhalmozási célú ezer forint.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal
(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 49 421 611 forintban állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 49 421 611 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 49 421 611 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 49 421 611 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 49 421 611 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 0 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 31 510 400 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 49 421 611 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 39 596 939 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 327 327 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 3 497 345 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
f) K6. Beruházások: 0 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 49 421 611 forint.
(2) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 17 911 211 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 31 510 400 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 49 421 611 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 12 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ........0........ forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ......-........... ezer forint hiány.
(2) A Polgármesteri Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással ...-..... ezer forint,
b) külső finanszírozással ..-...... ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele
összesen: ............ ezer forint,
ebből:
aa) működési célú finanszírozás ezer forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ba) működési célú finanszírozás ezer forint,
bb) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás ................... ezer forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás .............. ezer forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás .............. ezer forint.
4. Karád Napközi Otthonos Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Napközi Otthonos Óvoda, költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 51 344 157 forintban állapítja meg.
(2) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 51 344 157 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 51 344 157 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 forint hiány.
17. § (1) A Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 51 344 157 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 51 344 157 forint.
(2) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 51 344 157 forint
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételei előirányzatból:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 51 344 157 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 forint.
18. § (1) A Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 33 138 585 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 359 392 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 11 846 180 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
f) K6. Beruházások: 0 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 0 forint.
(2) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 51 344 157 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 51 344 157 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Napközi Otthonos Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát - (nem kötelező tartalmi elemként) - az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.
(2) A Napközi Otthonos Óvoda -nál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) átlag létszám-előirányzata 0 fő.
20. § (1) A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ........0........ forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) .......0.......... forint /hiány.
(2) A . Napközi Otthonos Óvoda (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással ....-.... forint,
b) külső finanszírozással ...-..... forint.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
(Karád Község Önkormányzata)
21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főösszegét 161 060 816 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 161 060 816 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 161 060 816 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 forint (hiány/többlet).
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 87 141 309 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 35 000 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 9 168 737 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 420 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevétel(pénzmaradvány) 29 330 770 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 161 060 816 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 43 491 571 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 117 569 245 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatból:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 160 640 816 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 420 000 forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 21 696 600 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 230 837 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 85 541 853 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 15 319 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9 325 000 forint,
f) K6. Beruházások: 7 620 000 forint,
g) K7. Felújítások: 17 327 526 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 161 060 816 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 43 491 571 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 117 569 245 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 143 733 290 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 17 327 526 forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak (nem kötelezően megállapítandó) 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő. (Jelenleg a költségvetés tervezésének időszakában bizonytalan a közfoglakoztatási program.)
6. Adósságot keletkeztető ügylet
25. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,
b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ................. ezer forint.
26. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
28. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
29. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
30. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
31. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
32. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
33. § (1) A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2018. évi központi
költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott
illetményalappal, mely 42 500 forint.
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a
költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 000
forint/év/fő.
c) a közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt –
az önkormányzati testületi határozat alapján – 134 220 forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2018. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 100 %-a erejéig vállalható kötelezettség.
34. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
- E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
- A rendelet hatálybalépésével a R. 2.§.(2) bekezdése hatályát veszti.
- A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
35. § E rendelet 2018.év február hó 28. napján lép hatályba.
Kelt: Karád, 2018. február hó 28. nap
P.H.
Dr. Nagy Gábor Schádl Szilárd
......................................................... ........................................................
jegyző polgármester
Záradék:
A rendeletet a mai napon kihirdettem.
Kelt: Karád, 2018. február hó 28 nap
Dr. Nagy Gábor
P.H. ………………………
jegyző