Karád község képviselő-testületének 5/2018 (V.29..) önkormányzati rendelete
Karád község képviselő-testületének 5/2018 (V.29.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2018. 05. 29Karád község képviselő-testületének 5/2018 (V.29..) önkormányzati rendelete
Karád község képviselő-testületének 5/2018 (V.29.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról
2018-05-29-tól
Karád Község Önkormányzat képviselő-testületének
5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról
Karád Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2017. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2017. évi
a) kiadási főösszegét 267 278 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 286 456 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2017. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 286 456 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 267 278 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 19 178 ezer forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 214 692 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 2 400 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 59 990 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 8 954 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 420 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 286 456 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 134 996 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 119 349 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 31 785 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 285 710 ezer forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 420 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 54 063 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9 742 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 92 531 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 12 746 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 10 059 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 4 599 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 5 182 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások: 78 357 ezer forint
i) Költségvetési kiadások összesen: 267 278 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 111 934 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 123 559 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 31 785 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 267 278 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Informatikai eszközök beruházás 2 592 ezer forint,
ab) Működtetéshez szükséges eszközök váráslása. beruházás 2 007 ezer forint
(csecsemőmérleg, függönyök, hűtőszekrény)
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként:
ba) Koppányvezér u. mart aszfalt terítés felújítás 5 182 ezer forint,
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) szociális segély (tel.tám., gyógyszertám.,temetési) 10 527 ezer forint,
b) Bursa Hungarica (felsőfokú oktatásban rész.támogatása) 560 ezer forint,
c) szociális étkeztetés rászorultság alapján 8 700 ezer forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 5 405 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 0 ezer forint,
b) a céltartalék 5 405 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2017. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 5 405 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 30 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 27 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 28 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 19 178 ezer forint többlet,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2 820 ezer forint többlet.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2017. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt
a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása összesen: 0 ezer forint,
ebből:
aa) működési célú 0 ezer forint,
ab) felhalmozási célú 0 ezer forint,
b) hitel, kölcsön törlesztése összesen: 0 ezer forint,
ebből:
ba) működési célú 0 ezer forint,
bb) felhalmozási célú 0 ezer forint,
c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése összesen: 0 ezer forint,
ebből:
ca) működési célú 0 ezer forint,
cb) felhalmozási célú 0 ezer forint,
d) egyéb finanszírozási kiadás összesen: 0 ezer forint,
ebből:
da) működési célú 0 ezer forint,
db) felhalmozási célú 0 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés .... pontja szerinti 2017. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással: ................................................ ezer forint,
b) külső finanszírozással: ................................................ ezer forint,
(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele összesen: ezer forint,
ebből:
aa) működési célú ezer forint,
ab) felhalmozási célú ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ezer forint,
ebből:
ba) működési célú ezer forint,
bb) felhalmozási célú ezer forint.
(5) A (3) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül
a) hitel, kölcsön felvétele összesen: ............ ezer forint,
ebből:
aa) működési célú ezer forint,
ab) felhalmozási célú ezer forint,
b) értékpapír beváltása, értékesítése összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ba) működési célú ezer forint,
bb) felhalmozási célú ezer forint,
c) értékpapír kibocsátása összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ca) működési célú ezer forint,
cb) felhalmozási célú ezer forint,
d) egyéb finanszírozás összesen: ............ ezer forint,
ebből:
da) működési célú ezer forint,
db) felhalmozási célú ezer forint.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2017. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 43 155 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 44 739 ezer forintban
állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 44 739 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 43 155 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ........0..... ezer forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 44 739 ezer forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 44 739 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 12 954 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 31 785 ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 44 739 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 32 687 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7 437 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 2 972 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 59 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 43 155 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 12 954 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 31 785 ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 43 155 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma ........0..... fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1 584 ezer forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ..........0....... ezer forint többlet/hiány.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2017. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással ....0.... ezer forint,
b) külső finanszírozással ...0..... ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele
összesen: ............ ezer forint,
ebből:
aa) működési célú finanszírozás ezer forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ba) működési célú finanszírozás ezer forint,
bb) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás ................... ezer forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás .............. ezer forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás .............. ezer forint.
4. Az Önkormányzat Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szervének
2017. évi költségvetésének teljesítése
16. § (1) A képviselő-testület a Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített 2017. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 28 956 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 29 297 ezer forintban
állapítja meg.
(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 29 297 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 28 956 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ......0....... ezer forint hiány.
17. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 482 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevétel 28 816 ezer forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 29 297 ezer forint.
(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 29 297 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 29 297 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.
18. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 17 325 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 843 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 7 300 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 489 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 28 956 ezer forint.
(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 28 956 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
(3) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 28 956 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .......0...... fő.
20. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 341 ezer forint többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) .....0............ ezer forint többlet/hiány.
(2) A ............................................. költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2017. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással ........ ezer forint,
b) külső finanszírozással ........ ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele
összesen: ............ ezer forint,
ebből:
aa) működési célú finanszírozás ezer forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ba) működési célú finanszírozás ezer forint,
bb) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás ................... ezer forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás .............. ezer forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás .............. ezer forint.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
21. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2017. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 188 921 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 212 420 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 212 420 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 188 921 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 19 178 ezer forint többlet.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 140 656 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 2 400 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 59 990 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 8 954 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 420 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 212 420 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 152 000 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 60 420 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 210 000 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 2 400 ezer forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 54 063 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9 742 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 92 531 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 12 746 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 10 059 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 4 599 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 5 182 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 188 921 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 152 000 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 60 420 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 188 921 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2017. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 28 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
25. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ............0............................................................................................... fejlesztési cél,
b) ............0............................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: .........0........ ezer forint.
26. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
27. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
28. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
29. § E rendelet 2018. év május hó 29. napján lép hatályba.
Kelt: Karád, 2018. május hó 29.nap
P.H.
Dr. Nagy Gábor Schádl Szilárd
......................................................... ........................................................
jegyző polgármester
Záradék:
A rendeletet a mai napon kihirdettem.
Kelt: Karád, 2018. május hó 29. nap
P.H. Dr. Nagy Gábor
.......................................................
jegyző
1. számú melléklet a 5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelethez
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A | B | C | D | E | |
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított előirányzatok | Teljesítések |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 78 500 | 79 500 | 79 500 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 23 803 | 31 456 | 31 456 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B113 | 25 809 | 30 641 | 30 641 |
5 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 1 822 | 1 822 | 1 822 |
6 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 0 | 22 497 | 22 497 |
7 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 0 | 866 | 866 |
8 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 129 934 | 166 781 | 166 781 |
9 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 | 0 | 0 |
10 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 | 0 | 0 |
11 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 | 0 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 | 0 | 0 |
13 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 0 | 0 | 26 873 |
14 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 158 391 | 214 692 | 214 692 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A | B | C | D | E | |
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított előirányzatok | Teljesítések |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 0 | 2 400 | 2 400 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B22 | 0 | 0 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 | 0 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 | 0 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 0 | 0 | 0 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 0 | 2 400 | 2 400 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok ezer forintban
A | B | C | D | E | |
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított előirányzatok | Teljesítések |
2 | Jövedelemadók | B31 | |||
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | |||
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | |||
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 7 700 | 9 295 | 9 295 |
6 | ebből a helyi adók: | ||||
7 | - építményadó | 0 | 0 | 3 076 | |
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | 0 | 0 | |
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 0 | 0 | 5 354 | |
10 | - telekadó | 0 | 0 | 865 | |
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 0 | 0 | 45 997 |
12 | ebből a helyi adók: | ||||
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | 0 | 45 997 | |
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | ||||
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 | 0 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 | 0 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 3 000 | 3 525 | 3 525 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 600 | 0 | 0 |
19 | ebből a helyi adók: | ||||
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | ||||
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 16 600 | 49 522 | 49 522 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 1 500 | 1 172 | 1 172 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 25 800 | 59 990 | 59 990 |
2. melléklet a 5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetésének teljesítése
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | E | F | G | |
1 | Megnevezés | Előirányzatok (eredeti) | Előirányzatok (módosított) | Előirányzatok (teljesített) | |||
2 | Bevételi | Kiadási | Bevételi | Kiadási | Bevételi | Kiadási | |
3 | Ifjúság Garancia program | 0 | 0 | 272 | 272 | 272 | 272 |
4 | |||||||
5 | |||||||
6 | |||||||
7 | |||||||
8 | |||||||
9 | |||||||
10 | |||||||
11 | |||||||
12 | |||||||
13 | |||||||
3. melléklet a 5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelethez
A tartalékok felhasználása
A/ Az általános tartalék felhasználása
A | B | C | D | |
1 | Az általános tartalék felhasználása | Céltartalék összeg (eredeti | Céltartalék összeg (módosított | Céltartalék összeg (teljesített |
2 | ||||
3 | ||||
4 | ||||
5 | ||||
6. | Összesen |
B/ A céltartalék felhasználása
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | |
1 | A céltartalék felhasználási céljai | Céltartalék összeg (eredeti | Céltartalék összeg (módosított | Céltartalék összeg (teljesített |
2 | Egyéb működési célú kiadásoknál | 5 405 | 5 405 | 5 405 |
3 | ||||
4 | ||||
5 | ||||
6. | Összesen | 5 405 | 5 405 | 5 405 |
4. melléklet a 5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont 2017. évi maradványa
Adatok ezer Ft-ban
A | B | |
01 | Alaptevékenység költségvetési bevételei | 286 456 |
02 | Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 188 921 |
I | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) | 97 535 |
03 | Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 30 360 |
04 | Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 78 357 |
II | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) | -47 997 |
A | Alaptevékenység maradványa (I+II) | 49 538 |
05 | Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei | |
06 | Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai | |
III | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) | |
07 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei | |
08 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai | |
IV | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) | |
B | Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) | |
C | Összes maradvány (A+B) | 49 538 |
D. | Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa | |
E. | Alaptevékenység szabad maradványa | 49 538 |
09 | Az alaptevékenység maradványa felhasználható: | |
10 | - ...........................................................................célra | |
11 | - ...........................................................................célra | |
12. | - ...........................................................................célra | |
F. | Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség | |
G | Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa | |
13. | A vállalkozási maradvány felhasználható: | |
14. | - ...........................................................................célra | |
15. | - ...........................................................................célra | |
16. | - ...........................................................................célra |
5. számú melléklet a 5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás és figyelembe veendő bevételek
A/ Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség érvényesít- hetőségi határideje | Kötelezettség összesen |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | Összesen |
B/ A figyelembe vehető saját bevételek:
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, esedékessége | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | évi | 59 873 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | ||
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | ||
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | ||
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 117 | |
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | ||
8 | Összesen | 59 990 |
6. számú melléklet a 5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása
I. Az adóbevételek
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | |
1 | Adóbevétel megnevezése | Eredeti előirányzat | Mód. előirányzat | Éves teljesítés |
2 | Építményadó | 7 700 | 9 295 | 3 076 |
3 | Telekadó | 865 | ||
4 | Vállalkozók kommunális adója | |||
5 | Magánszemélyek kommunális adója | 5 354 | ||
6 | Idegenforgalmi adó tartózkodás után | |||
7 | Idegenforgalmi adó épület után | |||
8 | Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után | 13 000 | 45 997 | 45 997 |
9 | Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) | |||
10. | Települési adó | |||
11. | Gépjárműadók | 3 000 | 3 525 | 3 525 |
12. | Helyi adók összesen | 23 700 | 58 817 | 58 817 |
13. | Egyéb közhatalmi bevételek | 2 100 | 1 172 | 1 172 |
II. Az adóbevételek felhasználása
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
1 | Az adóbevétel felhasználásának | ||
2 | Jogcíme, területe | Indoka | Összege |
3 | Dologi kiadások | Szociális, személyi kiadások | 58 817 |
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | Felhasznált adóbevétel összesen: | 58 817 | |
7. számú melléklet a 5/2018. (V.29.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételei és kiadásai
Adatok ezer Ft-ban
A | B | |
1 | A környezetvédelmi alap teljesített bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap teljesített bevételi jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
3 | ||
4 | ||
5 | ||
6 | Bevételek összesen | |
7 | A környezetvédelmi alap teljesített kiadásai | |
8 | A környezetvédelmi alap teljesített kiadások jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
9 | ||
10 | ||
11 | ||
12 | ||
13 | ||
14 | ||
15 | Kiadások összesen | |
Államháztartási mérlegek
a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztéséhez
Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdésében, valamint Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 28. §-ban megfogalmazottak alapján zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat.
A kimutatások összeállítása az államháztartási mérlegek és kimutatások tartalmáról szóló 5./2018./
(V.29.) önkormányzati rendelete által meghatározott tartalmi követelmények alapján történt.
A mérlegek, kimutatások (ahol indokolt)
- a 2017. évi terv,
- a 2017. évi tény, valamint
- a 2016. évi tény adatai alapján
készültek.
(A tájékoztatás fenti időintervallum szerinti bontása az összehasonlíthatóság miatt is szükséges.)
Az elkészített és csatolt mérlegek, kimutatások:
- 1. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege
- 2. számú melléklet: A helyi önkormányzat pénzeszközeinek változása
- 3. számú melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban és összesítve, valamint szöveges indoklása
- 4. számú melléklet: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással
- 5. számú melléklet: A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai, a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai
- 6. számú tájékoztató: Az önkormányzat adósságállományáról
- 7. számú tájékoztató: Az önkormányzat vagyonkimutatása
- 8. számú tájékoztató: Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek
működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása
1. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege
Költségvetési bevételek | Költségvetési kiadások | ||||||
Rovatok | 2016. tény | 2017. terv | 2017. tény | Rovatok | 2016. tény | 2017. terv | 2017. tény |
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 76 732 | 79 500 | 79 500 | K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai | 103 743 | 94 391 | 94 391 |
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 23 607 | 31 456 | 31 456 | K12. Külső személyi juttatások | 13 002 | 9 684 | 9 684 |
B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 23 642 | 30 641 | 30 641 | K1. Személyi juttatások | 116 745 | 104 075 | 104 075 |
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 829 | 1 822 | 1 822 | K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 28 591 | 21 022 | 21 022 |
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | 15 841 | 22 497 | 22 497 | K31. Készletbeszerzés | 37 657 | 18 100 | 18 100 |
B116. Elszámolásból származó bevételek | 2 215 | 866 | 866 | K32. Kommunikációs szolgáltatások | 2 106 | 3 230 | 3 230 |
B11. Önkormányzatok működési támogatásai | 143 866 | 166 781 | 166 781 | K33. Szolgáltatási kiadások | 22 696 | 45 679 | 45 679 |
B12. Elvonások és befizetések bevételei | K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások | 770 | 301 | 1 215 | |||
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások | 5 692 | 34 581 | 34 581 | |||
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | K3. Dologi kiadások | 72 624 | 102 803 | 102 803 | |||
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | K41. Társadalombiztosítási ellátások | ||||||
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | 56 737 | 26 073 | 26 073 | K42. Családi támogatások | 1 659 | ||
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 200 603 | 214 692 | 214 692 | K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések | |||
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 4 891 | 2 400 | 2 400 | K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások | |||
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások | ||||||
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások | ||||||
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai | 11 042 | 560 | 560 | |||
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | K48. Egyéb nem intézményi ellátások | 10 527 | 10 527 | ||||
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 11 042 | 12 746 | 12 746 | |||
B31. Jövedelemadók | K501. Nemzetközi kötelezettségek | ||||||
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok | K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások | 1 252 | 1 252 | ||||
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | K5022. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései | ||||||
B34. Vagyoni típusú adók | 8 234 | 9 295 | 9 295 | K5023. Egyéb elvonások, befizetések | |||
B35. Termékek és szolgáltatások adói | 21 220 | 49 522 | 49 522 | K502. Elvonások és befizetések | 1 252 | 1 252 | |
B36. Egyéb közhatalmi bevételek | 1 212 | 1 172 | 1 172 | K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre | |||
B3. Közhatalmi bevételek | 30 666 | 59 990 | 59 990 | K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | |||
B401. Készletértékesítés ellenértéke | K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre | ||||||
B402. Szolgáltatások ellenértéke | 5 062 | 6 440 | 6 440 | K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre | 4 065 | 4 065 | |
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke | 12 | K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre | |||||
B404. Tulajdonosi bevételek | K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | ||||||
B405. Ellátási díjak | 175 | K509. Árkiegészítések, ártámogatások | |||||
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó | K510. Kamattámogatások | ||||||
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése | K511. Működési célú támogatások az Európai Uniónak | ||||||
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek | K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre | 21 539 | 4 742 | 4 743 | |||
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | K513. Tartalékok | ||||||
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek | 4 | 1 | K5. Egyéb működési célú kiadások | 21 539 | 10 059 | 10 059 | |
B4091. Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei | K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése | ||||||
B4092. Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei | K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése | ||||||
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei | K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | 2 592 | 2 592 | ||||
B410. Biztosító által fizetett kártérítés | 137 | K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 5 163 | 1 468 | 1 468 | ||
B411. Egyéb működési bevételek | 2 188 | K65. Részesedések beszerzése | |||||
B4. Működési bevételek | 5 066 | 8 954 | K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások | ||||
B51. Immateriális javak | K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | 1 086 | 1 086 | ||||
B52. Ingatlanok értékesítése | 1 090 | 420 | 420 | K6. Beruházások | 5 163 | 5 146 | 5 146 |
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése | K71. Ingatlanok felújítása | 4 080 | 4 080 | ||||
B54. Részesedések értékesítése | K72. Informatikai eszközök felújítása | ||||||
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek | K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása | ||||||
B5. Felhalmozási bevételek | 1 090 | 420 | 420 | K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | 1 102 | 1 102 | |
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről | K7. Felújítások | 5 182 | 5 182 | ||||
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól | K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre | ||||||
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől | K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | ||||||
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre | ||||||
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz | K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre | ||||||
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre | ||||||
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről | K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre | ||||||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól | K 87. Lakástámogatás | ||||||
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől | K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak | ||||||
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre | ||||||
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz | 5 999 | K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | |||||
B7. Működési célú átvett pénzeszközök | |||||||
Költségvetési bevételek (B1+B2+....+B7) | 285 245 | 286 456 | 286 456 | Költségvetési kiadások (K1+K2+....+K8) | 260 358 | 261 032 | 261 032 |
Szöveges indoklás
A költségvetési bevételi és kiadási főösszeg változásának tendenciája:
A költségvetési bevételek főösszege a kimutatott évek alapján növekvő tendenciát mutat.
A költségvetési bevétel főösszege tendenciájának fő okai:
- Állami normatívák növekedése mutatószám változás miatt.
- Pályázaton nyert felhalmozási pénzeszközök.
A költségvetési bevételek összetétele a vizsgált időszakban:
- jelentősen változott a következő kiemelt előirányzatok tekintetében: Ingatlan bérbeadásból származó bevételek, valamint a Közhatalmi (helyi adók) bevétele növekedett jelentősen.
A változás okai:
- Ingatlan hasznosítás pozitív tendenciát mutat. B402
- Kiemelt figyelem fordítva az adók beszedésére vonatkozóan. B3
A költségvetési kiadások főösszege a kimutatott évek alapján növekvő tendenciát mutat.
A költségvetési kiadások főösszege tendenciájának fő okai:
- Személyi juttatások, melyek a mindenkori minimálbér emelkedés következménye, valamint a Karádi Napközi Otthonos Óvodában új csoport indítása a megnövekedett gyermeklétszám miatt, mely munkaerő felvételt eredményezett.
- Dologi kiadások emelkedése.
A költségvetési kiadások összetétele a vizsgált időszakban:
- jelentősen változott a következő kiemelt előirányzatok tekintetében: Közmunka program igénybevétele.
A változás okai: Közmunka program maximális kihasználása az adott időszakban.
2. számú melléklet: A helyi önkormányzat pénzeszközeinek változása
forintban
Pénzeszköz típusok | 2016. tény | 2017. terv | 2017. tény | |
Lekötött bankbetétek | ||||
- | ||||
- | ||||
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek | ||||
- pénztár: | 122 720 | 0 | 342 892 | |
- csekkek | ||||
- betétkönyvek | ||||
Forintszámlák | ||||
- Költségvetési pénzforgalmi számlák | 58 876 060 | 58 000 000 | 60 421 046 | |
Devizaszámlák | ||||
- ...----................................................ számla | ||||
Pénzeszközök összesen | 58 998 780 | 58 000 000 | 60 763 938 |
Szöveges indoklás a pénzeszköz változásokról
Az önkormányzat pénzeszközeinek összesített értéke az előző évhez viszonyítva növekedett.
A pénzeszközökön belül emelkedett az alábbi pénzeszköz típusok értéke: pénztár, bankszámlák.
A növekedés okai: Megfontolt gazdálkodás.
3. számú melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban és összesítve, valamint szöveges indoklása
Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit, valamint ezek évekre való számszerűsítését az alábbi táblázat részletezi.
Sor-szám | Több éves kihatással járó döntés megnevezése és rovatok szerinti részletezése | Érintett évek | |||||||||||||
2016. tény | 2017. tény | 2018. terv | 2019. terv | 2020. terv | 2021. terv | 2022. terv | |||||||||
K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | K: | B: | ||
1. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
2. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
3. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
4. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
5. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
6. | |||||||||||||||
Rovat: | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Rovat | |||||||||||||||
Összesen adatok | |||||||||||||||
Szöveges indoklás:
A többéves kihatással járó döntések alapján 2017. évben:
- ...................... ezer Ft kiadás növekedéssel/megtakarítással és/vagy
- ...................... ezer Ft bevétel növekedéssel/csökkenéssel
kellett számolni.
A több éves kihatással járó döntések a 2017. évi költségvetési évre a következő hatással voltak:
- a költségvetésben több ponton megszorításokat kellett alkalmazni, így a költségvetési tervezés szakaszában csökkenteni kellett a ............................................................................................... intézmény,
szakfeladat kiadásait,
- hitel felvétel szükséges a következők szerint: ........................................................................
1. számú döntés tartalma: .....................................................................................................................
A döntés dokumentum száma (szerződés, megállapodás): ...................................................................
A döntés ........ évben történt, annak hatása először .............. évben érezhető. A hatás ..... éven keresztül érezhető.
A döntés azért van több évre kihatással, mert: .....................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
2. számú döntés tartalma: .....................................................................................................................
A döntés dokumentum száma (szerződés, megállapodás): ...................................................................
A döntés ........ évben történt, annak hatása először .............. évben érezhető. A hatás ..... éven keresztül érezhető.
A döntés azért van több évre kihatással, mert: .....................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
4. számú melléklet: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással forintban
Megnevezés | 2016. tény | 2017. terv | 2017. tény |
1. Építményadó mentesség, kedvezmény | |||
2. Épület után fizetett idegenforgalmi adó mentesség, kedvezmény | |||
3. Magánszemélyek kommunális adó mentesség, kedvezmény | 335 000 | 335 000 | 400 300 |
4. Telekadó mentesség, kedvezmény | |||
B34. Vagyoni típusú adók | 335 000 | 335 000 | 400 300 |
1. Állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó mentesség, kedvezmény | |||
2. Ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó mentesség, kedvezmény | |||
B351. Értékesítési és forgalmi adók | |||
1. Gépjárműadó mentesség és kedvezmény | |||
B354. Gépjárműadók | |||
1. Talajterhelési díj mentesség és kedvezmény | |||
B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | |||
B35. Termékek és szolgáltatások adói | |||
1. Illeték mentesség (a mentesség engedélyezése miatt) | |||
2. Bírság elengedés, mérséklés | |||
B36. Egyéb közhatalmi bevételek | |||
B3. Közhatalmi bevételek | 335 000 | 335 000 | 400 300 |
1. Helyiség bérbe adásából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
2. Eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
B402. Szolgáltatások ellenértéke | |||
1. Helyiség haszonbérbe, használatba adásából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
2. Eszközök haszonbérbe, használatba származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség | |||
B404. Tulajdonosi bevételek | |||
1. Ellátottak térítési díjának elengedése | |||
B405. Ellátási díjak | |||
1. Nyújtott kölcsönök utáni kamat mentesség, kedvezmény | |||
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek | |||
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | |||
B408. Kamatbevételek | |||
1. Kártérítések méltányossági alapon történő elengedése | |||
B410. Egyéb működési bevételek | |||
B 4. Működési bevételek | |||
1. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett - működési célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezett elengedése | |||
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | |||
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | |||
1. Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése |
2. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett - működési célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezett elengedése (ide nem értve a lakosság részére lakásépítésre, lakásfelújításra nyújtott kölcsönök elengedését) | |||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről | |||
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | |||
Közvetett támogatás összesen |
Szöveges indoklás
A közvetett támogatások összege növekvő tendenciát mutat.
A közvetített támogatások közül a 2016. évben a Magánszemélyek kommunális adó jogcím volt a legnagyobb.
A támogatás oka: Képviselő testületi döntés alapján.
Az egyes jogcímeken biztosított közvetett támogatások főbb jellemzői:
Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezmény, mentesség jogcímen kimutatott összegek az egyes adónemekben a következő mentességekhez, kedvezményekhez kapcsolódnak:
a) helyi adó törvényből fakadó mentességek, kedvezmények: 400,3 ezer Ft,
b) a helyi önkormányzati rendeletben meghatározott további mentességek, kedvezmények: 0 ezer Ft.
A gépjármű adó mentesség, kedvezmény a helyi adóktól elkülönítve kerül bemutatásra.
A talajterhelési díj kedvezmény, mentesség 2016. évben ......0..... ezer Ft volt.
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség körébe bele tartozik a bérlet, illetve a tulajdonosi jogból kifolyólag keletkező haszonbérleti, használatba adási bevételekből biztosított kedvezmények, mentességek.
Jellemzően ide tartoznak az eszköz bérbeadásokból, terület, illetve ingatlan bérbeadásból származó díj elengedések.
Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése címen kimutatott összeg 2016. évben ............ezer Ft volt. A díj elengedések a ........................................................... feladathoz, intézményhez kötődnek.
Ide tartoznak különösen: az alaptevékenység keretében az ellátottak részére nyújtott szolgáltatások eladási árából, pl.: nevelőintézeti, bölcsődei, szociális intézeti ellátás, szociális étkezetés, ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás díjából, a tanulók, által fizetett költségtérítésekből, díjakból adott mentességek, kedvezmények.
Kamatbevételekkel összefüggésben biztosított kedvezmény, mentesség a különböző tartozások miatt felszámolt, majd elengedett kamatait jelenti. Jellemzően a kölcsönök utáni kamat elengedés tartozik ide.
Az ellátottak, foglalkoztatottak kártérítésének elengedése a ................................................ (intézményi, illetve ellátotti) ................................. körhöz kapcsolódik.
A helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére működési célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Ide tartoznak a következők: .......................................................................................................................
A helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére felhalmozási célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Ide tartoznak a következők:
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök, valamint
- az egyéb felhalmozási célú kölcsönök.
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésével kapcsolatban megállapítható, hogy ......................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
5. számú melléklet: A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai, a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai
Az önkormányzat a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügylet típusa és azon belül az adott kötelezettségek | Kötelezettség összege | |||||
......... év | ......... év | ......... év | össz | |||
a) Hitel, kölcsön felvétele jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
b) A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
c) Váltó kibocsátása jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
d) A számvitelről szóló törvény szerinti pénzügyi lízing igénybevétele jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
e) Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
f) Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés és még ki nem fizetett ellenérték miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettségek | ||||||
megnevezése | azonosító adatai | futamidő | ||||
Összesen | ||||||
Adósságot keletkeztető ügyletek összesen: (a) ponttól az f) pontig) | ||||||
A figyelembe vehető saját bevételek:
Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján meghatározott saját bevételek típusa és azon belül az adott bevételek | Bevétel összege | ||||
......... év | ......... év | ......... év | össz | ||
a) Helyi adóból és települési adóból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
b) Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
c) Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
d) A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
e) Bírság-, pótlék- és díjbevétel jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
f) A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés jogcímen belül az érintett bevételek | |||||
megnevezése azonosító adatai | esedékessége, rendszeressége | ||||
Összesen | |||||
Saját bevételek összesen (a) ponttól az f) pontig) | |||||
6. számú tájékoztató: Az önkormányzat adósságállományáról
A kimutatásban az önkormányzat
- adósságállománya,
- az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya
szerepel egymással szembe állítva, mérlegszerűen.
(A kimutatás a rendelkezésre álló analitikus nyilvántartási rendszer alapján került kidolgozásra.)
A bemutatott mérlegek:
I. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány lejárat szerinti bontásban,
II. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány hitelezők szerinti bontásban, valamint
III. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány eszközök szerinti bontásban.
I. Az önkormányzat adóssága és hitelállománya lejárat szerint
forintban
Lejárat | Megnevezés | Összeg | ||
2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény | ||
Az önkormányzat adósságállománya | ||||
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | ||||
2. Beruházási és fejlesztési hitelek | ||||
3. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek | ||||
4. Rövid lejáratú kölcsönök | ||||
5. Rövid lejáratú hitelek | ||||
6. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 28 720 179 | 7 557 419 | 7 557 419 | |
Összes adósságállomány: | 28 720 179 | 7 557 419 | 7 557 419 | |
Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya | ||||
1. Tartósan adott kölcsönök összesen | ||||
2. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek | ||||
3. Rövid lejáratú kölcsönök | ||||
4. Egyéb követelések | 24 225 044 | 30 098 660 | 30 098 660 | |
5. Összes hitelállomány: | 24 225 044 | 30 098 660 | 30 098 660 | |
Megnevezés | 2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény | |
1. Összes adósságállomány | 28 720 179 | 7 557 419 | 7 557 419 | |
2. Összes hitelállomány | 24 225 044 | 30 098 660 | 30 098 660 | |
3. Adott és kapott hitelek egyenlege (1-2) | 4 495 135 | 22 541 241 | 22 541 241 | |
Szöveges indoklás
Az önkormányzat adósságállománya csökkenő tendenciát mutat.
Az adósságállományon belül a legnagyobb adóssági tétel csoportot jelenti a helyi adó hátralék.
Ennek az adósságnak a keletkezési oka, körülményei: behajthatatlan követelés az elmúlt évekből.
Összességében megállapítható, hogy az adott és kapott hitelek egyenlege a beszámoló évére kimutatott állomány alapján + 7 419 051 Ft.
II. Az önkormányzat adósság- és hitelállománya hitelezők szerinti bontásban
A csoportosítás szempontja a hitelező, amelyből kiderül, hogy az önkormányzat adóssága hány hitelezőtől és milyen összegű hitelezésből származik, illetve, hogy az önkormányzat által nyújtott hitelek kinél, mely szerveknél vannak, s azok milyen összeget tesznek ki.
Az önkormányzat adósságállománya hitelezők szerinti bontásban | ||||||||
Sorszám | A hitelező neve | Összeg | ||||||
2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény | ||||||
Folyamatban lévő áthúzódó számlák kifizetéséből adódik. | 28 720 179 | 7 557 419 | 7 557 419 | |||||
2. | ||||||||
3. | ||||||||
... | ||||||||
... | ||||||||
... | ||||||||
I. Belföldi hitelek összesen: | ||||||||
1. | ||||||||
2. | ||||||||
3. | ||||||||
... | ||||||||
... | ||||||||
... | ||||||||
II. Külföldi hitelek összesen: | ||||||||
III Hitelek mindösszesen (I.+II.): | 28 720 179 | 7 557 419 | 7 557 419 | |||||
Az önkormányzat által nyújtott hitelek esetében a hitellel érintettek | ||||
Sorszám | A hitellel érintett neve, megnevezése | Összeg | ||
2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény | ||
1. | Nagy Erika ingatlan vásárlás | 2 620 003 | 2 200 003 | 2 200 003 |
2. | ||||
3. | ||||
... | ||||
... | ||||
... | ||||
Nyújtott hitelek összesen: | 2 620 003 | 2 200 003 | 2 200 003 | |
Szöveges indoklás
Az önkormányzati hitelállományt kitevő hitelek tekintetében a legnagyobb belföldi hitelező a közüzemi szolgáltatók.
Az önkormányzat külföldi hitellel nem rendelkezik.
Az önkormányzat által nyújtott hitelek tekintetében a legnagyobb tartozása, 2 200 003,- Ft összegben a Nagy Erikának van. Az érintett a hiteltörlesztési kötelezettségének eleget tesz.
III. Az önkormányzat adóssága és a nyújtott hitelek állománya eszközök szerinti bontásban
Az önkormányzat adósságállománya | |||
Érintett eszközök | Összeg | ||
2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény | |
Összes adósságállomány: | |||
Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya | |||
Érintett eszközök | Összeg | ||
2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény | |
Összes hitelállomány: | |||
Szöveges indoklás
Az önkormányzat adósságállományából a .......................................................................... eszközhöz
kapcsolódó hitelek képezik a legnagyobb volument.
Az önkormányzat által nyújtott hitelek közül a legtöbb hitel a ........................................... eszközhöz
kötődik.
7. számú tájékoztató: Az önkormányzat vagyonkimutatása
Kimutatás Karád Község Önkormányzat vagyonáról 2017. 12.31-én.
Befektetett eszközök: 2015845720 forintban
- Immateriális javak 0
- Szellemi termékek
- Tárgyieszközök:
- Ingatlanok 599 424 533
Törzsvagyon 0
Törzsvagyonon kívüli vagyon 0
- Gépek, berendezések, felszerelések 21 415 239
Törzsvagyon 0
Törzsvagyonon kívüli vagyon 0
- Járművek 9 693 201
Törzsvagyon 0
Törzsvagyonon kívüli vagyon 0
- Beruházások, felújítások 74 992
Törzsvagyon 0
Törzsvagyonon kívüli vagyon 0
- Befektetett pénzügyi eszközök 26
- Egyéb tartós részesedés 26
Törzsvagyon 0
Törzsvagyonon kívüli vagyon 0
- Üzemeltetésre,kez.átad.eszközök 1 287 722 271
Forgóeszközök: 83223824
- Készletek 0
- Követelések
- Egyéb követelések 30 098 660
- Követelés jellegű saj.elsz. 2 743 456
- Pénzeszközök
- Pénztárak 342 892
- Bankszámlák 60 421 046
Források: 2099069544
- Saját tőke Induló tőke 27 154 000
Induláskori értéke 4 860 570
- Tartalékok
Felhalmozott eredmény 2 031 882 883
Mérlegszerinti eredmény - 78 099 165
- Saját tőke 1 985 798 288
- Kötelezettségek
Költségvetési évet követő esedékes tétel 5 527 055
- Kötelezettség jellegű sajátos elsz. 2 030 364
Passzív időbeli elhatárolások 8 822 265
Források összesen: 2 002 177 972
Mérlegszerinti eredmény - 78 099 165
Teljesen 0-ig leírt eszközök bruttó értéke: 13 413 eFt, mely eszközök használatban vannak még.
8. számú tájékoztató: Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása
Lejárat Megnevezés | Összeg | ||
2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény | |
Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek gazdálkodó szervezetenként és összesítve | |||
| |||
összesen: | |||
2. ............................ gazdasági szervezet tekintetében megállapított kötelezettségek | |||
összesen: | |||
3. ............................ gazdasági szervezet tekintetében megállapított kötelezettségek | |||
összesen: | |||
Összes kötelezettség | |||
Gazdálkodó szervezetekhez kapcsolódó részesedések gazdálkodó szervezetenként és összesítve | |||
1. ............................ gazdasági szervezethez kapcsolódó részesedés | |||
összesen: | |||
2. ............................ gazdasági szervezethez kapcsolódó részesedés | |||
összesen: | |||
3. ............................ gazdasági szervezethez kapcsolódó részesedés | |||
összesen: | |||
Összes részesedés: | |||
Megnevezés | 2016. évi tény | 2017. évi terv | 2017. évi tény |
1. Összes kötelezettség | |||
2. Összes részesedés | |||
3. Egyenlege (1-2) | |||