Karád Község Önkormányzat képviselő-testületének

 5/2020. (VII.21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról

Karád Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások konszolidálás előtti és utáni összesítését is tartalmazza.

2. Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2019. évi

a) költségvetési kiadási összegét 333 429 ezer forintban,

b) költségvetési bevételi összegét 289 844 ezer forintban,

c) finanszírozási kiadási összegét 96 141 ezer forintban,

d) finanszírozási bevételi összegét 188 451 ezer forintban

e) konszolidált finanszírozási kiadási összegét 4 918 ezer forintban,

f) konszolidált finanszírozási bevételi összegét 97 228 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 289 844 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 333 429 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege: 43 585 ezer forint hiány,

d) finanszírozási bevételek összege: 188 451 ezer forint,

e) finanszírozási kiadások összege: 96 141 ezer forint.

f) finanszírozási egyenlege: 92 310 ezer forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              223 052 ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:             7 644 ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                    40 118 ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                      10 895 ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                   1 470 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                  165 ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          6 500 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                            289 844 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 274 230 ezer forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 15 614 ezer forint.

(3) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    114 862 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    20 262 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         123 163 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                       11 159 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    45 479 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 18 504 ezer forint,

g) Költségvetési kiadások összesen:                                                    333 429 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 314 925 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 18 504 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) teljesített beruházási kiadások (nettó értéken):

a.a) Piactér kialakítása (közfoglalkoztatási pályázat keretében) 6 210 ezer forint,

a.b) Játszótér telepítése szabadidős és sporteszközök, gépek beszerzésével (a Vidékfejlesztési Program keretén belül) 5 678 ezer forint,

a.c) Népművészeti felszerelések vásárlása (Csoóri Sándor pályázat keretében) 934 ezer forint,

a.d) Vízelvezető rácsok beszerzése 1 178 e forint,

a.e) Számítástechnikai eszközök beszerzése (szünetmentes tápegység, nyomtatók, külső merevlemez) 235 ezer forint,

a.f) Függőleges centrifugál-szivattyú 592 ezer forint,

a.g) Olajmentes dugattyús kompresszor 857 ezer forint,

a.h) Emléktábla (Tautner Ilona) 125 ezer forint,

a.i) Aktív hangfal 43 ezer forint,

a.j) Standard sörpadok (TOP 5.3.1 pályázat keretén belül) 283 ezer forint,

a.k) Acél sátrak (TOP 5.3.1 pályázat keretén belül) 415 ezer forint,

a.l) Orvosi eszközök beszerzése (A Magyar Falu Program keretében) 1 546 ezer forint,

a.m) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (szúrófűrész, lombfúvógép, fahasogató, lamináló-papírvágó gép) 288 ezer forint.

b) befejezetlen beruházások (nettó értéken):

b.a) Tájház felújítása, befejezetlen beruházás (tervdokumentáció, pályázati terv,

                  műemléki értékleltár, műemlék statikai terv) 1 803 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a) Családi, egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi, valamint iskolakezdési támogatás: 4 394 ezer forint,

b) Települési-, lakhatási-, gyógyszertámogatás 5 835 ezer forint,

c) Bursa Hungarica ösztöndíj 550 ezer forint,

d) Szociális tűzifa vásárlás fuvardíjjal bruttó 5 788 ezer forint.

    7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében az Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt tartalékok összege 150 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2019. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 48 725 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradványkimutatást a 3. számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre önkormányzati szinten összesített –közfoglalkoztatottak nélküli- teljesített létszámelőirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 27 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 30 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó, teljesített

a) átlagos statisztikai állományi létszáma – átlaglétszáma – 17 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 40 695 ezer forint hiány,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2 890 ezer forint hiány.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2019. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással: 40 695 ezer forint,

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 40 695 ezer forint, ebből:   

      aa) működési célú 40 695 ezer forint,

(4) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2019. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással: 2 890 ezer forint,

(5) A (4) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 2 890 ezer forint, ebből:   

      aa) felhalmozási célú                                                     2 890 ezer forint.

3. A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetésének teljesítése

11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Karádi Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2019. évi zárszámadásának

a) kiadási költségvetési összegét: 47 931 ezer forintban,

b) bevételi költségvetési összegét: 2 744 ezer forintban,

c) finanszírozási bevételi összegét: 46 632 ezer forintban  

állapítja meg.

(2) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 2 744 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 47 931 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 45 187 ezer forint hiány.

12. § (1) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    2 714 ezer forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                              30 ezer forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                          2 744 ezer forint.

(2) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 2 744 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

13. § (1) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    37 163 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    7 237 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           3 531 ezer forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                    47 931 ezer forint.

(2) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 47 931 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

14. § (1) A képviselő-testület a Karádi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.

(2) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 11 fő.

15. § (1) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 45 187 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.

(2) A Karádi Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 3 488 ezer forint,

b) külső finanszírozással 41 699 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 3 488  ezer forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                    3 488 ezer forint,

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 41 699 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                              41 699 ezer forint.

4. Az Önkormányzat Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szervének

 2019. évi költségvetésének teljesítése

16. § (1) A képviselő-testület a Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített 2019. évi zárszámadásának

a) költségvetési kiadási összegét: 49 686 ezer forintban,

b) költségvetési bevételi összegét: 119 ezer forintban,

c) finanszírozási bevételi összegét: 50 528 ezer forintban

állapítja meg.

(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 119 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 49 686 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege (a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete) 49 567 ezer forint hiány.

17. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                         84 ezer forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                             35 ezer forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                            119 ezer forint.

(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 119 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

18. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       32 269 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       6 006 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            11 356 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                        55 ezer forint,

e) Költségvetési kiadások összesen:                                                        49 686 ezer forint.

(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 49 631 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 55 ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 9 fő.

20. § (1) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 49 512 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 55 ezer forint hiány.

(2) A Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 2 450 ezer forint,

b) külső finanszírozással 47 117 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 2 450 ezer forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás 2 450 ezer forint.

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 47 117 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                              47 062 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                              55 ezer forint.

5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

21. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2019. évi teljesített költségvetésének

a) költségvetési kiadási összegét: 235 811 ezer forintban,

b) költségvetési bevételi összegét: 286 981 ezer forintban,

c) finanszírozási kiadási összegét: 96 141 ezer forintban,

d) finanszírozási bevételi összegét: 91 291 ezer forintban

állapítja meg.

    (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:

a)  a teljesített költségvetési bevételek összege: 286 981 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 235 811 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete) 51 170 ezer forint többlet.

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              220 254 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:             7 644 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   40 118 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     10 830 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                  1 470 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                  165 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                         6 500 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    286 981 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 271 367 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 15 614 ezer forint.

23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    45 429 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    7 019 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         108 276 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     11 159 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  45 479 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               18 449 ezer forint,

g) Költségvetési kiadások összesen:                                                    235 811 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 217 362 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 18 449 ezer forint.

24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2019. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

    (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg:

  a) átlagos statisztikai állományi - átlaglétszám - 17 fő,

  b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 31 fő.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

25. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, nem volt.

7. Egyéb rendelkezések

26. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

8. Záró rendelkezések

27. § E rendelet 2020. július hó 21. napján lép hatályba.

Kelt: Karád, 2020. július 21.

P.H.

             Dr. Nagy Gábor                                                                      Schádl Szilárd

                     jegyző                                                                               polgármester

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kelt: Karád, 2020. július 21.

P.H.

                                                                                                            Dr. Nagy Gábor

                                                                                             jegyző