Karád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 19.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 04. 25- 2025. 04. 25

Karád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 19.) rendelet módosításáról

2025.04.25.

[1] A 2025 évi költségvetés elfogadásakor előre nem látott és azóta felmerült többlet kiadások és a kötelezően ellátandó önkormányzati feladatok ellátásához szükséges kiadások módosulása, valamint a többlet állami finanszírozás miatt szükséges a rendelet módosítása.

[2] Karád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 2. § (1)–(4) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését

a) 403 487 399 Ft költségvetési bevétellel,

b) 603 574 946 Ft költségvetési kiadással,

c) -200 087 547 Ft költségvetési egyenleggel, ebből:

d) 38 259 423 Ft működési (hiány)

e) 161 828 124 Ft felhalmozási (hiány)

f) 210 561 261 Ft finanszírozási bevétellel,

g) 10 473 714 Ft finanszírozási kiadással,

h) 200 087 547 Ft finanszírozási egyenleggel.

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 410 276 693 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 196 766 185 Ft személyi juttatások;

ab) 20 865 211 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó;

ac) 144 695 656 Ft dologi kiadások;

ad) 20 317 141 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 27 632 500 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 167 827 858 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 33 903 442 Ft beruházások;

bb) 4 325 000 Ft felújítások;

bc) 129 599 416 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 25 470 395 Ft tartalék;

d) 10 473 714 Ft finanszírozási kiadások;

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek, költségvetési kiadások címrendjét az 1. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.”

2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet 2025. április 25-én lép hatályba, és a kihirdetését követő napon hatályát veszti.

4. § A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet a 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Karád Község Önkormányzata
2024. évi költségvetésének címrendje
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Karád Község Önkormányzata		607 103 430	607 103 430	560 291 111	0	46 812 319
3				Személyi juttatások	55 405 799
4				Munkaadókat terhelő járulékok	5 429 877
5				Dologi kiadások	115 916 700
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 317 141
7				Egyéb működési célú kiadások	27 632 500
8				Beruházások	26 805 634
9				Felújítások	4 325 000
10				Egyéb felhalmozási kiadások	129 599 416
11				Tartalék	25 470 395
12				Finanszírozási kiadások	196 200 968
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		192 672 484	192 672 484	680 533	188 854 592	3 137 359
14		1	Karádi Közös Önkormányzati Hivatal		59 957 232	59 957 232	680 533	56 139 340	3 137 359
15				Személyi juttatások	48 642 723
16				Munkaadókat terhelő járulékok	6 665 189
17				Dologi kiadások	4 649 320
18				Ellátási díjak
19				Egyéb működési célú kiadások
20				Felhalmozási kiadások
21		2	Karádi Napközi Otthonos Óvoda és Mini Gesztenye Bölcsőde		132 715 252	132 715 252	0	132 715 252	0
22				Személyi juttatások	92 717 663
23				Munkaadókat terhelő járulékok	8 770 145
24				Dologi kiadások	24 129 636
25				Ellátási díjak	0
26				Egyéb működési célú kiadások	0
				Beruházási kiadások	7 097 808
27				Felhalmozási kiadások	0

”

2. melléklet a 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Karád Község Önkormányzata
2024. évi költségvetésének összevont mérlege

Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	S.	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.7.)	286 455 375	21 541 806	307 997 181
3	1.1.	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	101 460 038	0	101 460 038
4	1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	84 902 848	7 750 229	92 653 077
5	1.3.	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	58 428 400	-3 309 200	55 119 200
6	1.4.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	38 134 354	613	38 134 967
7	1.5.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 529 735	928 824	4 458 559
8	1.6.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	16 171 340	16 171 340
9	1.7.	Elszámolásból származó bevételek	0	0	0
10	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	5 086 402	29 773 988	34 860 390
11	2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0
12	2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0
13	2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
14	2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
15	2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata	5 086 402	29 773 988	34 860 390
16	2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás	0	0	0
17	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	0	5 999 734	5 999 734
18	3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0
19	3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0
20	3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
21	3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
22	3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	5 999 734	5 999 734
23	3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	0	0	0
24	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	44 668 332	0	44 668 332
25	4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	0	0
26	4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	10 298 076	0	10 298 076
27	4.1.2.	- Értékesítési és forgalmi adók	31 999 992	0	31 999 992
28	4.2.	Gépjárműadó	0	0
29	4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0
30	4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	2 370 264	0	2 370 264
31	5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.13.)	6 228 482	2 608 280	8 836 762
32	5.1.	Készletértékesítés ellenértéke előirányzata	0	0	0
33	5.2.	Szolgáltatások ellenértéke előirányzata	4 788 482	582 516	5 370 998
34	5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke előirányzata	0	0	0
35	5.4.	Tulajdonosi bevételek előirányzata	0	0	0
36	5.5.	Ellátási díjak előirányzata	1 440 000	0	1 440 000
37	5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzata	0	0	0
38	5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése előirányzata	0	0	0
39	5.8.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek előirányzata	0	0	0
40	5.9.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata	0	0	0
41	5.10.	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei előirányzata	0	0	0
42	5.11.	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei előirányzata	0	0	0
43	5.12.	Biztosító által fizetett kártérítés előirányzata	0	0	0
44	5.13.	Egyéb működési bevételek előirányzata	0	2 025 764	2 025 764
45	6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	0	0	0
46	6.1.	Immateriális javak értékesítése	0	0	0
47	6.2.	Ingatlanok értékesítése	0	0	0
48	6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0
49	6.4.	Részesedések értékesítése	0	0	0
50	6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0
51	7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.5.)	0	1 125 000	1 125 000
52	7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0
53	7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
54	7.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más n.sz.	0	0	0
55	7.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0
56	7.5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	1 125 000	1 125 000
57	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+...+8.5.)	0	0	0
58	8.1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0
59	8.2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
60	8.3.	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más n.sz.	0	0	0
61	8.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0
62	8.5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
63	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	342 438 591	61 048 808	403 487 399
64	10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)	0	0	0
65	10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
66	10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
67	10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
68	11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)	0	0	0
69	11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
70	11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
71	11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
72	11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
73	12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	200 601 256	0	200 601 256
74	12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	200 601 256	0	200 601 256
75	12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0
76	13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.4.)	0	9 960 005	9 960 005
77	13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	9 960 005	9 960 005
78	13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	0	0	0
79	13.3.	Központi irányító szervi támogatás	0	0	0
80	13.4.	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	0
81	14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.5.)	0	0	0
82	14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
83	14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
84	14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
85	14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0
86	14.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	0	0	0
87	15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	0	0	0
88	16.	Váltóbevételek	0	0	0
89	17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	200 601 256	9 960 005	210 561 261
90	18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	543 039 847	71 008 813	614 048 660

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C		D
1	S.	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	350 952 453	59 324 240	410 276 693
3	1.1.	Személyi juttatások	159 841 364	36 924 821	196 766 185
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 652 792	212 419	20 865 211
5	1.3.	Dologi kiadások	137 941 516	6 754 140	144 695 656
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 400	316 741	20 317 141
7	1.5	Egyéb működési célú kiadások	12 516 381	15 116 119	27 632 500
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	20 800 000	147 027 858	167 827 858
9	2.1.	Beruházások	20 800 000	13 103 442	33 903 442
10	2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0
11	2.3.	Felújítások	0	4 325 000	4 325 000
12	2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0
13	2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	129 599 416	129 599 416
14	3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	161 015 227	-135 544 832	25 470 395
15	3.1.	Általános tartalék	161 015 227	-135 544 832	25 470 395
16	3.2.	Céltartalék	0	0	0
17	4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	532 767 680	70 807 266	603 574 946
18	5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)	0	0	0
19	5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0
20	5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0
21	5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0
22	6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)	0	0	0
23	6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0
24	6.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0
25	6.3.	Kincstárjegyek beváltása előirányzata	0	0	0
26	6.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása előirányzata	0	0	0
27	6.5.	Belföldi kötvények beváltása előirányzata	0	0	0
28	6.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása előirányzata	0	0	0
29	7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	10 272 167	201 547	10 473 714
30	7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0
31	7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	10 272 167	201 547	10 473 714
32	7.3.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
33	7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0
34	8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.5.)	0	0	0
35	8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0
36	8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0
37	8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása előirányzata	0	0	0
38	8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szerv.	0	0	0
39	8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése előirányzata	0	0	0
40	9.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai előirányzata	0	0	0
41	10.	Váltókiadások előirányzata	0	0	0
42	11.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+10.)	10 272 167	201 547	10 473 714
43	12.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+11)	543 039 847	71 008 813	614 048 660

”