Somogysámson Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-ban meghatározott feladatkörében eljárva  a 2014. évi zárszámadásról és maradvány elszámolásról a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §. A rendelet hatálya kiterjed Somogysámson Község Önkormányzatának Képviselő-testületére, és az Önkormányzat intézményeire.

2. §.Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.

3. §.A címrendet az Önkormányzat 2015. évi költségvetését megállapító 3/2015.(II.23.) önkormányzati rendelet   1.  melléklete, és  a  jelen rendelet 1. melléklete tartalmazza.

2. Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének teljesítése

4. §.A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetése teljesítésének

a) kiadási főösszegét                                                                 163 342 000 Ft-ban,

b) bevételi főösszegét                                                               210 932 000 Ft-ban,

c) maradványát                                                                           47 590 000 Ft-ban állapítja meg.

3. A költségvetési bevétel

5.§.Az Önkormányzat 2014. évi teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a  2., 3.  melléklete tartalmazza.

4. A költségvetési kiadások

6. §. (1) Az Önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási, kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) Működési kiadások összesen:                                                                           148 773 000 Ft

ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                                                          33 157 000 Ft

ab)  munkaadókat terhelő járulékok:                                                   5 778 000 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                             17 970 000 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                       39 615 000 Ft

ae)  támogatás értékű működési kiadás                                             52 253 000 Ft

af) működési célú kölcsön nyújtás                                                                0 Ft

ag)  speciális célú támogatások:                                                                        0 Ft

ah) működési célú hitel visszafizetés                                                                0 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat működési kiadásait a 2.  melléklet szerint állapítja meg.

7.§(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen:             14 567 000 Ft.

(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a)  a beruházások:                                                                                           1 533 000 Ft

b) felújítások:                                                                                                13 034 000 Ft

c) támogatás értékű felhalmozási kiadás                                                                0 Ft

d)  felhalmozási célú kölcsön nyújtás                                                                 0 Ft

e) pénzügyi részesedés                                                                                             0 Ft

(3) Az önkormányzat felhalmozási és felújítási kiadásait a 3. melléklet tartalmazza, felhalmozási felújítási kiadásokat célonként a 8. melléklet tartalmazza.

8.§ Az önkormányzatnak több éves kihatással járó feladata nincs.            

5. Költségvetési kiadások és bevételek

9.§ A teljesített működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 2, 3, 4, 5, 6, 7. melléklet tartalmazza.

10.§. Az önkormányzat költségvetés szerint teljesített összes bevételeit és kiadásait - működési, felhalmozási tételek, valamint külön tételben a hitelek, értékpapírok, pénzforgalom nélküli bevételek, kölcsönök, kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek, továbbá a hitelek, értékpapírok, pénzforgalom nélküli kiadások, kölcsönök,  szerint részletezve - tájékoztató jelleggel a 3, 4.  melléklet tartalmazza.

6.A költségvetési létszámkeret

11.§. (1) A képviselő-testület az önkormányzat - teljesített átlagos statisztikai – létszámát a 16.  melléklet szerint  28 főben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat - teljesített - létszámát a képviselő-testület a 16. mellékletben feltüntetettek alapján 28 főben  állapítja meg.

7.A maradvány

12.§  (1) Az önkormányzat, önkormányzati szinten összesített 2014 évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa 47 590 000 Ft-ban  kerül jóváhagyásra, a 13. melléklet szerint.

8.Önkormányzat vagyona

13.§.  (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. december 31-ei állapot szerinti mérleg eszköz-forrás összegét  280 434 000 Ft-ban állapítja meg, a 10. melléklet mérlegadatok alapján.

(2)Az önkormányzat 2014. december 31-i vagyonkimutatását törzsvagyon és törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon megbontásban a 12.  melléklet tartalmazza.

9.Közvetett támogatások

14.§ A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege, illetve kedvezményezettje szerinti részletességgel a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10.Hitelállomány

15.§.Az önkormányzatnak hitelállománya nincs, melyet a 11. melléklet mutat.

11.Költségvetési többlet felhasználás

16.§ A 2014. év során keletkezett költségvetési többlet felhasználásáról év közben, illetve a költségvetés elfogadásakor a képviselő-testület dönt. Az év közben létrejött költségvetési többletet a polgármester – a fizetési kötelezettségek figyelembevételével – pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

12. Szervezetek támogatása

17.§ Az önkormányzat által támogatott egyesületek, szervezetek, alapítványok, magánszemélyek számára számadási kötelezettséggel adott támogatásokról a támogatottak  tárgyévet követő év február 20. napjáig kötelesek a rendeltetésszerű felhasználásról elszámolni.

Az önkormányzat eleget tett ellenőrzési kötelezettségének, a 7. mellékletben felsorolt támogatottak esetében.

13. Az önkormányzat Bernáth Aurél ÁMK költségvetési szervének a 2014. évi  költségvetésének teljesítése

18. § A képviselő-testület a Bernáth Aurél ÁMK nevű költségvetési szervének teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét   58 199 000 forintban,

b) bevételi főösszegét  59 612  000 forintban

állapítja meg.

19. § (1) Az ÁMK költségvetési szerv 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás (Intézmény fenntartó)    49 144 000 Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                          0 Ft,

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból                                             0 Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                             0  Ft

bc) helyi önkormányzattól                                                      0 Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól                                              0 Ft

be) többcélú kistérségi társulástól                                              0 Ft

bf) jogi személyiségű társulástól                                                0 Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

származó pénzeszközből                                                            0 Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

elszámolható összegből                                                              0 Ft

bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                    0 Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                    0 Ft

d) intézményi működési bevétel                                                           10 166 000 Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                  0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                     0 Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                  0 Ft

h) kölcsön                                                                                                      0 Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                   302 000 Ft

j) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                          0e Ft

ja) önkormányzatok költségvetési támogatása                           0 e Ft

jb) egyéb bevételek                                                               0e Ft

jc) finanszírozási bevételek                                                        0 e Ft

(2) Az ÁMK költségvetési szerv teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 59 612 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 Ft.

 (3) Az ÁMK összesített teljesített bevételeiből

a) teljesített működési bevételek: 10 166 000 Ft,

b) teljesített felhalmozási bevételek: 0 Ft.

20. § (1) AzÁMK költségvetési szerv 2014. évi  teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési kiadások:

aa) személyi jellegű kiadások  27 514 000 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok  6 417 000 forint,

ac) dologi jellegű kiadások  23 307 000 forint,(Intézmény fenntartó plusz 9 000 Ft)

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 270 000 forint,

ae) egyéb működési célú kiadások 0 forint,

b) felhalmozási kiadások:

ba) beruházások 691 000 forint,

bb) felújítások 0 forint,

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 forint,

c) kölcsönök 0 forint,

d) egyéb kiadások 0 forint,

e) tartalékok, pénzmaradvány 0 forint,

f) finanszírozás  0 forint.

(2) Az ÁMK költségvetési szerv teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 58 199 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 Ft.

21. § (1)A képviselő-testület a 18. §-ban meghatározott szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő

14.Záró rendelkezések

22.§ (1)A jegyző a beszámoló elfogadásáról az intézményeket értesíti, és gondoskodik a pénzmaradvány átvezetését tartalmazó rendelet-tervezet elkészítéséről a képviselő-testület által meghatározottak alapján.

(2)A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Farkas János                                                                                Dr. Babina Bernadett

        polgármester                                                                                   jegyző

Záradék:

Jelen rendelet Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testülete Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló rendeletében meghatározott módon 2015. május 26. napján kihirdetésre került.

Somogysámson, 2015. május 26.      

                                                                                                         Dr. Babina Bernadett

                                                                                                                      jegyző