Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V.20.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 21- 2026. 05. 21Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V.20.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendeletének módosításáról
[1] Somogysámson Község Önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező feladatokat.
[2] Somogysámson Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a alapján, a 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025.(II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról a következőket rendeli el:
1. § A Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2025. évi költségvetési főösszegét 385 519 501,- Ft tárgyévi bevétellel 385 519 501,- Ft tárgyévi kiadással állapítja meg”
2. § (1) A Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(2) A Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(3) A Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(4) A Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(5) A Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet 2026. május 21-én lép hatályba, és 2026. május 22-én hatályát veszti.
1. melléklet a 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat kötelező feladat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
95 549 657 |
111 939 715 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
55 549 208 |
56 633 674 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
45 172 940 |
45 960 940 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
26 950 534 |
27 485 617 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
72 123 474 |
73 446 557 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 734 412 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
5 000 000 |
7 005 176 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
56 430 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
230 492 339 |
251 815 964 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
33 963 184 |
38 116 802 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
264 455 523 |
289 932 766 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
0 |
6 604 127 |
|
ebből: központi költségvetési szervek (B25) |
0 |
0 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
6 604 127 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
3 850 000 |
2 589 611 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: telekadó (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
10 500 000 |
6 128 161 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
10 500 000 |
6 128 161 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
300 000 |
47 273 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
14 650 000 |
8 765 045 |
|
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
50 000 |
471 555 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
4 150 800 |
4 292 567 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
Ellátási díjak (B405) |
1 550 000 |
1 812 400 |
|
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (B4081) |
200 000 |
313 500 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
30 |
37 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
200 030 |
313 537 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
1 200 000 |
3 360 517 |
|
Működési bevételek (B4) |
7 150 830 |
10 250 576 |
|
Ingatlanok értékesítése (B52) |
0 |
10 258 000 |
|
ebből: termőföld-eladás bevételei (B52) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
10 258 000 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
0 |
17 691 656 |
|
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek (B65) |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
17 691 656 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
286 256 353 |
343 502 170 |
2. melléklet a 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat kötelező feladat |
Módosított előirányzat önként vállalt feladat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
31 194 080 |
41 164 128 |
41 164 128 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
250 000 |
181 098 |
181 098 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
31 444 080 |
41 345 226 |
41 345 226 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
8 962 488 |
10 378 343 |
10 378 343 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
300 000 |
321 170 |
321 170 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
9 262 488 |
10 699 513 |
10 699 513 |
|
Személyi juttatások (K1) |
40 706 568 |
52 044 739 |
52 044 739 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
4 079 845 |
5 177 545 |
5 177 545 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
5 163 310 |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
13 001 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
1 234 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
11 160 000 |
8 670 102 |
8 670 102 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
11 160 000 |
8 670 102 |
8 670 102 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 950 000 |
1 860 463 |
1 700 463 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
1 950 000 |
1 860 463 |
1 700 463 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
4 000 000 |
3 156 371 |
3 156 371 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
1 550 000 |
1 678 049 |
1 678 049 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
1 750 000 |
1 178 316 |
1 178 316 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
7 300 000 |
6 012 736 |
6 012 736 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
20 000 000 |
22 257 081 |
21 220 492 |
|
Bérleti és lízing díjak (K333) |
2 000 000 |
1 789 732 |
1 789 732 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
3 000 000 |
2 710 773 |
2 710 773 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
3 000 000 |
2 337 518 |
2 337 518 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
7 000 000 |
5 731 206 |
5 731 206 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
706 177 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
42 300 000 |
40 839 046 |
39 802 457 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
63 400 |
63 400 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) |
0 |
63 400 |
63 400 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
13 275 247 |
11 360 284 |
11 360 284 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
500 000 |
1 379 125 |
179 150 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
13 775 247 |
12 739 409 |
11 539 434 |
|
Dologi kiadások (K3) |
69 185 247 |
64 172 420 |
61 775 856 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
28 500 000 |
32 115 238 |
32 115 238 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
11 997 618 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
19 693 574 |
|
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48) |
0 |
0 |
20 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
28 500 000 |
32 115 238 |
32 115 238 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
44 800 |
44 800 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
0 |
44 800 |
44 800 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
1 200 000 |
1 900 015 |
1 900 015 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
1 900 015 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
500 000 |
570 000 |
|
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
570000 |
|
Tartalékok (K513) |
13 685 228 |
47 453 246 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
15 385 228 |
49 968 061 |
570 000 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
2 779 647 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
945 000 |
5 431 168 |
|
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
255 000 |
2 216 919 |
|
|
Beruházások (K6) |
1 200 000 |
10 427 734 |
|
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
1 550 000 |
5 796 866 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) |
0 |
541 952 |
|
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
418 500 |
1 516 554 |
|
|
Felújítások (K7) |
1 968 500 |
7 855 372 |
|
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
161 025 388 |
221 761 109 |
3. melléklet a 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat kötelező feladat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
29 002 231 |
31 626 660 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
29 002 231 |
31 626 660 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
10 390 671 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
29 002 231 |
42 017 331 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
29 002 231 |
42 017 331 |
4. melléklet a 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat kötelező feladat |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
7 604 754 |
7 604 754 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
146 628 442 |
156 153 638 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
154 233 196 |
163 758 392 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
154 233 196 |
163 758 392 |
5. melléklet a 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Választott Tisztségviselő |
5 |
0 |
5 |
|
|
Kommunális dolgozó |
1 |
1 |
0 |
|
|
Tanyagondnok |
1 |
1 |
0 |
|
|
Közművelődési munkatárs |
1 |
0 |
1 |
|
|
Létszám összesen: |
8 |
2 |
6 |
|
|
A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma- Somogysámson Község Önkormányzata |
||||
|
fő |
||||
|
Program neve |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Közfoglalkoztatások |
16 |
15 |
0 |
|
6. melléklet a 4/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szeptember |
Október |
November |
December |
S |
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési célú támogatások Áh-n belülről |
17 587 690 |
19 872 160 |
34 852 304 |
21 663 241 |
22 222 950 |
25 135 697 |
21 412 557 |
27 364 589 |
23 001 478 |
23 836 458 |
25 319 781 |
27 663 861 |
289 932 766 |
|
2.Felhalmozási célú támogatások |
1 434 981 |
5 169 146 |
6 604 127 |
||||||||||
|
3.Közhatalmi bevételek |
125 330 |
24 877 |
3 996 521 |
254 783 |
1 031 185 |
65 417 |
21 555 |
87 364 |
2 985 430 |
128 745 |
32 983 |
10 855 |
8 765 045 |
|
4.Működési bevételek |
508 747 |
589 682 |
1 108 747 |
1 007 487 |
1 208 617 |
821 847 |
778 747 |
611 747 |
698 714 |
1 008 747 |
508 747 |
1 398 747 |
10 250 576 |
|
5. Áht-én belüli megelőlegezés |
10 390 671 |
10 390 671 |
|||||||||||
|
6.Felhalmozási bevételek |
9 740 000 |
518 000 |
10 258 000 |
||||||||||
|
7.Működési célú átvett pénzeszközök |
17 691 656 |
17 691 656 |
|||||||||||
|
8. Előző évi pénzmaradvány |
31 626 660 |
31 626 660 |
|||||||||||
|
9. Bevételek (1-8): |
49 848 427 |
20 486 719 |
39 957 572 |
22 925 511 |
43 589 389 |
35 762 961 |
22 212 859 |
28 063 700 |
26 685 622 |
30 143 096 |
25 861 511 |
39 982 134 |
385 519 501 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
10.Költségvetési kiadások |
10 635 870 |
11 345 708 |
14 369 870 |
12 555 637 |
13 099 647 |
15 331 896 |
14 886 454 |
17 003 607 |
13 881 469 |
12 774 093 |
15 421 738 |
20 605 310 |
171 911 299 |
|
11.Finanszírozási kiadások |
15 417 058 |
9 445 870 |
9 125 873 |
13 874 963 |
12 111 475 |
15 977 669 |
14 637 820 |
11 005 876 |
13 646 387 |
14 221 966 |
10 053 202 |
24 240 233 |
163 758 392 |
|
12.K513 Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
49 849 810 |
49 849 810 |
|
13. Kiadások (10-12): |
26 052 928 |
20 791 578 |
23 495 743 |
26 430 600 |
25 211 122 |
31 309 565 |
29 524 274 |
28 009 483 |
27 527 856 |
26 996 059 |
25 474 940 |
44 845 543 |
385 519 501 |