Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Központi intézkedések, helyi döntések és feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása az alábbi feladatok vonatkozásában.

Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban december hónapban 6.135.265 Ft összegben részesült Önkormányzatunk. A költségvetésben a bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésekben eredeti előirányzatként tervezésre kerültek ezen kiadások.

A Gondozási Központnál lévő vezető ápoló részére fizetendő egészségügyi kiegészítő pótlék támogatásra Önkormányzatunk december hónapokban 138.569 Ft-ot kapott. A bevétel tartalékba helyezhető mivel a kiadás az intézményi költségvetésben tervezésre került.

A Magyar Államkincstár értesítője alapján a központilag számolt üzemeltetési normatíva támogatásoknál miniszteri döntések következtében önkormányzatunknál 21.105.145 Ft támogatás csökkenés keletkezett.

Önkormányzatunk a 2023. évi normatíva támogatására 2022. decemberében 77.862.821 Ft előleget kapott az Államkincstártól, melyet a következő év elején vissza kell fizetni.

Önkormányzatunk közfoglalkoztatási program keretében 2022. december hónapban 7 főt foglalkoztatott, akik zöldterület üzemeltető képzésben vettek részt, bérköltségüket 100%-ban támogatja a Megyei Kormányhivatal.

Az önkormányzati költségvetésben felhalmozási célú feladatok vonatkozásában kiemelt rovatok közötti átcsoportosítás szükséges a felmerült kiadásoknak megfelelően.

Az ISPA/KA hulladékgazdálkodás üzemeltetési díj befizetésből, valamint gépjármű eladásokból további 2.200.312 Ft konzorciumot illető bevétel keletkezett az önkormányzatnál. A bevétel nettó összege céltartalékba helyezendő az elkülönített hulladékgazdálkodási számla egyenlegét növelve, a fizetendő ÁFA összege bevallásra, valamint megfizetésre került.

Az önkormányzat költségvetésében található „PR, marketing, turisztika” feladatsor előirányzatát módosítani szükséges a felmerült kiadásoknak megfelelően.

A „Járványügyi Veszélyhelyzeti Alap kiadásai” feladatsor előirányzatát 3.944 Ft-tal módosítani szükséges szállítói számla elszámolás különbözete következtében.

Az önkormányzat költségvetésében tervezett „Bankköltség” feladatsor kiadási előirányzatát növelni szükséges a felmerült kiadásoknak megfelelően.

A „Települési Értéktár Bizottság kiadásai” feladatsoron kiemelt előirányzatok közötti módosítás vált szükségessé a kifizetések alapján.

Az Önkormányzat „Étkezési feladatainál” az intézmények szerinti előirányzatokat módosítani szükséges a tényleges kiadások alapján.

A Siófoki Közös Önkormányzati Hivatal feladatsorainál előirányzat átcsoportosítás szükséges a felmerült kiadásoknak megfelelően.

A Kálmán Imre Művelődési Központnál a tényleges személyi kiadások teljesülése alapján előirányzat módosítás szükséges.

Intézményünknél, a Siófoki Napsugár Óvodánál, a tagintézmények között a tényleges személyi kiadások teljesülése alapján előirányzat módosítás szükséges.

Siófok Város Gondozási Központjánál a tényleges kiadások és bevételek teljesülése alapján feladatsorok között előirányzat módosítás vált szükségessé.