Siófok Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 11/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 02. 29 17:00Siófok Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.29.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 11/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1–6. melléklethez
SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló
11/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Részletes indokolás
Központi intézkedések, helyi döntések és feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása az alábbi feladatok vonatkozásában.
Központi intézkedések és feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban december hónapban 6.328.988 Ft összegben részesült Önkormányzatunk. A költségvetésben a bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésekben eredeti előirányzatként tervezésre kerültek ezen kiadások.
Bevétel Önkormányzat
Szociális feladatok támogatása 6.328.988,- Ft
Kiadás Önkormányzat
Általános tartalék 6.328.988,- Ft
1. A Gondozási Központnál lévő vezető ápoló részére fizetendő egészségügyi kiegészítő pótlék támogatásra Önkormányzatunk december hónapban 515.065 Ft-ot kapott. A bevétel tartalékba helyezhető mivel a kiadás az intézményi költségvetésben tervezésre került.
Bevétel Önkormányzat
Szociális feladatok támogatása 515.065,- Ft
Kiadás Önkormányzat
Általános tartalék 515.065,- Ft
1. A Magyar Államkincstár értesítője alapján a központilag számolt üzemeltetési normatíva támogatásoknál miniszteri döntések következtében önkormányzatunknál 18.857.477 Ft támogatás csökkenés keletkezett.
Bevétel Önkormányzat
Szociális szakosított ellátások tám. - 267.762,- Ft
Gyermekétkeztetés támogatása - 18.589.715,- Ft
Kiadás Önkormányzat
Általános tartalék - 18.857.477,- Ft
1. A 453/2023. (X.5.) Korm.rendelet szerint egyes önkormányzatokat megillető Kvtv. 2. mellékletében szereplő támogatások fajlagos összege növekedett, mely alapján a bevételeknél előirányzat módosítás szükséges.
Bevétel Önkormányzat
Pedagógusok bértámogatása 11.404.519,- Ft
Pedagógusok minősítésének tám. 620.940,- Ft
Bölcsőde támogatása 589.498,- Ft
Kiadás Önkormányzat
Általános tartalék 12.614.957,- Ft
1. Önkormányzatunk a 2024. évi normatíva támogatására 2023. decemberében 83.060.348 Ft előleget kapott a Magyar Államkincstártól, melyet a következő év elején vissza kell fizetni.
Bevétel Önkormányzat
Finanszírozási bevétel 83.060.348,- Ft
Kiadás Önkormányzat
Céltartalék 83.060.348,- Ft
II. Saját hatáskörben hozott döntések
1. Az önkormányzati költségvetésben található „Bankköltség” kiadásaihoz további előirányzat biztosítása szükséges a tényadatok alapján.
Kiadás Önkormányzat
Dologi kiadások 2.700.000,- Ft
Általános tartalék - 2.700.000,- Ft
1. A „Továbbszámlázott szolgáltatás” feladatsor kiadásai alapján további előirányzat biztosítása szükséges 200.000 Ft összegben.
Kiadás Önkormányzat
Dologi kiadások 200.000,- Ft
Általános tartalék - 200.000,- Ft
1. Az önkormányzati költségvetésben a működési célú átvett pénzeszközök bevételi előirányzatát a tényleges befizetéseknek megfelelően módosítani szükséges.
Bevétel Önkormányzat
Műk.célú átvett pe. (civil szerv.tám.visszafiz.) 1.016.050,- Ft
Műk.célú átvett pe. (köztemetés, segélyek) 382.923,- Ft
Kiadás Önkormányzat
Általános tartalék 1.398.973,- Ft
1. A Városfejlesztési és Üzemeltetési Osztályvezető javaslata alapján az alábbi feladatok között előirányzat átcsoportosítás szükséges.
Kiadás Önkormányzat
Dologi kiadások (Vízrendezés) - 8.691.275,- Ft
Önk. ingatlanok felújításai 8.691.275,- Ft
(Szent László u. csap.víz átemelő)
1. A „PR, marketing, turisztikai kiadásoknál„ előirányzat átcsoportosítás szükséges a felmerült kiadásoknak megfelelően.
Kiadás Önkormányzat
Személyi juttatások 2.500.000,- Ft
Dologi kiadások - 2.500.000,- Ft
1. A „Balaton-parti kft-nél alkalmazott közmunka felügyelő támogatása” feladatsor kiadási előirányzatát növelni szükséges 346.670 Ft-tal az önkormányzati tartalékkeret terhére.
Kiadás Önkormányzat
Műk.célú támogatás ÁHK-re 346.670,- Ft
Általános tartalék - 346.670,- Ft
1. Az ISPA Konzorcium részére történt eszközbeszerzések következtében az önkormányzat költségvetésében a kiadások finanszírozásához a 36783 számú kötelezettség jellegű sajátos elszámolások számláról az alábbi összegek költségvetési számvitelben történő átvezetése szükséges.
Bevétel Önkormányzat
Műk.célú támogatás ÁHB-ről 3.211.828,- Ft
Felhalm.célú támogatás ÁHB-ről 521.396.221,- Ft
Működési bevételek 76.320.579,- Ft
Felhalmozási bevételek 502.292,- Ft
Kiadás Önkormányzat
Egyéb beruházások 7.294.730,- Ft
Általános tartalék 594.136.190,- Ft
1. Az önkormányzati költségvetésben az alábbi felhalmozási célú feladatok vonatkozásában kiemelt rovatok közötti átcsoportosítás szükséges a felmerült kiadásoknak megfelelően.
Kiadás Önkormányzat
Dologi kiadások 9.594.845,- Ft
I.Áthúzódó beruházások - 500.001,- Ft
Városi tanuszoda
V.Önk.ingatlanok beruházásai 2.437.333,- Ft
Hangár épület beruh.munkái (+2.437.333 Ft )
VI.Önk.ingatlanok felújítása - 11.532.177,- Ft
KIMK felújítás (- 5.106.670 Ft)
BRTKK felújítás (- 1.188.174 Ft)
Hangár épület javítások (- 2.437.333 Ft)
Könnyek kútja emlékmű (- 2.800.000 Ft)
1. A Siófoki Közös Önkormányzati Hivatal feladatsorainál előirányzat átcsoportosítás szükséges a felmerült kiadások alapján.
Kiadás KÖH
Személyi juttatások (B.világos Közterület f.) 210.579,- Ft
Járulékok (B.világos Közterület f.) 28.444,- Ft
Dologi kiadások (B.világos Közterület f.) - 239.023,- Ft
Személyi juttatások (Komm.Iroda) 534.502,- Ft
Járulékok (Komm.Iroda) - 290.657,- Ft
Személyi juttatások (Igazgatás) - 243.845,- Ft
1. Intézményünknél, a Siófoki Napsugár Óvodánál a tagintézmények között a tényleges személyi kiadások teljesülése alapján előirányzat módosítás szükséges.
Kiadás SNÓ
Személyi juttatások (Katicabogár Ó.) - 255.000,- Ft
Járulékok (Katicabogár Ó.) 255.000,- Ft
Személyi juttatások (Micimackó Ó.) - 3.182.000,- Ft
Járulékok (Micimackó Ó.) - 985.000,- Ft
Személyi juttatások (Pöttyös Ó.) 3.182.000,- Ft
Járulékok (Pöttyös Ó.) 985.000,- Ft
Személyi juttatások (Napsugár Ó.) - 1.050.000,- Ft
Személyi juttatások (Nyitnikék Ó.) 1.050.000,- Ft
Személyi juttatások (Pitypang Ó.) - 102.000,- Ft
Járulékok (Pitypang Ó.) 102.000,- Ft
Személyi juttatások (Ó. Központ) - 1.000,- Ft
Járulékok (Ó. Központ) 1.000,- Ft
Bevétel SNÓ
Irányító szervi tám. (Micimackó Ó.) - 4.167.000,- Ft
Irányító szervi tám. (Pöttyös Ó.) 4.167.000,- Ft
Irányító szervi tám. (Napsugár Ó.) - 1.050.000,- Ft
Irányító szervi tám. (Nyitnikék Ó.) 1.050.000,- Ft
1. A BRTKK és Emlékház intézményünknél a tényleges személyi kiadásoknak megfelelően szervezeti egységek közötti előirányzat átcsoportosítás szükséges.
Kiadás BRTKK
Személyi juttatások (Könyvtár) - 390.000,- Ft
Járulékok (Könyvtár) 390.000,- Ft
Személyi juttatások (Víztorony) - 29.000,- Ft
Járulékok (Víztorony) 29.000,- Ft
1. Intézményünknél – Siófok Város Gondozási Központjánál - az orvosi ügyeleti feladatellátás hozzájárulásának települések felé történő elszámolása következtében rovatok közötti előirányzat módosítás vált szükségessé.
Kiadás Gondozási Kp.
Műk.célú támogatás ÁHB-re 66.908,- Ft
Dologi kiadások - 66.908,- Ft
1. Siófok Város Gondozási Központjánál a személyi kiadásoknak megfelelően szervezeti egységek közötti előirányzat átcsoportosítás szükséges.
Kiadás Gondozási Kp.
Személyi juttatások (Központi ellátás) 3.466.000,- Ft
Járulékok (Központi ell.) 3.682.000,- Ft
Személyi juttatások (Családsegítő K.) - 7.148.000,- Ft