Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Központi intézkedések és feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása az alábbi feladatok vonatkozásában.

Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban december hónapban 6.090.829 Ft összegben részesült Önkormányzatunk. A költségvetésben a bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésekben eredeti előirányzatként tervezésre kerültek ezen kiadások.

A Gondozási Központnál lévő vezető ápoló részére fizetendő egészségügyi kiegészítő pótlék támogatásra Önkormányzatunk december hónapban 414.049 Ft-ot kapott. A bevétel tartalékba helyezhető mivel a kiadás az intézményi költségvetésben tervezésre került.

A Magyar Államkincstár havi előirányzat értesítője alapján november-december hónapokban kulturális feladatok bérjellegű támogatásra 5.394.302 Ft összeget kapott Önkormányzatunk.

A Magyar Államkincstár értesítője alapján a központilag számolt üzemeltetési normatíva támogatásoknál miniszteri döntések következtében önkormányzatunknál 17.797.976 Ft támogatás elvonás keletkezett.

Önkormányzatunknak december hónapban az állami adóhatóság felé teljesítendő befizetési kötelezettsége magasabb összegű volt, mint a központi költségvetésből származó támogatások összege, ezért a különbözetet a Magyar Államkincstár megelőlegezte részünkre, melyhez előirányzatot megelőlegezés visszafizetésként is biztosítani szükséges.

Önkormányzatunk a 2025. évi normatíva támogatására 2024. decemberében 87.258.291 Ft előleget kapott a Magyar Államkincstártól, melyet a következő év elején vissza kell fizetni.

Önkormányzatunk a közterületről történő hulladék elszállítása után a koncessziós társasághoz befolyt EPR (kiterjesztett gyártói felelősségi) díjból illetményre jogosult, melynek összege a 2024. évben 78.602.027 Ft volt.

Az ISPA/KA hulladékgazdálkodás üzemeltetési díj befizetésekből további 12.756.177 Ft konzorciumot illető bevétel keletkezett az önkormányzatnál. A bevétel nettó összege céltartalékba helyezhető, a fizetendő ÁFA bevallásra, megfizetésre került.

A Siókom Nonprofit Kft-től a 2024. évben 6 db hulladékgépjármű használatáért további 13.993.758 Ft bérleti díj bevétel keletkezett. A bevétel nettó összege céltartalékba helyezető a KEOP hulladékszámla egyenlegét növelve, a fizetendő ÁFA összege pedig bevallásra és megfizetésre került.

Az önkormányzati költségvetésben felhalmozási célú feladatok vonatkozásában kiemelt rovatok közötti átcsoportosítás szükséges a felmerült kiadásoknak megfelelően.

A Pitypang tagóvoda részére a 2024. évi városnapi jótékonysági vásáron 62.000 Ft bevétel érkezett az Önkormányzat számlájára, melynek felhasználása a következő évben történik.

A Siófoki KÖH költségvetésében a személyi juttatások és járulékok előirányzatai között átcsoportosítás szükséges.

A BRTKK és Emlékház intézményünknél a tényleges személyi kiadásoknak megfelelően szervezeti egységek közötti előirányzat átcsoportosítás szükséges.

A Gondozási Központ „Háziorvosi feladatellátásnál” kiemelt rovatok közötti előirányzat átcsoportosítás vált szükségessé.