Zamárdi Város Önkormányzat

5/2015. (II.24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Zamárdi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, polgármesteri hivatal) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2015. évi költségvetését, költségvetési egyenlegét

886 940 ezer Ft költségvetési bevétellel,

1 204 058 ezer Ft költségvetési kiadással,

     317 118 ezer Ft „hiánnyal” állapítja meg, mely belső finanszírozását az előző évi működési célú pénzmaradvány 317 118 e Ft összeggel biztosítja.

(2) A működési bevételek és működési kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

• a működési bevételeit                                                       869 379 e Ft-ban
• a működési kiadásait                                                        766 639 e Ft-ban

ebből:

• a személyi juttatásokat                                         301 856 e Ft-ban
• a munkaadót terhelő járulékok és

                        szociális hozzájárulási adót                                   80 868 e Ft-ban  

• a dologi kiadásokat                                              339 134 e Ft-ban
• az ellátottak pénzbeli juttatásait                             10 683 e Ft-ban
• egyéb működési célú kiadásokat                            34 098 e Ft-ban

      ebből az általános tartalékot összegét               15 000 e Ft-ban

• működési egyenlegét                                                        102 740 e Ft többlettel állapítja meg.

(3) A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

• a felhalmozási bevételeit                                                    17 561 e Ft-ban
• a felhalmozási kiadásait                                                    437 419 e Ft-ban

ebből:

• beruházások összegét                                           346 269 e Ft-ban
• felújítások összegét                                                76 150 e Ft-ban
• egyéb felhalmozási célú kiadásokat                       15 000 e Ft-ban

                              ebből a felhalmozási célú tartalék összegét      15 000 e Ft-ban

• felhalmozási egyenlegét                                                   419 858 e Ft hiánnyal

állapítja meg, mely finanszírozását az előző évi 317 118 e Ft összegű működési célú pénzmaradványból, valamint a 2015. évi működési célú többletbevételből 102 740 e Ft biztosítja.

(4) A finanszírozási bevételeit és finanszírozási kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

• a finanszírozási bevételeit                                                 317 118 e Ft-ban
• a finanszírozási kiadásait                                                             0 e Ft-ban állapítja meg.

(5) Az önkormányzatnak 2015. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.

Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügylete nincs.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 102 főben határozza meg.

(7) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 10 főben határozza meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat működési bevételeit és kiadásait a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait, valamint a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit kiemelt előirányzatok, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23.§ (2) bekezdés ab) pontja szerint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiadásait kiemelt előirányzatok, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23.§ (2) bekezdés ab) pontja szerint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület az önkormányzat intézményi szintű összesített bevételeit, kiadásait intézményenként, intézményfinanszírozás szerint a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. §

A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly folyamatos megteremtése érdekében folyószámla hitelkeret igénylését hagyja jóvá, mely a pénzintézettel történt egyeztetést követően képviselő-testületi döntést igényel.

A bevételi többlet kezelése

5. §

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet- ha nem céljellegű –pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott előirányzataikon felül keletkezett többletbevételt a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel.

Általános és céltartalék

6. §

1. A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot 15 000 e Ft összegben állapítja meg, mely összegből 1 000 e Ft felhasználásáról a polgármester jogosult dönteni, az ezt meghaladó mértékű tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

2. A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási célú tartalékát 15 000 e Ft-ban hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 8. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

Előirányzat-felhasználási ütemterv, gördülő tervezés

8. §

(1) A 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A 2015. évi (tárgyévi), valamint a tárgyévet követő 3 év várható bevételi-kiadási előirányzatait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

Közvetett támogatások

9. §

Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. §

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

11. §

A helyi önkormányzat költségvetési szerveinek pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

12. §

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Polgármesteri Hivatal.

13. §

1. Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

14. §

(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)-(5) bekezdésekben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (5) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

3. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeik felhasználásáról értékhatár tekintet nélkül- a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján- a képviselő-testület dönt.

(5) A költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(6) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. §

1. A költségvetési szerveknél az egységes rovatrend Normatív jutalmak és a Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzata terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12 %-áig vállalható kötelezettség.

2. A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap összegét a 2015. évben 38 650 forintban határozza meg.

3. A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak éves cafetéria-juttatásának keret összegét 2015. évben bruttó 200 000 forintban határozza meg.

4. A Képviselő-testület a fizetési számlához kapcsolódóan az önkormányzatnál és a költségvetési szerveknél az egy foglalkoztatottaknak adható bankszámlahozzájárulás mértékét 2015. évben 12 000 forintban határozza meg.

(5) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)-(4) bekezdése alapján a 1/2001. számú Közszolgálati Szabályzat 8. §- ában meghatározott illetménykiegészítést a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában 2015. évben biztosítja.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatott közalkalmazottak vonatkozásában a helyi kereset kiegészítést 2015. évben biztosítja.

(7) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(8) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(9) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

Önkormányzati biztos kirendelése

16. §

(1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró és egyéb rendelkezések

17. §

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Zamárdi, 2015. február 23.

        Csákovics Gyula                                                          dr. Dudás Anita

polgármester                                                                 jegyző       

Kihirdetési záradék:

Zamárdi, 2015. február 24.

                                                                                                          dr. Dudás Anita

                                                                                                                      jegyző

I N D O K O L Á S

a 15/2015. (III.31.) rendelethez

A képviselő-testület az 5/2015. (II.24.) rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015. évi költségvetését.

Jelen rendelet-tervezet az alábbi változást tartalmazza:

A 2015. évi közbeszerzési tervvel összhangban indokolt a 2015. évi költségvetési rendelet 3. melléklet  1.3.7 pontjában szereplő Szabadság tér átépítése címen betervezett 110 000 ezer Ft-os keretösszeget az alábbiak szerint megbontani:

• Zamárdi, Sport téren őstermelői piac árusítóhelyeinek és közlekedési felületeinek kiépítése, valamint Zamárdi, Szabadság téren rendezvénytér kialakítása 55 000 ezer Ft,
• Zamárdi, 2222 hrsz-ú „utca” ( Zamárdi PMH épülete mögött) gyalogos sétánnyá alakítása, átépítése 20 000 ezer Ft,
• Zamárdi, Szabadság téren parkoló és kapcsolódó járdák kiépítése 35 000 ezer Ft.

Zamárdi, 2015. március 18.

                                                Csákovics Gyula

                                                             polgármester             

Zamárdi Város Önkormányzata Képviselő-testületének

22/2015. (IX.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Zamárdi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló a 15/2015. (III.31.) önkormányzati rendelettel módosított 5/2015.(II.24.) önkormányzati rendelet 2. § (1)-(4) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2015. évi költségvetését, költségvetési egyenlegét

    971 706 ezer Ft költségvetési bevétellel,

1 288 824 ezer Ft költségvetési kiadással,

     317 118 ezer Ft „hiánnyal” állapítja meg, mely belső finanszírozását az előző évi működési célú pénzmaradvány 317 118 e Ft összeggel biztosítja.

(2) A működési bevételek és működési kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

• a működési bevételeit                                                         890 344 e Ft-ban
• a működési kiadásait                                                          792 742 e Ft-ban

ebből:

• a személyi juttatásokat                                            301 856 e Ft-ban
• a munkaadót terhelő járulékok és

                        szociális hozzájárulási adót                                        80 868 e Ft-ban

• a dologi kiadásokat                                                341 727 e Ft-ban
• az ellátottak pénzbeli juttatásait                                 10 683 e Ft-ban
• egyéb működési célú kiadásokat                               57 608 e Ft-ban

      ebből az általános tartalékot összegét                  11 372 e Ft-ban

• működési egyenlegét                                                          102 740 e Ft többlettel állapítja meg.

(3) A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

• a felhalmozási bevételeit                                                        81 362 e Ft-ban
• a felhalmozási kiadásait                                                       496 082 e Ft-ban

ebből:

• beruházások összegét                                             400 531 e Ft-ban
• felújítások összegét                                                   76 750 e Ft-ban
• egyéb felhalmozási célú kiadásokat                           18 801 e Ft-ban

                              ebből a felhalmozási célú tartalék összegét          18 801 e Ft-ban

• felhalmozási egyenlegét                                                       419 858 e Ft hiánnyal

állapítja meg, mely finanszírozását az előző évi 317 118 e Ft összegű működési célú pénzmaradványból, valamint a 2015. évi működési célú többletbevételből 102 740 e Ft biztosítja.

(4) A finanszírozási bevételeit és finanszírozási kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

• a finanszírozási bevételeit                                                    317 118 e Ft-ban
• a finanszírozási kiadásait                                                                0 e Ft-ban állapítja meg.

3. §

A Rendelet 1-11. melléklete helyébe e rendelet 1-11. melléklete lép.

Általános és céltartalék

4. §

1. A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot 11 372 e Ft összegben állapítja meg, mely összegből 1 000 e Ft felhasználásáról a polgármester jogosult dönteni, az ezt meghaladó mértékű tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

2. A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási célú tartalékát 18 801 e Ft-ban, a működési célú tartalékát 4.165 e Ft-ban hagyja jóvá.

5. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Zamárdi, 2015. szeptember 14.

        Csákovics Gyula                                                        dr. Dudás Anita

polgármester                                                                    jegyző        

Kihirdetési záradék:

Zamárdi, 2015. szeptember 15.

                                                                                                      dr. Dudás Anita

                                                                                                               jegyző

INDOKOLÁS

a 22/2015 (IX.15.) rendelethez

A Képviselő-testület az 5/2015. (II.24.) rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015. évi költségvetését.

Jelen rendelet tervezet az alábbi változásokat tartalmazza:

A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 373 500 e Ft-ról 378 162 e Ft-ra, 4 662 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• 2014. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása 408 e Ft,

• az egyes jövedelempótló támogatások 1.009 e Ft, ebből a rendszeres szociális segély 332 e Ft, a foglalkoztatást helyettesítő támogatás 540 e Ft, a lakásfenntartási támogatás (alanyi jogon) 137 e Ft,
• a települési önkormányzatok könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatása 458 e Ft,
• a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2015. évi kompenzációja 2.114 e Ft,
• a szociális ágazati pótlék 176 e Ft,
• a Balatoni Játszadalom rendezvénytámogatás 497 e Ft (átcsoportosítás).

A közhatalmi bevételek előirányzata 407 350 e Ft-ról 424 150 e Ft-ra módosult a következő miatt:

• a gépjárműadó előirányzatának megemelése 16 800 e Ft-tal, azaz a belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető összegével.

A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 737 e Ft-ról 240 e Ft-ra, 497 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• a Balatoni Játszadalom rendezvénytámogatás 497 e Ft (átcsoportosítás).

A dologi kiadások előirányzata 339 134 e Ft-ról 341 727 e Ft-ra, 2 593 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• a 2013. évi normatíva visszafizetési kötelezettség 4 455 e Ft (átcsoportosítás),
• Hősök kápolnájába emléktábla -157 e Ft (átcsoportosítás),
• 3 db térfigyelő állomás, telepítés, szoftverfrissítés – 1 035 e Ft (átcsoportosítás),
• Útburkolat jelek felfestése -670 e Ft (átcsoportosítás).

Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 34 098 e Ft-ról 57 608 e Ft-ra, 23 510 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• Sportpályán lévő öltöző felújítása, sportpályák felújítása (önerő biztosítása) 7 000 e Ft, (átcsoportosítás),
• DRV Zrt 2014. évi ivóvíz és csatornaszolgáltatás támogatás átadása 3 328 e Ft,
• Református Egyházközség Zamárdi támogatása 66/2015. (III.30.) Kt határozat 300 e Ft,
• a 2013. évi normatíva visszafizetési kötelezettség - 4 455 e Ft (átcsoportosítás),
• a belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető összegének átadása 16 800 e Ft.

Az általános tartalék 15 000 e Ft-ról 11 372 e Ft-ra, 3 628 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• DRV Zrt 2014. évi ivóvíz és csatornaszolgáltatás támogatás átadása -3 328 e Ft,
• Református Egyházközség Zamárdi támogatása 66/2015. (III.30.) Kt határozat -300 e Ft.

A működési célú tartalék előirányzata 4 165 e Ft-ra, 4 165 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• 2014. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása 408 e Ft,

• az egyes jövedelempótló támogatások 1.009 e Ft, ebből a rendszeres szociális segély 332 e Ft, a foglalkoztatást helyettesítő támogatás 540 e Ft, a lakásfenntartási támogatás (alanyi jogon) 137 e Ft,
• a települési önkormányzatok könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatása 458 e Ft,
• a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2015. évi kompenzációja 2.114 e Ft,
• a szociális ágazati pótlék 176 e Ft.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 16 819 e Ft-ról 79 500 e Ft-ra, 62 681 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• DDOP-3.1.3/G-14-2014-0006 "Zamárdi egészségügyi alapellátás fejlesztése" támogatás 60 000 e Ft,
• Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal (Malsch park pályázati támogatás) 2 681 e Ft.

A felhalmozási bevételek előirányzata 67 e Ft-ról 1 187 e Ft-ra, 1 120 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• Ingatlanok értékesítése (Zamárdi 2462/1 hrsz-ú ingatlan, 2793-2794-2795 hrsz-ú földrészletek telekalakítása) 1 120 e Ft.

Az Önkormányzati beruházások előirányzata 330 148 e Ft-ról 384 410 e Ft-ra, 54 262 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• DDOP-3.1.3/G-14-2014-0006 "Zamárdi egészségügyi alapellátás fejlesztése" beruházás 60 000 e Ft,
• Sportpályán lévő öltöző felújítása, sportpályák felújítása (önerő biztosítása) -7 000 e Ft,
• Hősök kápolnájába emléktábla 157 e Ft,
• 3 db térfigyelő állomás, telepítés, szoftverfrissítés 1 035 e Ft,
• Útburkolat jelek felfestése 670 e Ft,
• 4497 hrsz.-ú út zúzalékos kiépítése -600 e Ft.

Az önkormányzati felújítások előirányzata 75 950 e Ft-ról 76 550 e Ft-ra, 600 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• 4497 hrsz.-ú út zúzalékos kiépítése 600 e Ft.

A felhalmozási célú tartalék előirányzata 15 000 e Ft-ról 18 801 e Ft-ra, 3 801 e Ft-tal módosult a következők miatt:

• Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal (Malsch park pályázati támogatás) 2 681 e Ft,
• Ingatlanok értékesítése (Zamárdi 2462/1 hrsz-ú ingatlan, 2793-2794-2795 hrsz-ú földrészletek telekalakítása) 1 120 e Ft.

Zamárdi, 2015. szeptember 10.

Csákovics Gyula

   polgármester

• a személyi juttatásokat                                         305 138 e Ft-ban
• a munkaadót terhelő járulékok és

                        szociális hozzájárulási adót                                     81 312 e Ft-ban

• a dologi kiadásokat                                              341 727 e Ft-ban
• az ellátottak pénzbeli juttatásait                             10 683 e Ft-ban
• egyéb működési célú kiadásokat                            59 140 e Ft-ban

      ebből az általános tartalék összegét                  11 372 e Ft-ban

      ebből a működési célú tartalék összegét             5 697 e Ft-ban

• működési egyenlegét                                                        97 602 e Ft többlettel állapítja meg.

(3) A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

• a felhalmozási bevételeit                                                    81 362 e Ft-ban
• a felhalmozási kiadásait                                                    496 082 e Ft-ban

ebből:

• beruházások összegét                                           400 531 e Ft-ban
• felújítások összegét                                                76 750 e Ft-ban
• egyéb felhalmozási célú kiadásokat                       18 801 e Ft-ban

                              ebből a felhalmozási célú tartalék összegét      18 801 e Ft-ban

• felhalmozási egyenlegét                                                   414 720 e Ft hiánnyal

állapítja meg, mely finanszírozását az előző évi 317 118 e Ft összegű működési célú pénzmaradványból, valamint a 2015. évi működési célú többletbevételből 97.602 e Ft biztosítja.

(4) A finanszírozási bevételeit és finanszírozási kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

• a finanszírozási bevételeit                                                 317 118 e Ft-ban
• a finanszírozási kiadásait                                                             0 e Ft-ban állapítja meg.

3. §

A Rendelet 1-11. melléklete helyébe e rendelet 1-11. melléklete lép.

Általános és céltartalék

4. §

1. A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot 11 372 e Ft összegben állapítja meg, mely összegből 1 000 e Ft felhasználásáról a polgármester jogosult dönteni, az ezt meghaladó mértékű tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

2. A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási célú tartalékát 18 801 e Ft-ban, a működési célú tartalékát 5 697 e Ft-ban hagyja jóvá.

5. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Zamárdi, 2015. november 30.

        Csákovics Gyula                                                      dr. Dudás Anita

polgármester                                                                   jegyző       

Kihirdetési záradék:

Jelen rendelet az Önkormányzat hirdetőtábláján kifüggesztésre került.

Zamárdi, 2015.december 1.  

                                                                                                      dr. Dudás Anita

                                                                                                                 jegyző

INDOKOLÁS

a 34/2015 (XII.1.) rendelethez

A Képviselő-testület az 5/2015. (II.24.) rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015. évi költségvetését, melyet év közben a 22/2015. (IX.15.)  és a 15/2015. (III.31.) önkormányzati rendelettel módosított.

Központi intézkedések következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

1. Önkormányzatunk 2015. évi bérkompenzáció címen 1.191 e Ft költségvetési támogatásban részesült 07-09 hónapokra.

Bevétel Önkormányzat

            Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai                                1.191 e Ft

            Kiadás Önkormányzat

            Működési célú tartalék                                                                     1.191 e Ft                  

2. Az Önkormányzat 07-09. havi lakásfenntartási támogatás igénylése alapján a Magyar Államkincstár 56 e Ft-ot utalt át, melyre előirányzatot szükséges biztosítani.

Bevétel Önkormányzat

            Települési önk. szociális gyermekjóléti és

gyermekétkeztetési  feladatainak támogatása                                  56 e Ft

            Kiadás Önkormányzat

Működési célú tartalék                                                                     56 e Ft

3. Önkormányzatunk 2015. júliusban 88 e Ft összegű előleget kapott Szociális ágazati pótlékként július-szeptember hónapban kifizetésre kerülő pótlékok fedezeteként.

Bevétel Önkormányzat

            Települési önk. szociális gyermekjóléti és

gyermekétkeztetési  feladatainak támogatása                                  88 e Ft

            Kiadás Önkormányzat

            Működési célú tartalék                                                                     88 e Ft

4. Önkormányzatunk 2015. augusztusban 197 e Ft összegű előleget kapott Szociális ágazati pótlék kiegészítő támogatásként, a július-november hónapban kifizetésre kerülő pótlékok fedezeteként.

Bevétel Önkormányzat

            Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai                                197 e Ft

Kiadás Önkormányzat

            Működési célú tartalék                                                                     197 e Ft

5. A Polgármesteri Hivatal és a Járási Hivatal között kötött 2015.03.11-2015.10.31-ig hosszabb időtartamú 2 fős közfoglalkoztatás Hatósági szerződés alapján a Hivatal 943 e Ft támogatást kapott.

Bevétel Hivatal

            Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB-ről                    943 e Ft

            Kiadás Hivatal

            Személyi juttatások                                                                           830 e Ft

Szociális hozzájárulási adó (13,5%)                                                  113 e Ft                     

6. A GAMESZ és a Járási Hivatal között kötött 2015.03.11-2015.10.31-ig hosszabb időtartamú 12 fős közfoglalkoztatás Hatósági szerződés alapján a GAMESZ 2.783 e Ft támogatást kapott.

Bevétel GAMESZ

            Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB-ről                    2.783 e Ft

            Kiadás GAMESZ

            Személyi juttatások                                                                           2.452 e Ft

Szociális hozzájárulási adó (13,5%)                                                     331 e Ft

Összességében a bevételi oldalon a működési célú támogatások államháztartáson belülről 378.162 e Ft-os módosított előirányzata, 5.258 e Ft-tal 383.420 e Ft-ra módosult, ezen belül az Önkormányzatok működési támogatásai 365.239 e Ft-os módosított előirányzata 1.532 e Ft-tal 366.771 e Ft-ra módosult, az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 12.923 e Ft-os módosított előirányzata 3.726 e Ft-tal 16.649 e Ft-ra módosult.

Kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzata 301.856 e Ft-ról 3.282 e Ft-tal 305.138 e Ft-ra módosult, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 80.868 e Ft-ról 444 e Ft-tal 81.312 e Ft-ra módosult, az egyéb működési célú kiadások 57.608 e Ft-os módosított előirányzata 1.532 e Ft-tal 59.140 e Ft-ra módosult, ezen belül a működési célú tartalékok 4.165 e Ft-os módosított előirányzata 1.532 e Ft-tal 5.697 e Ft-ra módosult.

Zamárdi, 2015. november 19.

Csákovics Gyula sk.

     polgármester